Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018 (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 10. 03- 2019. 03. 29Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018 (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-10-03-tól 2019-03-29-ig
Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Felsőszölnök Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).
2. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetés egyenlege és finanszírozási rendje
2. § [1](1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetési főösszegét
a) 180 003 045 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- működési bevételek összege: 100 669 157 Ft,
- felhalmozási bevételek összege: 27 097 822 Ft,
- finanszírozási bevételek összege: 52 236 066 Ft.
b) 180 003 045 Ft kiadással állapítja meg, s ezen belül
- működési kiadások összege: 106 761 194 Ft,
- felhalmozási kiadások összege: 71 768 411 Ft,
- finanszírozási kiadások összege: 1 473 440 Ft.
[2](2) a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 50 762 626 forint hiány, melyből
a) működési cél szerint 6 092 037 forint hiány,
b) felhalmozási cél szerint 44 670 589 forint hiány.
[3](3) Az önkormányzat (2) bekezdés a) és b) pontja szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozáson belül:
aa) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 50 762 626 forint,
ebből:
aaa) működési célú 6 092 037 forint,
aab) felhalmozási célú 44 670 589 forint.
(4) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait – működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban - a 2018. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzatot megillető működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásokat a 2. melléklet mutatja be.
(6) Az önkormányzat a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(7) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 4. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat beruházási, felújítási kiadási előirányzatait a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése előirányzatát államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 6. melléklet mutatja be.
3. § Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalék összege 0 forint.
4. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 7. melléklet tartalmazza.
3. Költségvetési létszámkeret
5. § Az önkormányzat 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg:
4. Adósságot keletkeztető ügylet
6. § (1) A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
8. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint
értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
10. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.) 34.§ (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre ruházza át azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjessze a képviselő-testület elé.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
6. Záró rendelkezések
12. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.
[4]1. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2018. évi bevételei és kiadásai előirányzatai
Ft-ban
Bevételek | 2018. évi terv | Kiadások | 2018. évi terv |
Önkormányzat | Önkormányzat | ||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 61 143 451 | Személyi juttatások | 27 505 592 |
Közhatalmi bevételek | 8 900 000 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 4 708 931 |
Működési bevételek | 30 442 826 | Dologi kiadások | 63 012 369 |
Működési célú átvett pénzeszközök | 182 880 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 618 000 |
Egyéb működési célú kiadások | 9 916 302 | ||
Működési költségvetés | 100 669 157 | Működési költségvetés | 106 761 194 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 27 091 339 | Beruházások | 6 341 869 |
Felhalmozási bevételek | 6 483 | Felújítások | 65 426 542 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 0 | Egyéb felhalmozási célú kiadások | 0 |
Felhalmozási költségvetés | 27 097 822 | Felhalmozási költségvetés | 71 768 411 |
Maradvány igénybevétele | 52 236 066 | Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése | 1 473 440 |
Intézményfinanszírozás | 0 | Intézményfinanszírozás | 0 |
Támogatásmegelőző hitel felvétele | 0 | Támogatásmegelőző hitel törlesztése | 0 |
Finanszírozási bevételek | 52 236 066 | Finanszírozási kiadások | 1 473 440 |
Mindösszesen: | 180 003 045 | Mindösszesen: | 180 003 045 |
Ebből: | Ebből: | ||
Kötelező feladatok | 158 606 902 | Kötelező feladatok | 159 709 821 |
Önként vállalt feladatok | 21 396 143 | Önként vállalt feladatok | 20 293 224 |
Államigazgatási feladatok | 0 | Államigazgatási feladatok | 0 |
[5]2. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Önkormányzati Hivatal működésének támogatása- elismert hivatali létszám alapján | 0 | |
3 | Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása | 1 922 260 | |
4 | Közvilágítás fenntartásának támogatása | 9 440 000 | |
5 | Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása | 100 000 | |
6 | Közutak fenntartásának támogatása | 842 170 | |
