Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019 (II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 02. 16- 2019. 10. 02Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019 (II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
2019-02-16-tól 2019-10-02-ig
Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Felsőszölnök Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).
2. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetés egyenlege és finanszírozási rendje
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetési főösszegét
a) 76 637 530 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- működési bevételek összege: 66 553 374 Ft,
- felhalmozási bevételek összege: 0 Ft,
- finanszírozási bevételek összege: 10 084 156 Ft.
b) 76 637 530 Ft kiadással állapítja meg, s ezen belül
- működési kiadások összege: 70 174 896 Ft,
- felhalmozási kiadások összege: 5 128 733 Ft,
- finanszírozási kiadások összege: 1 333 901 Ft.
(2) a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 8 750 255 forint hiány, melyből
a) működési cél szerint 3 621 522 forint hiány,
b) felhalmozási cél szerint 5 128 733 forint hiány.
(3) Az önkormányzat (2) bekezdés a) pontja szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása, és a (2) bekezdés b) pontja szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozáson belül:
aa) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 8 750 255 forint,
ebből:
aaa) működési célú 3 621 522 forint,
aab) felhalmozási célú 5 128 733 forint.
(4) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait – működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban – a 2019. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzatot megillető működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásokat a 2. melléklet mutatja be.
(6) Az önkormányzat a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(7) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 4. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat beruházási, felújítási kiadási előirányzatait a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése előirányzatát államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 6. melléklet mutatja be.
3. § Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalék összege 1 833 756 forint.
4. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 7. melléklet tartalmazza.
3. Költségvetési létszámkeret
5. § Az önkormányzat 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg.
4. Adósságot keletkeztető ügylet
6. § (1) A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
8. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint
értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
10. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.) 34.§ (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre ruházza át azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjessze a képviselő-testület elé.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
6. Záró rendelkezések
12. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2019. évi bevételei és kiadásai előirányzatai
Ft-ban
Bevételek | 2019. évi terv | Kiadások | 2019. évi terv |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 35 495 041 | Személyi juttatások | 25 122 314 |
Közhatalmi bevételek | 7 400 000 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 4 804 070 |
Működési bevételek | 23 658 333 | Dologi kiadások | 29 607 479 |
Működési célú átvett pénzeszközök | 0 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 618 000 |
Egyéb működési célú kiadások | 9 023 033 | ||
Működési költségvetés | 66 553 374 | Működési költségvetés | 70 174 896 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 | Beruházások | 1 270 000 |
Felhalmozási bevételek | 0 | Felújítások | 3 858 733 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 0 | Egyéb felhalmozási célú kiadások | 0 |
Felhalmozási költségvetés | 0 | Felhalmozási költségvetés | 5 128 733 |
Maradvány igénybevétele | 10 084 156 | Államháztartáson belüli megelőlegezések | 1 333 901 |
Intézményfinanszírozás | 0 | Intézményfinanszírozás | 0 |
Támogatásmegelőző hitel felvétele | 0 | Támogatásmegelőző hitel törlesztése | 0 |
Finanszírozási bevételek | 10 084 156 | Finanszírozási kiadások | 1 333 901 |
Mindösszesen: | 76 637 530 | Mindösszesen: | 76 637 530 |
Ebből: | Ebből: | ||
Kötelező feladatok | 54 082 310 | Kötelező feladatok | 54 986 696 |
Önként vállalt feladatok | 22 555 220 | Önként vállalt feladatok | 21 650 834 |
Államigazgatási feladatok | 0 | Államigazgatási feladatok | 0 |
2. melléklet az 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Önkormányzati Hivatal működésének támogatása- elismert hivatali létszám alapján | 0 | |
3 | Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása | 1 922 260 | |
4 | Közvilágítás fenntartásának támogatása | 9 440 000 | |
5 | Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása | 457 263 | |
6 | Közutak fenntartásának támogatása | 842 170 | |
7 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása | 5 000 000 | |
8 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása beszámítás/kiegészítés | 4 634 528 | |
9 | Üdülőhelyi feladatok támogatása | 450 790 | |
10 | Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása | 262 650 | |
11 | Polgármesteri illetmény támogatása | 560 300 | |
12 | Önkormányzatok működésének általános támogatása (2+..11) | 23 569 961 | |
13 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 0 | |
14 | Szociális feladatok egyéb támogatása | 3 659 660 | |
15 | Szociális étkeztetés | 1 217 920 | |
16 | Tanyagondnoki szolgáltatás | 3 100 000 | |
17 | Gyermekétkeztetés támogatása | 0 | |
18 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (14+…17) | 7 977 580 | |
19 | Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása | 1 800 000 | |
20 | Költségvetési támogatás mindösszesen (12+13+18+19) | 33 347 541 | |
21 | Központi költségvetési szervektől | 0 | |
22 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 0 | |
23 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 | |
24 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 2 147 500 | |
25 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 | |
26 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 | |
27 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 | |
28 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (21+….27) | 2 147 500 | |
29 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (20+28) | 35 495 041 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | 0 | |
3 | Központi költségvetési szervektől | 0 | |
4 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 0 | |
5 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 | |
