Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 16

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Részletes indokolás

Az 1–12. §-hoz és az 1–10. melléklethez

Indokolás

A rendelettervezet 1. pontja az általános rendelkezéseket tartalmazza.

A rendelettervezet 2. pontja, 1-7. melléklete az önkormányzat 2022. évi költségvetését mutatja be, így a bevételeit és kiadásait különböző csoportosításokban, a költségvetés egyenlegét.

A rendelettervezet 3. pontja, 8. melléklete az önkormányzat létszámkeretét mutatja be.

A rendelettervezet 4. pontja az adósságot keletkeztető ügyletekre vonatkozó információt tartalmazza.

A rendelettervezet 5. pontja a költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályokat részletezi.

A rendelettervezet 6. pontja a záró rendelkezéseket tartalmazza.

Áht. 24. § (4) bekezdése szerint a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő – előterjesztés mellékletét képező – mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni.

1. melléklet: Az önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban.

2. melléklet: Az önkormányzat előirányzat felhasználási terve.

3. melléklet: Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve.

4. melléklet: Kimutatás a közvetett támogatásokról.

Az előterjesztés 5. és 6. melléklete az önkormányzat 2022. évi bevételeit és kiadásait feladatonként mutatja be.

1. melléklet az előterjesztéshez

Felsőszölnök Község Önkormányzata költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban

Ft-ban

Bevételek	2020. évi tény	2021. évi tény	2022. évi terv	Kiadások	2020. évi tény	2021. évi tény	2022. évi terv
Működési célú támogatások államháztartáson belül	40 983 661	3 5871 953	40 756 590	Személyi juttatások	27 260 578	27 844 669	29 530 191
Közhatalmi bevételek	9 978 595	6 880 772	8 010 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 202 283	4 139 867	3 925 253
Működési bevételek	23 703 467	29 366 257	54 902 389	Dologi kiadások	37 300 945	40 768 196	60 673 551
Működési célra átvett pénzeszközök	183 870	146 610	146 610	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 011 391	375 759	935 000
				Egyéb működési célú kiadások	7 350 662	3 838 600	8 612 673
Működési költségvetés	74 849 593	72 265 592	103 815 589	Működési költségvetés	77 125 859	76 967 091	103 676 668
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 551 787	88 457 781	0	Beruházások	840 994	362 073	1 905 000
Felhalmozási bevételek	418 200	0	490 800	Felújítások	28 335 859	33 110 905	52 733 672
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási költségvetés	1 969 987	88 457 781	490 800	Felhalmozási költségvetés	29 176 853	33 472 978	54 638 672
Finanszírozási bevételek	35 946 446	6 419 702	55 451 155	Finanszírozási kiadások	1 467 308	1 251 851	1 442 204
Mindösszesen:	112 766 026	167 143 075	159 757 544	Mindösszesen:	107 770 020	111 691 920	159 757 544

2. melléklet az előterjesztéshez

Felsőszölnök Község Önkormányzata 2022. évi előirányzat felhasználási terve

Ft-ban

Bevételek	Összesen	Jan.	Febr.	Márc.	Ápr.	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	40756590	3396383	3396383	3396383	3396383	3396383	3396383	3396383	3396383	3396383	3396383	3396383	3396377
Közhatalmi bevételek	8010000	0	0	4005000	0	0	0	0	0	4005000	0	0	0
Működési bevételek	54902389	4575199	4575199	4575199	4575199	4575199	4575199	4575199	4575199	4575199	4575199	4575199	4575200
Felhalmozási bevételek	490800	490800	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célra átvett pénzeszközök	146610	0	0	0	73305	0	0	0	0	0	73305	0	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finanszírozási bevételek	55451155	55451155	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Bevételek összesen:	159757544	63913537	7971582	11976582	8044887	7971582	7971582	7971582	7971582	11976582	8044887	7971582	7971577

Kiadások:	Összesen	Jan.	Febr.	Márc.	Ápr.	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.
Személyi juttatások	29530191	2460849	2460849	2460849	2460849	2460849	2460849	2460849	2460849	2460849	2460849	2460849	2460852
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3925253	327104	327104	327104	327104	327104	327104	327104	327104	327104	327104	327104	327109
Dologi kiadások	60673551	5056129	5056129	5056129	5056129	5056129	5056129	5056129	5056129	5056129	5056129	5056129	5056132
Ellátottak pénzbeli juttatásai	935000	77916	77916	77916	77916	77916	77916	77916	77916	77916	77916	77916	779924
Egyéb működési célú támogatások	8612673	717723	717723	717723	717723	717723	717723	717723	717723	717723	717723	717723	717720
Beruházások	1905000	1905000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felújítások	52733672	14920124	0	14920124	0	14920124	0	0	4973300	3000000	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finanszírozási kiadások	1442204	1442204	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiadások összesen:	159757544	26907049	8639721	23559845	8639721	23559845	8639721	8639721	13613021	11639721	8639721	8639721	8639737
Egyenleg	0	*37006488*	*36338349*	*24755086*	*24160252*	*8571989*	*7903850*	*7235711*	*1594272*	*1931133*	*1336299*	*668160*	0

3. melléklet az előterjesztéshez

Felsőszölnök Község Önkormányzata

több éves kihatással járó döntése évenkénti bontásban

Ft-ban

A többéves kihatással járó feladat megnevezése		Előirányzatok éves bontásban
A többéves kihatással járó feladat megnevezése		2022	2023	2024	2025	2026	Össz.
------	Bevételi előirányzat	0	0	0	0	0	0
	Kiadási előirányzat	0	0	0	0	0	0
	Egyenleg	0	0	0	0	0	0