7 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása | 5 000 000 | |
8 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása beszámítás/kiegészítés | 7 995 686 | |
9 | Üdülőhelyi feladatok támogatása | 196 010 | |
10 | Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása | 267 750 | |
11 | Polgármesteri illetmény kiegészítés | 585 200 | |
12 | Bérkompenzáció 2017 | 19 764 | |
13 | Önkormányzatok működésének általános támogatása (2+..12) | 26 368 840 | |
14 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 0 | |
15 | Szociális feladatok egyéb támogatása | 4 645 376 | |
16 | Szociális étkeztetés | 1 217 920 | |
17 | Falugondnoki vagy Tanyagondnoki szolgáltatás | 3 100 000 | |
18 | Szociális ágazati pótlék | 276 376 | |
19 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (15+…18) | 8 963 296 | |
20 | Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása | 1 800 000 | |
21 | Téli rezsicsökkentés támogatása | 2 736 000 | |
22 | Bérkompenzáció | 63 112 | |
23 | Működés célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás | 2 799 112 | |
24 | Elszámolásból származó bevételek | 166 080 | |
25 | Költségvetési támogatás mindösszesen (13+14+19+20+23+24) | 40 097 328 | |
26 | Központi költségvetési szervektől | 0 | |
27 | Központi kezelésű előirányzattól | 0 | |
28 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 12 340 206 | |
29 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 | |
30 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 8 705 917 | |
31 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 | |
32 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 | |
33 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 | |
34 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (26+….33) | 21 046 123 | |
35 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (25+34) | 61 143 451 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | 23 363 000 | |
3 | Központi költségvetési szervektől | 0 | |
4 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 0 | |
5 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 | |
6 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 3 728 339 | |
7 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 | |
8 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 | |
9 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 | |
10 | Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozására | 0 | |
11 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (3+…10) | 3 728 339 | |
12 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (2+11) | 27 091 339 |
3. Működési célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyházi jogi személyektől | 0 | |
3 | Egyéb civil szervezetektől | 0 | |
4 | Háztartásoktól | 182 880 | |
5 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 | |
6 | Működési célú átvett pénzeszközök (2+…5) | 182 880 |
4. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyházi jogi személyektől | 0 | |
3 | Egyéb civil szervezetektől | 0 | |
4 | Háztartásoktól | 0 | |
5 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 | |
6 | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (2+…5) | 0 |
3. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat helyi adó és egyéb közhatalmi bevételei
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
3 | Magánszemélyek kommunális adója | 1 000 000 | |
4 | Vagyoni típusú adók (2+3) | 1 000 000 | |
5 | Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) | 4 500 000 | |
6 | Gépjárműadók | 3 000 000 | |
7 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi adó) | 400 000 | |
8 | Termékek és szolgáltatások adói (5+..7) | 7 900 000 | |
9 | Igazgatási és szolgáltatási díjak | 0 | |
10 | Egyéb bírság | 0 | |
11 | Egyéb közhatalmi bevételek (9+10) | 0 | |
12 | Helyi adók és közhatalmi bevételek mindösszesen (4+8+11) | 8 900 000 |
4. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (beiskolázási segély) | 0 | |
3 | Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény | 0 | |
4 | Családi támogatások (2+3) | 0 | |
5 | Települési támogatás (lakásfenntartás) | 258 000 | |
6 | Települési támogatás (gyógyszer) | 60 000 | |
7 | Települési támogatás (átmeneti pénzbeni) | 100 000 | |
8 | Települési támogatás (temetési támogatás) | 0 | |
9 | Települési támogatás (természetben nyújtott rendszeres támogatás) | 0 | |
10 | Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás | 1 200 000 | |
11 | Egyéb nem intézményi ellátások (5+….10) | 1 618 000 | |
12 | Ellátottak pénzbeli juttatásai (4+11) | 1 618 000 |
[6]5. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat beruházásai, és felújításai
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Temető nyilvántartó rendszer | 554 000 | |
3 | Immateriális javak beszerzése, létesítése (2) | 554 000 | |
4 | Informatikai eszközök beszerzése, létesítése | 0 | |
5 | Óvoda felújítása, korszerűsítése | 1 503 898 | |
6 | Közfoglalkoztatási program | 2 935 700 | |
7 | Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (5+6) | 4 439 598 | |
8 | Beruházási célú ÁFA | 1 348 271 | |
