Felsőszölnök Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (V.31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2021. 05. 31 18:00

Felsőszölnök Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (V. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján kapott felhatalmazás alapján, valamint a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésben biztosított jogkörében Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva Felsőszölnök Község Polgármestere a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Felsőszölnök Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).

2. Az önkormányzat 2020. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetési előirányzata az alábbiak szerint teljesült.

Ft-ban

Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2020. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) Bevételek főösszege	107 878	112 993	112 748	99,8
b) Kiadások főösszege	107 878	112 993	107 770	95,4

(2) A teljesített költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 2 294 774 Ft hiány,

b) felhalmozási cél szerint 28 043 266 Ft hiány.

(3) Az önkormányzat (2) bekezdés a) és b) pontja szerinti 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a, belső finanszírozáson belül:

aa) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 30 338 040 forint,

ebből:

aaa) működési célú 2 294 774 Ft,

aab) felhalmozási célú 28 043 266 Ft.”

(4) Az önkormányzat költségvetési bevételi, kiadási előirányzatának teljesítését – működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban - e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzatot megillető működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatások teljesítését a rendelet 2. melléklete mutatja be.

(6) Az önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) Az önkormányzat beruházási kiadási előirányzat teljesítését 840 994 forintban, felújítási kiadási előirányzat teljesítését 28 335 859 forintban állapítja meg, melynek célonkénti részletes adatait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátás előirányzatának teljesítését a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzaton belül a fel nem használt tartalékok összege 0 forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 forint,

b) a céltartalék 0 forint.

3. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.

4. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését megalapozó fejlesztési célt az önkormányzat nem határozott meg.

5. § Az önkormányzat teljesített létszámát a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

6. § Az önkormányzat maradvány kimutatását a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

7. § Az önkormányzat eredmény kimutatását a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

8. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételei és kiadásai a tervezett bevételekhez és kiadásokhoz képest változatlan, azaz 0 Ft.

3. Záró rendelkezések

9. § Ez a rendelet a kihirdetés napján 18.00 órakor lép hatályba.

1. melléklet

Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatának teljesítése

Ft-ban

Bevételek	2020. év			Kiadások	2020.év
	Eredeti	Módosított	Teljesítés		Eredeti	Módosított	Teljesítés
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	38 278 670	41 623 191	40 983 661	Személyi juttatások	22 595 328	27 260 584	27 260 578
Közhatalmi bevételek	9 500 000	10 817 782	9 960 087	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 840 221	4 202 283	4 202 283
Működési bevételek	23 420 003	23 703 467	23 703 467	Dologi kiadások	42 679 826	41 553 442	37 300 945
Működési célú átvett pénzeszközök	182 880	183 870	183 870	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 650 000	1 650 000	1 011 391
				Egyéb működési célú kiadások	7 309 716	7 682 422	7 350 662
Működési költségvetés	71 381 553	76 328 310	74 831 085	Működési költségvetés	78 075 091	82 348 731	77 125 859
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	1 551 787	1 551 787	Beruházások	0	840 994	840 994
Felhalmozási bevételek	0	418 200	418 200	Felújítások	28 335 859	28 335 859	28 335 859
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási költségvetés	0	1 969 987	1 969 987	Felhalmozási költségvetés	28 335 859	29 176 853	29 176 853
Maradvány igénybevétele	36 496 700	34 694 595	34 694 595	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 467 303	1 467 308	1 467 308
Intézményfinanszírozás	0	0	0	Intézményfinanszírozás	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	1 251 851	Támogatásmegelőző hitel törlesztése	0	0	0
Finanszírozási bevételek	36 496 700	34 694 595	35 946 446	Finanszírozási kiadások	1 467 303	1 467 308	1 467 308
Mindösszesen:	107 878 253	112 992 892	112 747 518	Mindösszesen:	107 878 253	112 992 892	107 770 020
Ebből:				Ebből:
Kötelező feladatok	107 008 253	112 122 892	111 877 518	Kötelező feladatok	107 778 253	112 892 892	107 670 020
Önként vállalt feladatok	870 000	870 000	870 000	Önként vállalt feladatok	100 000	100 000	100 000
Államigazgatási feladatok	0	0	0	Államigazgatási feladatok	0	0	0

2. melléklet

Az önkormányzat 2020. évi működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásainak, közhatalmi bevételeinek teljesítése

