Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020 (II.20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 21- 2020. 10. 02Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020 (II.20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
2020-02-21-tól 2020-10-02-ig
Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Felsőszölnök Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).
2. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetés egyenlege és finanszírozási rendje
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetési főösszegét
a) 107 878 253 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- működési bevételek összege: 71 381 553 Ft,
- felhalmozási bevételek összege: 0 Ft,
- finanszírozási bevételek összege: 36 496 700 Ft.
b) 107 878 253 Ft kiadással állapítja meg, s ezen belül
- működési kiadások összege: 78 075 091 Ft,
- felhalmozási kiadások összege: 28 335 859 Ft,
- finanszírozási kiadások összege: 1 467 303 Ft.
(2) a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 35 029 397 forint hiány, melyből
a) működési cél szerint 6 693 538 forint hiány,
b) felhalmozási cél szerint 28 335 859 forint hiány.
(3) Az önkormányzat (2) bekezdés a) pontja szerinti 2020. évi hiányának finanszírozása, és a (2) bekezdés b) pontja szerinti 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozáson belül:
aa) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 35 029 397 forint,
ebből:
aaa) működési célú 6 693 538 forint,
aab) felhalmozási célú 28 335 859 forint.
(4) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait – működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban – a 2020. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzatot megillető működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásokat a 2. melléklet mutatja be.
(6) Az önkormányzat a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(7) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 4. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat beruházási, felújítási kiadási előirányzatait a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése előirányzatát államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 6. melléklet mutatja be.
3. § Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalék összege 0 forint.
4. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 7. melléklet tartalmazza.
3. Költségvetési létszámkeret
5. § Az önkormányzat 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg:
4. Adósságot keletkeztető ügylet
6. § (1) A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
8. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint
értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
10. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.) 34.§ (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre ruházza át azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjessze a képviselő-testület elé.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
6. Záró rendelkezések
12. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2020. évi bevételei és kiadásai előirányzatai
Ft-ban
Bevételek | 2020. évi terv | Kiadások | 2020. évi terv |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 38 278 670 | Személyi juttatások | 22 595 328 |
Közhatalmi bevételek | 9 500 000 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 3 840 221 |
Működési bevételek | 23 602 883 | Dologi kiadások | 42 679 826 |
Működési célú átvett pénzeszközök | 0 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 650 000 |
Egyéb működési célú kiadások | 7 309 716 | ||
Működési költségvetés | 71 381 553 | Működési költségvetés | 78 075 091 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 | Beruházások | 0 |
Felhalmozási bevételek | 0 | Felújítások | 28 335 859 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 0 | Egyéb felhalmozási célú kiadások | 0 |
Felhalmozási költségvetés | 0 | Felhalmozási költségvetés | 28 335 859 |
Maradvány igénybevétele | 36 496 700 | Államháztartáson belüli megelőlegezések | 1 467 303 |
Intézményfinanszírozás | 0 | Intézményfinanszírozás | 0 |
Támogatásmegelőző hitel felvétele | 0 | Támogatásmegelőző hitel törlesztése | 0 |
Finanszírozási bevételek | 0 | Finanszírozási kiadások | 1 467 303 |
Mindösszesen: | 107 878 253 | Mindösszesen: | 107 878 253 |
Ebből: | Ebből: | ||
Kötelező feladatok | 107 008 253 | Kötelező feladatok | 107 778 253 |
Önként vállalt feladatok | 870 000 | Önként vállalt feladatok | 100 000 |
Államigazgatási feladatok | 0 | Államigazgatási feladatok | 0 |
2. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Önkormányzati Hivatal működésének támogatása- elismert hivatali létszám alapján | 0 | |
3 | Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása | 2172 240 | |
4 | Közvilágítás fenntartásának támogatása | 9 440 000 | |
5 | Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása | 457 263 | |
6 | Közutak fenntartásának támogatása | 842 170 | |
7 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása | 5 000 000 | |
8 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása beszámítás/kiegészítés | 4 914 737 | |
9 | Üdülőhelyi feladatok támogatása | 574 600 | |
10 | Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása | 277 950 | |
11 | Polgármesteri illetmény támogatása | 512 400 | |
12 | Önkormányzatok működésének általános támogatása (2+..11) | 24 191 360 | |
13 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 0 | |
14 | Szociális feladatok egyéb támogatása | 4 742 000 | |
15 | Szociális étkeztetés | 1 699 360 | |
16 | Falugondnoki vagy Tanyagondnoki szolgáltatás | 4 250 000 | |
17 | Gyermekétkeztetés támogatása | 0 | |
18 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (14+…17) | 10 691 360 | |
19 | Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása | 1 800 000 | |
20 | Költségvetési támogatás mindösszesen (12+13+18+19) | 36 682 720 | |
21 | Központi költségvetési szervektől | 0 | |
22 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 0 | |
23 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 | |
24 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 1 595 950 | |
25 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 | |
26 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 | |
27 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 | |
28 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (21+….27) | 1 595 950 | |
29 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (20+28) | 38 278 670 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | 0 | |
3 | Központi költségvetési szervektől | 0 | |