6 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 0 | |
7 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 | |
8 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 | |
9 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 | |
10 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (3+…9) | 0 | |
11 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (2+10) | 0 |
3. Működési célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyházi jogi személyektől | 0 | |
3 | Egyéb civil szervezetektől | 0 | |
4 | Háztartásoktól | 0 | |
5 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 | |
6 | Működési célú átvett pénzeszközök (2+…5) | 0 |
4. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyházi jogi személyektől | 0 | |
3 | Egyéb civil szervezetektől | 0 | |
4 | Háztartásoktól | 0 | |
5 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 | |
6 | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (2+…5) | 0 |
3. melléklet az 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat helyi adó és egyéb közhatalmi bevételei
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
3 | Magánszemélyek kommunális adója | 1 100 000 | |
4 | Vagyoni típusú adók (2+3) | 1 100 000 | |
5 | Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) | 3 800 000 | |
6 | Gépjárműadók | 2 000 000 | |
7 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi adó) | 500 000 | |
8 | Termékek és szolgáltatások adói (5+..7) | 6 300 000 | |
9 | Igazgatási és szolgáltatási díjak | 0 | |
10 | Egyéb bírság | 0 | |
11 | Egyéb közhatalmi bevételek (9+10) | 0 | |
12 | Helyi adók és közhatalmi bevételek mindösszesen (4+8+11) | 7 400 000 |
4. melléklet az 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (beiskolázási segély) | 0 | |
3 | Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény | 0 | |
4 | Családi támogatások (2+3) | 0 | |
5 | Települési támogatás (lakásfenntartás) | 258 000 | |
6 | Települési támogatás (gyógyszer) | 60 000 | |
7 | Települési támogatás (átmeneti pénzbeni) | 100 000 | |
8 | Települési támogatás (temetési támogatás) | 0 | |
9 | Települési támogatás (természetben nyújtott rendszeres támogatás) | 0 | |
10 | Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás | 1 200 000 | |
11 | Egyéb nem intézményi ellátások (5+….10) | 1 618 000 | |
12 | Ellátottak pénzbeli juttatásai (4+11) | 1 618 000 |
5. melléklet az 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat beruházásai, és felújításai
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Feladat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Immateriális javak beszerzése, létesítése | 0 | |
3 | Informatikai eszközök beszerzése, létesítése | 0 | |
4 | Ingatlan beszerzése (4.1) | 1 000 000 | |
4.1 | Konyha fedett fatároló | 1 000 000 | |
5 | Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése | 0 | |
6 | Beruházási célú ÁFA | 270 000 | |
7 | BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN: (2+3+4+5+6) | 1 270 000 | |
8 | Ingatlanok felújítása (8.1+8.2) | 3 037 900 | |
8.1 | Buszmegálló felújítása | 737 900 | |
8.2 | Önkormányzat nyílászárók cseréje | 2 300 000 | |
9 | Felújítási célú ÁFA | 820 833 | |
10 | FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN:( 8+9) | 3 858 733 |
6. melléklet az 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat működési, felhalmozási támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 4 268 886 | |
3 | Társulásoknak | 2 770 391 | |
4 | Bursa Hungarica | 150 000 | |
5 | Egyéb működési célú támogatások kiadásai államháztartáson belülre(2+3+4) | 7 189 277 | |
6 | Elvonások, befizetések | 0 | |
7 | Működési célú támogatások államháztartáson belülre (5+6) | 7 189 277 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 0 | |
3 | Társulásoknak | 0 | |
4 | Nemzetiségi önkormányzatoknak | 0 | |
5 | Felhalmozási célú támogatások kiadások államháztartáson belülre (2+…4) | 0 |
3. Működési célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
3 | Háztartásoknak | 0 | |
4 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
5 | Non profit gazdasági társaságok | 0 | |
6 | Működési célra átadott pénzeszközök (2+..5) | 0 |
4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
3 | Háztartásoknak | 0 | |
4 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
5 | Felhalmozási célra átadott pénzeszközök (2+…4) | 0 |
7. melléklet az 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelethez
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés (rovat) | 2019.évi előirányzat | |
2 | Bevételi | Kiadási | |
3 | ---- | 0 | 0 |
8. melléklet az 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2019. évi létszám előirányzata
A | B | |
Megnevezés | Létszám (fő) | |
1 | Köztisztviselők létszáma | 0 |
2 | Közalkalmazottak létszáma | 5 |
3 | Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatottak létszáma | 0 |
4 | Közfoglalkoztatottak létszáma | 1 |
5 | Teljes munkaidőben foglalkoztatottak összesen (1+..4) | 6 |
6 | polgármester (főállású) | 0 |
7 | polgármester (tiszteletdíjas) | 1 |
8 | alpolgármester | 1 |
9 | Helyi önkormányzat képviselő-testület tagja | 3 |
10 | Választott tisztségviselők összesen (6+…9) | 5 |
11 | Megbízási díj keretében foglalkoztatottak létszáma | 1 |
12 | Külső munkavállalók összesen: (11) | 1 |
9. melléklet az 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelethez
Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás
és figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai | Futamidő/kezesség érvényesíthetőségi határideje | Kötelezettség összesen |
2 | hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása | - | 0 |
3 | Összesen | 0 |
A figyelembe vehető saját bevételek:
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai | Rendszeressége, esedékessége | Bevétel összege |
2 | Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel | 2019.03.15 2019.09.15 | 7 400 000 |
3 | Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | folyamatos | 1 638 220 |
4 | Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel | 0 | |
5 | A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | 0 | |
6 | Bírság-, pótlék- és díjbevétel | 0 | |
7 | A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | 0 | |
8 | Összesen | 9 038 220 |
10. melléklet az 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
Ft-ban
A | B | |
1 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételei | |
2 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételi jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
3 | ----------- | 0 |
4 | Bevételek összesen | |
5 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai | |
6 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadások jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
7 | ------------- | 0 |
8 | Kiadások összesen | 0 |