Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018 (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 02. 22- 2018. 10. 02Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018 (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-02-22-tól 2018-10-02-ig
Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Felsőszölnök Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).
2. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetés egyenlege és finanszírozási rendje
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetési főösszegét
a) 140 653 989 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- működési bevételek összege: 73 417 923 Ft,
- felhalmozási bevételek összege: 15 000 000 Ft,
- finanszírozási bevételek összege: 52 236 066 Ft.
b) 140 653 989 Ft kiadással állapítja meg, s ezen belül
- működési kiadások összege: 88 525 862 Ft,
- felhalmozási kiadások összege: 50 654 687 Ft,
- finanszírozási kiadások összege: 1 473 440 Ft.
(2) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 50 762 626 forint hiány, melyből
a) működési cél szerint 15 107 939 forint hiány,
b) felhalmozási cél szerint 35 654 687 forint hiány.
(3) Az önkormányzat (2) bekezdés a) pontja szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása, és a (2) bekezdés b) pontja szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozáson belül:
aa) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 50 762 626 forint,
ebből:
aaa) működési célú 15 107 939 forint,
aab) felhalmozási célú 35 654 687 forint.
(4) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait – működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban - a 2018. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzatot megillető működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásokat a 2. melléklet mutatja be.
(6) Az önkormányzat a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(7) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 4. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat beruházási, felújítási kiadási előirányzatait a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése előirányzatát államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 6. melléklet mutatja be.
3. § Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalék összege 0 forint.
4. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 7. melléklet tartalmazza.
3. Költségvetési létszámkeret
5. § Az önkormányzat 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg:
4. Adósságot keletkeztető ügylet
6. § (1) A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
8. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint
értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
10. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.) 34.§ (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre ruházza át azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjessze a képviselő-testület elé.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
6. Záró rendelkezések
12. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2018. évi bevételei és kiadásai előirányzatai
Ft-ban
Bevételek | 2018. évi terv | Kiadások | 2018. évi terv |
Önkormányzat | Önkormányzat | ||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 39 018 667 | Személyi juttatások | 21 561 851 |
Közhatalmi bevételek | 8 900 000 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 4 129 426 |
Működési bevételek | 25 499 256 | Dologi kiadások | 54 036 283 |
Működési célú átvett pénzeszközök | 0 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 618 000 |
Egyéb működési célú kiadások | 7 180 302 | ||
Működési költségvetés | 73 417 923 | Működési költségvetés | 88 525 862 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 15 000 000 | Beruházások | 0 |
Felhalmozási bevételek | 0 | Felújítások | 50 654 687 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 0 | Egyéb felhalmozási célú kiadások | 0 |
Felhalmozási költségvetés | 15 000 000 | Felhalmozási költségvetés | 50 654 687 |
Maradvány igénybevétele | 52 236 066 | Államháztartáson belüli megelőlegezések | 1 473 440 |
Intézményfinanszírozás | 0 | Intézményfinanszírozás | 0 |
Támogatásmegelőző hitel felvétele | 0 | Támogatásmegelőző hitel törlesztése | 0 |
Finanszírozási bevételek | 52 236 066 | Finanszírozási kiadások | 1 473 440 |
Mindösszesen: | 140 653 989 | Mindösszesen: | 140 653 989 |
Ebből: | Ebből: | ||
Kötelező feladatok | 119 257 846 | Kötelező feladatok | 120 360 765 |
Önként vállalt feladatok | 21 396 143 | Önként vállalt feladatok | 20 293 224 |
Államigazgatási feladatok | 0 | Államigazgatási feladatok | 0 |
2. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Önkormányzati Hivatal működésének támogatása- elismert hivatali létszám alapján | 0 | |
3 | Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása | 1 922 260 | |
4 | Közvilágítás fenntartásának támogatása | 9 440 000 | |
5 | Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása | 100 000 | |
6 | Közutak fenntartásának támogatása | 842 170 | |
7 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása | 5 000 000 | |
8 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása beszámítás/kiegészítés | 7 995 686 | |
9 | Üdülőhelyi feladatok támogatása | 196 010 | |
10 | Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása | 267 750 | |
11 | Polgármesteri illetmény kiegészítés | 585 200 | |
12 | Önkormányzatok működésének általános támogatása (2+..11) | 26 349 076 | |
13 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 0 | |
14 | Szociális feladatok egyéb támogatása | 4 369 000 | |
15 | Szociális étkeztetés | 1 217 920 | |
16 | Falugondnoki vagy Tanyagondnoki szolgáltatás | 3 100 000 | |
17 | Gyermekétkeztetés támogatása | 0 | |
18 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (14+…17) | 8 686 920 | |
19 | Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása | 1 800 000 | |
20 | Költségvetési támogatás mindösszesen (12+13+18+19) | 36 835 996 | |
21 | Központi költségvetési szervektől | 0 | |
22 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 0 | |
23 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 | |
24 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 2 182 671 | |
25 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 | |
26 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 | |
27 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 | |
28 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (21+….27) | 2 182 671 | |
29 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (20+28) | 39 018 667 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | 0 | |
3 | Központi költségvetési szervektől | 0 | |
4 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 15 000 000 | |
5 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 | |
6 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 0 | |