4 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 0 | |
5 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 | |
6 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 0 | |
7 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 | |
8 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 | |
9 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 | |
10 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (3+…9) | 0 | |
11 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (2+10) | 0 |
3. Működési célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyházi jogi személyektől | 0 | |
3 | Egyéb civil szervezetektől | 0 | |
4 | Háztartásoktól | 0 | |
5 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 | |
6 | Működési célú átvett pénzeszközök (2+…5) | 0 |
4. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyházi jogi személyektől | 0 | |
3 | Egyéb civil szervezetektől | 0 | |
4 | Háztartásoktól | 0 | |
5 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 | |
6 | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (2+…5) | 0 |
3. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat helyi adó és egyéb közhatalmi bevételei
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
3 | Magánszemélyek kommunális adója | 1 000 000 | |
4 | Vagyoni típusú adók (2+3) | 1 000 000 | |
5 | Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) | 6 000 000 | |
6 | Gépjárműadók | 2 000 000 | |
7 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi adó) | 500 000 | |
8 | Termékek és szolgáltatások adói (5+..7) | 8 500 000 | |
9 | Igazgatási és szolgáltatási díjak | 0 | |
10 | Egyéb bírság | 0 | |
11 | Egyéb közhatalmi bevételek (9+10) | 0 | |
12 | Helyi adók és közhatalmi bevételek mindösszesen (4+8+11) | 9 500 000 |
4. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (beiskolázási segély) | 0 | |
3 | Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény | 0 | |
4 | Családi támogatások (2+3) | 0 | |
5 | Települési támogatás (lakásfenntartás) | 0 | |
6 | Települési támogatás (gyógyszer) | 60 000 | |
7 | Települési támogatás (átmeneti pénzbeni) | 390 000 | |
8 | Települési támogatás (temetési támogatás) | 0 | |
9 | Települési támogatás (természetben nyújtott rendszeres támogatás) | 0 | |
10 | Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás | 1 200 000 | |
11 | Egyéb nem intézményi ellátások (5+….10) | 1 650 000 | |
12 | Ellátottak pénzbeli juttatásai (4+11) | 1 650 000 |
5. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat beruházásai, és felújításai
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Feladat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Immateriális javak beszerzése, létesítése | 0 | |
3 | Informatikai eszközök beszerzése, létesítése | 0 | |
4 | Ingatlan beszerzése (4.1) | 0 | |
4.1 | Konyha fedett fatároló | 0 | |
5 | Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése | 0 | |
6 | Beruházási célú ÁFA | 0 | |
7 | BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN: (2+3+4+5+6) | 0 | |
8 | Ingatlanok felújítása (8.1) | 22 311 700 | |
8.1 | Út felújítása 89 hrsz. | 22 311 700 | |
9 | Felújítási célú ÁFA | 6 024 159 | |
10 | FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN:( 8+9) | 28 335 859 |
6. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat működési, felhalmozási támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 4 649 681 | |
3 | Társulásoknak | 2 660 035 | |
4 | Egyéb működési célú támogatások kiadásai államháztartáson belülre(2+3+4) | 7 309 716 | |
5 | Elvonások, befizetések | 0 | |
6 | Működési célú támogatások államháztartáson belülre (4+5) | 7 309 716 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 0 | |
3 | Társulásoknak | 0 | |
4 | Nemzetiségi önkormányzatoknak | 0 | |
5 | Felhalmozási célú támogatások kiadások államháztartáson belülre (2+…4) | 0 |
3. Működési célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
3 | Háztartásoknak | 0 | |
4 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
5 | Non profit gazdasági társaságok | 0 | |
6 | Működési célra átadott pénzeszközök (2+..5) | 0 |
4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
3 | Háztartásoknak | 0 | |
4 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
5 | Felhalmozási célra átadott pénzeszközök (2+…4) | 0 |
7. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés (rovat) | 2020. évi előirányzat | |
2 | Bevételi | Kiadási | |
3 | ---- | 0 | 0 |
8. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2020. évi létszám előirányzata
A | B | |
Megnevezés | Létszám (fő) | |
1 | Köztisztviselők létszáma | 0 |
2 | Közalkalmazottak létszáma | 5 |
3 | Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatottak létszáma | 0 |
4 | Közfoglalkoztatottak létszáma | 1 |
5 | Teljes munkaidőben foglalkoztatottak összesen (1+..4) | 6 |
6 | polgármester (főállású) | 0 |
7 | polgármester (tiszteletdíjas) | 1 |
8 | alpolgármester | 1 |
9 | Helyi önkormányzat képviselő-testület tagja | 3 |
10 | Választott tisztségviselők összesen (6+…9) | 5 |
11 | Megbízási díj keretében foglalkoztatottak létszáma | 1 |
12 | Külső munkavállalók összesen: (11) | 1 |
9. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás
és figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai | Futamidő/kezesség érvényesíthetőségi határideje | Kötelezettség összesen |
2 | hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása | - | 0 |
3 | Összesen | 0 |
A figyelembe vehető saját bevételek:
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai | Rendszeressége, esedékessége | Bevétel összege |
2 | Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel | 2020.03.15 2020.09.15 | 7 500 000 |
3 | Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | folyamatos | 870 000 |
4 | Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel | 0 | |
5 | A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | 0 | |
6 | Bírság-, pótlék- és díjbevétel | 0 | |
7 | A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | 0 | |
8 | Összesen | 8 370 000 |
10. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
Ft-ban
A | B | |
1 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételei | |
2 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételi jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
3 | ----------- | 0 |
4 | Bevételek összesen | |
5 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai | |
6 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadások jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
7 | ------------- | 0 |
8 | Kiadások összesen | 0 |