9 | BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN: (3+4+7+8) | 6 341 869 | |
10 | Buszmegálló | 737 900 | |
11 | Óvoda felújítása, korszerűsítése | 39 147 208 | |
12 | Külterületi út felújítása 029/2 hrsz. | 11 631 382 | |
13 | Ingatlanok felújítása (10+11+12) | 51 516 490 | |
14 | Felújítási célú ÁFA | 13 910 052 | |
15 | FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN:(13+14) | 65 426 542 |
[7]6. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat működési, felhalmozási támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | 2018.évi előirányzat | 2018.évi előirányzat |
2 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 3 906 346 | |
3 | Társulásoknak | 3 041 256 | |
4 | Nemzetiségi önkormányzatoknak | 0 | |
5 | Egyéb működési célú támogatások kiadásai államháztartáson belülre(2.+4 | 6 947 602 | |
6 | Elvonások, befizetések | 232 700 | |
7 | Működési célú támogatások államháztartáson belülre (5+6) | 7 180 302 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | 2018.évi előirányzat | 2018.évi előirányzat |
2 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 0 | |
3 | Társulásoknak | 0 | |
4 | Nemzetiségi önkormányzatoknak | 0 | |
5 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (2+3+4) | 0 |
3. Működési célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | 2018.évi előirányzat | 2018.évi előirányzat |
2 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
3 | Háztartásoknak | 2 736 000 | |
4 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
5 | Non profit gazdasági társaságok | 0 | |
6 | Működési célú támogatások államháztartáson kívülre(2+..5) | 2 736 000 |
4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | 2018.évi előirányzat | 2018.évi előirányzat |
2 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
3 | Háztartásoknak | 0 | |
4 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
5 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre(2+3+4) | 0 |
7. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés (rovat) | 2018.évi előirányzat | |
2 | Bevételi | Kiadási | |
3 | Óvoda felújítása, korszerűsítése TOP-1.4.1-15-VS1-2016-00029 | 45 187 464 | 49 716 954 |
4 | - | ||
5 | |||
8. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2018. évi létszám előirányzata
fő
Megnevezés | Felsőszölnök Község Önkormányzat létszáma |
Köztisztviselők létszáma | 0 |
Közalkalmazottak létszáma | 5 |
Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatottak létszáma | 0 |
Közfoglalkoztatottak létszáma | 1 |
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak összesen: | 6 |
polgármester (főállású) | 0 |
polgármester (tiszteletdíjas) | 1 |
alpolgármester | 1 |
Helyi önkormányzat képviselő-testület tagja | 3 |
Választott tisztségviselők összesen | 5 |
Megbízási díj keretében foglalkoztatottak létszáma | 1 |
Külső munkavállalók összesen: | 1 |
9. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás
és figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai | Futamidő/kezesség érvényesíthetőségi határideje | Kötelezettség összesen |
2 | hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása | - | 0 |
3 | Összesen | 0 |
A figyelembe vehető saját bevételek:
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai | Rendszeressége, esedékessége | Bevétel összege |
2 | Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel | 2018.03.15 2018.09.15 | 8 900 000 |
3 | Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | folyamatos | 3 013 503 |
4 | Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel | 0 | |
5 | A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | 0 | |
6 | Bírság-, pótlék- és díjbevétel | 0 | |
7 | A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | 0 | |
8 | Összesen | 11 913 503 |
10. melléklet a 2/2018. (II.21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
Ft-ban
A | B | |
1 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételei | |
2 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételi jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
3 | ----------- | 0 |
4 | Bevételek összesen | |
5 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai | |
6 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadások jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
7 | ------------- | 0 |
8 | Kiadások összesen | 0 |
A rendelet szövegét az 5/2018 (X.2.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2018.10.03-tól
A rendelet szövegét az 5/2018 (X.2.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2018.10.03-tól
A rendelet szövegét az 5/2018 (X.2.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018.10.03-tól
A rendelet szövegét az 5/2018 (X.2.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2018.10.03-tól
A rendelet szövegét az 5/2018 (X.2.) önkormányzati rendelet 5. §-a módosította. Hatályos: 2018.10.03-tól
A rendelet szövegét az 5/2018 (X.2.) önkormányzati rendelet 6. §-a módosította. Hatályos: 2018.10.03-tól
A rendelet szövegét az 5/2018 (X.2.) önkormányzati rendelet 7. §-a módosította. Hatályos: 2018.10.03-tól