7 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 | |
8 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 | |
9 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 | |
10 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (3+…9) | 15 000 000 | |
11 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (2+10) | 15 000 000 |
3. Működési célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyházi jogi személyektől | 0 | |
3 | Egyéb civil szervezetektől | 0 | |
4 | Háztartásoktól | 0 | |
5 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 | |
6 | Működési célú átvett pénzeszközök (2+…5) | 0 |
4. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyházi jogi személyektől | 0 | |
3 | Egyéb civil szervezetektől | 0 | |
4 | Háztartásoktól | 0 | |
5 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 | |
6 | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (2+…5) | 0 |
3. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat helyi adó és egyéb közhatalmi bevételei
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
3 | Magánszemélyek kommunális adója | 1 000 000 | |
4 | Vagyoni típusú adók (2+3) | 1 000 000 | |
5 | Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) | 4 500 000 | |
6 | Gépjárműadók | 3 000 000 | |
7 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi adó) | 400 000 | |
8 | Termékek és szolgáltatások adói (5+..7) | 7 900 000 | |
9 | Igazgatási és szolgáltatási díjak | 0 | |
10 | Egyéb bírság | 0 | |
11 | Egyéb közhatalmi bevételek (9+10) | 0 | |
12 | Helyi adók és közhatalmi bevételek mindösszesen (4+8+11) | 8 900 000 |
4. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (beiskolázási segély) | 0 | |
3 | Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény | 0 | |
4 | Családi támogatások (2+3) | 0 | |
5 | Települési támogatás (lakásfenntartás) | 258 000 | |
6 | Települési támogatás (gyógyszer) | 60 000 | |
7 | Települési támogatás (átmeneti pénzbeni) | 100 000 | |
8 | Települési támogatás (temetési támogatás) | 0 | |
9 | Települési támogatás (természetben nyújtott rendszeres támogatás) | 0 | |
10 | Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás | 1 200 000 | |
11 | Egyéb nem intézményi ellátások (5+….10) | 1 618 000 | |
12 | Ellátottak pénzbeli juttatásai (4+11) | 1 618 000 |
5. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat beruházásai, és felújításai
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Immateriális javak beszerzése, létesítése | 0 | |
3 | Informatikai eszközök beszerzése, létesítése | 0 | |
4 | Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése | 0 | |
5 | Beruházási célú ÁFA | 0 | |
6 | BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN: (2+..5) | 0 | |
7 | Buszmegálló felújítása | 737 900 | |
8 | Óvoda felújítása, korszerűsítése | 39 147 208 | |
9 | Ingatlanok felújítása (7+8) | 39 885 108 | |
10 | Felújítási célú ÁFA | 10 769 579 | |
11 | FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN:( 9+10) | 50 654 687 |
6. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat működési, felhalmozási támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | 2018.évi előirányzat | 2018.évi előirányzat |
2 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 3 906 346 | |
3 | Társulásoknak | 3 041 256 | |
4 | Nemzetiségi önkormányzatoknak | 0 | |
5 | Egyéb működési célú támogatások kiadásai államháztartáson belülre(2+3+4) | 6 947 602 | |
6 | Elvonások, befizetések | 232 700 | |
7 | Működési célú támogatások államháztartáson belülre (5+6) | 7 180 302 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | 2018.évi előirányzat | 2018.évi előirányzat |
2 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 0 | |
3 | Társulásoknak | 0 | |
4 | Nemzetiségi önkormányzatoknak | 0 | |
5 | Felhalmozási célú támogatások kiadások államháztartáson belülre (2+…4) | 0 |
3. Működési célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | 2018.évi előirányzat | 2018.évi előirányzat |
2 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
3 | Háztartásoknak | 0 | |
4 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
5 | Non profit gazdasági társaságok | 0 | |
6 | Működési célra átadott pénzeszközök (2+..5) | 0 |
4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | 2018.évi előirányzat | 2018.évi előirányzat |
2 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
3 | Háztartásoknak | 0 | |
4 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
5 | Felhalmozási célra átadott pénzeszközök (2+…4) | 0 |
7. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés (rovat) | 2018.évi előirányzat | |
2 | Bevételi | Kiadási | |
3 | Óvoda felújítása, korszerűsítése TOP-1.4.1-15-VS1-2016-00029 | 45 187 464 | 49 716 954 |
4 | - | ||
5 | |||
8. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2018. évi létszám előirányzata
fő
Megnevezés | Felsőszölnök Község Önkormányzat létszáma |
Köztisztviselők létszáma | 0 |
Közalkalmazottak létszáma | 5 |
Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatottak létszáma | 0 |
Közfoglalkoztatottak létszáma | 1 |
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak összesen: | 6 |
polgármester (főállású) | 0 |
polgármester (tiszteletdíjas) | 1 |
alpolgármester | 1 |
Helyi önkormányzat képviselő-testület tagja | 3 |
Választott tisztségviselők összesen | 5 |
Megbízási díj keretében foglalkoztatottak létszáma | 1 |
Külső munkavállalók összesen: | 1 |
9. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás
és figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai | Futamidő/kezesség érvényesíthetőségi határideje | Kötelezettség összesen |
2 | hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása | - | 0 |
3 | Összesen | 0 |
A figyelembe vehető saját bevételek:
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai | Rendszeressége, esedékessége | Bevétel összege |
2 | Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel | 2018.03.15 2018.09.15 | 8 900 000 |
3 | Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | folyamatos | 3 013 503 |
4 | Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel | 0 | |
5 | A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | 0 | |
6 | Bírság-, pótlék- és díjbevétel | 0 | |
7 | A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | 0 | |
8 | Összesen | 11 913 503 |
10. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
Ft-ban
A | B | |
1 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételei | |
2 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételi jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
3 | ----------- | 0 |
4 | Bevételek összesen | |
5 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai | |
6 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadások jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
7 | ------------- | 0 |
8 | Kiadások összesen | 0 |