4. melléklet az előterjesztéshez

Felsőszölnök Község Önkormányzata 2022. évi közvetett támogatásainak bemutatása

Ft-ban

Sorszám	Megnevezés	Támogatás összege
1	az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0
2	a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0
3	a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	122 500
3.1	gépjárműadó kedvezmény, mentesség	0
3.2	kommunális adó kedvezmény, mentesség	122 500
4	a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0
5	az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0
6	Összesen (1+2+3+4+5)	122 500

5. melléklet az előterjesztéshez Felsőszölnök Község Önkormányzata 2022. évi bevételei feladatonként
Ft-ban
FELADAT MEGNEVEZÉSE	B E V É T E L E K
	TÁMOGATÁSOK			ADÓK	EGYÉB SAJÁT BEVÉTEL	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL					BEVÉTEL ÖSSZESEN
	Költségvetési támogatás	Pályázati bevétel	Egyéb támogatás	ADÓK	EGYÉB SAJÁT BEVÉTEL	Előző évi maradvány	Hitel		Állami tám. előleg		BEVÉTEL ÖSSZESEN
Önkormányzat általános tevékenysége	10 938 827	0	0	0	0	1 442 204		0		0	12 381 031
Köztemető fenntartás	564 641	0	0	0	0	0		0		0	564 641
Közfoglalkoztatás	0	457 940	0	0	0	0		0		0	457 940
Utak fenntartása	1 129 689	0	0	0	0	1 467 485		0		0	2 597 174
Hulladék begyűjtése, szállítása	0	0	0	0	146 610	0		0		0	146 610
Közvilágítás	11 656 783	0	0	0	0	0		0		0	11 656 783
Zöldterület kezelés	2 682 344	0	0	0	0	0		0		0	2 682 344
Város és községgazdálkodás	0	0	0	0	0	0		0		0	0
Üdülőhelyi feladat támogatása	0	0	0	0	0	0		0		0	0
Könyvtári szolgáltatás	221 537	0	0	0	0	0		0		0	221 537
Közművelődés (Műv.ház)	2 048 463	0	0	0	0	52 541 466		0		0	54 589 929
Szociális ellátások	3 571 678	0	0	0	0	0		0		0	3 571 678
Szociális étkeztetés	1 992 870	0	0	0	0	0		0		0	1 992 870
Tanyagondnoki szolgálat	5 142 300	0	0	0	0	0		0		0	5 142 300
Vagyon gazdálkodás	0	0	0	0	1 331 600	0		0		0	1 331 600
KÖH finanszírozása	0	0	0	0	0	0		0		0	0
Lakott külterületi feladatok	349 518	0	0	0	0	0		0		0	349 518
Konyha	0	0	0	0	54 061 589	0		0		0	54 061 589
Települési adók	0	0	0	8 010 000	0	0		0		0	8 010 000
Összesen:	40 298 650	457 940	0	8 010 000	55 539 799	55 451 155		0		0	159 757 544

6. melléklet az előterjesztéshez Felsőszölnök Község Önkormányzata 2022. évi kiadásai feladatonként
	EVEZÉSE	K I A D Á S O K
		SZEMÉLYI JUTTATÁS	JÁRULÉKOK	DOLOGI, SZOCIÁLIS KIADÁS	TÁMOGATÁSOK, VISSZAFIZETÉSEK A KÖZP.KÖLTSÉGVETÉS FELÉ, TARTALÉK	BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK	FINANSZÍROZÁSI KIADÁS			KIADÁS ÖSSZESEN
		SZEMÉLYI JUTTATÁS	JÁRULÉKOK	DOLOGI, SZOCIÁLIS KIADÁS		BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK	Hiteltörlesztés		Áll.tám.előleg visszafizetése	KIADÁS ÖSSZESEN
	Önkormányzat általános tevékenysége	9 050 549	1 184 981	10 321 000	1 759 985	0		0	1 442 204	23 758 719
	Köztemető fenntartás	0	0	370 000	0	0		0	0	370 000
	Közfoglalkoztatás	470 000	32 675	0	0	0		0	0	502 675
	Utak fenntartása	0	0	800 074	0	2 999 926		0	0	3 800 000
	Hulladék begyűjtése, szállítása	0	0	616 000	0	0		0	0	616 000
	Közvilágítás	0	0	2 997 000	0	0		0	0	2 997 000
	Zöldterület kezelés	0	0	762 000	0	0		0	0	762 000
	Város és községgazdálkodás	0	0	740 000	0	0		0	0	740 000
	Védőnői szolgálat	0	0	0	591 004	0		0	0	591 004
	Könyvtári szolgáltatás	198 000	23 537	0	0	0		0	0	221 537
	Közművelődés (Műv.ház)	0	0	3 061 720	0	49 733 746		0	0	52 795 466
	Szociális ellátások	0	0	935 000	0	0		0	0	935 000
	Szociális étkeztetés	0	0	0	0	0		0	0	0
	Falugondnoki szolgálat	3 942 392	534 576	1 216 000	0	0		0	0	5 692 968
	KÖH finanszírozása	0	0	0	3 426 827	0		0	0	3 426 827
	Társulás Szentgotthárd	0	0	0	1 679 097	0		0	0	1 679 097
	Konyha	15 869 250	2 149 484	35 924 000	0	1 905 000		0	0	55 847 734
	Alsószölnök (fűtés)	0	0	0	1 155 760	0		0	0	1 155 760
	Pályázatok	0	0	3 865 757	0	0		0	0	3 865 757
	Összesen:	29 530 191	3 925 253	61 608 551	8 612 673	54 638 672		0	1 442 204	159 757 544