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Ft-ban

1	Megnevezés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés
2	Önkormányzati Hivatal működésének támogatása- elismert hivatali létszám alapján	0	0	0
3	Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása	2 172 240	2 172 240	2 172 240
4	Közvilágítás fenntartásának támogatása	9 440 000	9 440 000	9 440 000
5	Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	457 263	457 263	457 263
6	Közutak fenntartásának támogatása	842 170	842 170	842 170
7	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	5 000 000	5 000 000	5 000 000
8	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása beszámítás/kiegészítés	4 914 737	4 816 812	4 816 812
9	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	277 950	277 950	277 950
10	Üdülőhelyi feladatok támogatása	574 600	200 727	200 727
11	Bérkompenzáció	0	37 806	37 806
12	Polgármesteri illetmény kiegészítése	512 400	512 400	512 400
13	Önkormányzatok működésének általános támogatása (2+..12)	24 191 360	23 757 368	23 757 368
14	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0	0	0
15	Szociális feladatok egyéb támogatása	4 742 000	4 997 000	4 997 000
16	Szociális étkeztetés	1 699 360	1 699 360	1 699 360
17	Falugondnoki vagy Tanyagondnoki szolgáltatás	4 250 000	4 250 000	4 250 000
18	Szociális ágazati pótlék	0	186 885	186 885
19	Minimálbér- és garantált bérminimum emelés támogatása	0	0	0
20	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (14+…19)	10 691 360	11 133 245	11 133 245
21	Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása	1 800 000	2 048 110	2 048 110
22	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	124 200	124 200
23	Egyéb központi támogatás	0	0	0
24	Költségvetési támogatás mindösszesen (13+14+20+21+22+23)	36 682 720	37 062 923	37 062 923
25	Központi költségvetési szervektől	0	0	0
26	Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	0	0	0
27	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	0	0	0
28	Elkülönített állami pénzalapoktól	1 595 950	4 560 268	4 560 268
29	Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől	0	0	0
30	Társulások és költségvetési szerveiktől	0	0	0
31	Nemzetiségi önkormányzatoktól	0	0	0
32	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (25+….31)	1 595 950	4 560 268	4 560 268
33	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (24+32)	38 278 670	41 623 191	41 623 191

2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Ft-ban

1	Megnevezés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés
2	Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	0	0
3	Központi költségvetési szervektől	0	0	0
4	Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	0	1 551 787	1 551 787
5	Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	0	0	0
6	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	0	0	0
7	Elkülönített állami pénzalapoktól	0	0	0
8	Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől	0	0	0
9	Társulások és költségvetési szerveiktől	0	0	0
10	Nemzetiségi önkormányzatoktól	0	0	0
11	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (3+…10)	0	1 551 787	1 551 787
12	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (2+11)	0	1 551 787	1 551 787

3. Közhatalmi bevételek

Ft-ban

1	Megnevezés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés
2	Épület után fizetett idegenforgalmi adó	0	0	0
3	Magánszemélyek kommunális adója	1 000 000	1 000 000	945 500
4	Vagyoni típusú adók (2+3)	1 000 000	1 000 000	945 500
5	Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	6 000 000	8 979 364	8 493 001
6	Gépjárműadók	2 000 000	0	0
7	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi adó)	500 000	500 000	290 000
8	Termékek és szolgáltatások adói (5+..7)	8 500 000	9 479 364	8 783 001
9	Igazgatási és szolgáltatási díjak	0	0	0
10	Egyéb bírság, egyéb közhatalmi bevétel	0	338 418	231 586
11	Egyéb közhatalmi bevételek (9+10)	0	338 418	231 586
12	Helyi adók és közhatalmi bevételek mindösszesen (4+8+11)	9 500 000	10 817 782	9 960 087

3. melléklet

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetésének teljesítése

Ft-ban

1	Megnevezés	Eredeti előirányzat		Módosított előirányzat		Teljesítés
2	Megnevezés	Bevételi	Kiadási	Bevételi	Kiadási	Bevételi	Kiadási
3	-	0	0	0	0	0	0

4. melléklet

Az önkormányzat 2020. évi beruházási, és felújítási előirányzatának teljesítése

Ft-ban

Feladat megnevezése	2020. év
Feladat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1. Immateriális javak beszerzése, létesítése	0	0	0
2. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése
3. Ingatlanok beszerzése, létesítése	0	0	0
3.1 Konyha fedett fa tároló	0	0	0
4. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	0	662 200	662 200
4.1 Notebook és nyomtató	0	253 200	253 200
4.2 Gáztűzhely	0	409 000	409 000
5. Beruházási célú ÁFA	0	178 794	178 794
BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN (1+2+3+4+5):	0	840 994	840 994
1. Ingatlanok felújítása	22 311 700	22 311 700	22 311 700
1.1 Magyar Falu Program 89. hrsz	22 311 700	22 311 700	22 311 700
2. Felújítási célú ÁFA	6 024 159	6 024 159	6 024 159
FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN: (1+2)	28 335 859	28 335 859	28 335 859

5. melléklet

Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai 2020. évi előirányzatának teljesítése

Ft-ban

1	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
2	Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (beiskolázási segély)	0	0	0
3	Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény	0	0	0
4	Családi támogatások (2+3)		0	0
5	Települési támogatás (lakásfenntartás)	0	40 700	40 700
6	Települési támogatás (gyógyszer)	60 000	60 000	60 000
7	Települési támogatás (átmeneti pénzbeli)	390 000	0	0
8	Települési támogatás (temetési támogatás)	0	54 070	54 070
9	Települési támogatás (természetben nyújtott rendszeres támogatás)	0	0	0
10	Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	1 200 000	1 495 230	856 621
11	Egyéb nem intézményi ellátások (5+….10)	1 650 000	1 650 000	1 011 391
12	Ellátottak pénzbeli juttatásai (4+11)	1 650 000	1 650 000	1 011 391

6. melléklet

Az önkormányzat 2020. évi létszám előirányzatnak teljesítése

fő

1	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
2	Köztisztviselők létszáma	0	0	0
3	Közalkalmazottak létszáma	5	5	5
4	Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatottak létszáma	0	1	1
5	Közfoglalkoztatottak létszáma	1	4	4
6	Teljes munkaidőben foglalkoztatottak összesen: 2+…5)	6	10	10
7	polgármester (fő állású)	0	0	0
8	polgármester (tiszteletdíjas)	1	1	1
9	alpolgármester	1	1	1
10	Helyi önkormányzat képviselő-testület tagja	3	3	3
11	Választott tisztségviselők összesen: (7+…10)	5	5	5
12	Megbízási díj keretében foglalkoztatottak létszáma	1	1	1
13	Külső munkavállalók összesen: (12)	1	1	1

7. melléklet

Az önkormányzat 2020. évi maradványa

Ft-ban

	Megnevezés	2019. év	2020. év
1	Alaptevékenység maradványa	39 589 762	4 977 498
2	Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0
3	Összes maradvány	39 589 762	4 977 498
4	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	29 998 432	0
5	Alaptevékenység szabad maradványa	9 591 330	4 977 498
6	A kötelezettséggel terhelt maradvány felhasználható:
7	- államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	0
8	- Vis maior támogatás célra	0	0
9	- Közművelődés érdekeltségnövelő pályázat	0	0
10	- Óvoda felújítás, korszerűsítés	0	0
11	- Buszmegálló felújítása	0	0
12	- Magyar Falu Program 89. hrsz	29 998 432	0
13	Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0	0
14	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0	0

8. melléklet

Az önkormányzat 2020. évi eredmény kimutatása

Ft-ban

	Megnevezés	2019. év	2020. év
1	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	11 318 960	12 369 469
2	Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	16 812 462	16 848 948
3	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	6 316 207	1 288 916
4	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=1+2+3)	34 447 629	30 143 333
5	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	35 568 948	37 062 923
6	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	11 802 567	4 104 608
7	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	29 998 432	31 500 219
8	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	440 612	10 034 839
9	Egyéb eredményszemléletű bevételek (=5+6+7+8)	77 810 559	82 702 589
10	Anyagköltség	14 471 496	14 751 710
11	Igénybe vett szolgáltatások értéke	43 531 636	15 481 239
12	Anyagjellegű ráfordítások (=10+11)	58 003 132	30 232 949
13	Bérköltség	21 493 324	21 639 222
14	Személyi jellegű egyéb kifizetések	6 493 606	5 771 482
15	Bérjárulékok	4 812 168	4 193 180
16	Személyi jellegű ráfordítások (13+14+15)	32 799 098	31 603 874
17	Értékcsökkenési leírás	20 520 547	20 319 422
18	Egyéb ráfordítások	9 459 779	35 235 258
19	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=4+9-12-16-17-18)	-8 524 368	-4 545 581
20	Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	10	28
21	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=20)	10	28
22	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	0	0
23	Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22)	0	0
24	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=21-23)	10	28
25	Mérleg szerinti eredmény (=19-/+24)	-8 524 358	-4 545 553

9. melléklet

Az önkormányzat 2020. évi helyi adó bevétele és annak felhasználása

Ft-ban

1	Adóbevétel megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Éves teljesítés
2	Építményadó	0	0	0
3	Telekadó	0	0	0
4	Vállalkozók kommunális adója	0	0	0
5	Magánszemélyek kommunális adója	1 000 000	1 000 000	945 000
6	Talajterhelési díj	0	0	0
7	Idegenforgalmi adó épület után	0	0	0
8	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	500 000	500 000	290 000
9	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	6 000 000	8 979 364	8 493 001
10	Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány)	0	0	0
11	Helyi adók összesen	8 500 000	9 479 364	8 783 001

Ft-ban

1	Az adóbevétel felhasználásának
2	Jogcíme, területe	Indoka	Összege
3	Működés biztosítása	A központi költségvetésből származó bevételek nem fedezték a kötelező önkormányzati feladatok finanszírozását.	8 783 001
4	Felhasznált adóbevétel összesen:		8 783 001