Kercaszomor Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kercaszomor Község Önkormányzata ( a továbbiakban Önkormányzat) 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. §            A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. §            Az Önkormányzat a nevelési intézmény és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Pöttömsziget Óvoda és Egységes Óvoda-Bölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2017. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata 2017. évre vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Kercaszomor Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §     (1)   A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének

                  bevételi és kiadási főösszegét                                                    38 700 ezer Ft-ban,

                  ezen belül

                          a felhalmozási célú bevételeket                                              6 337 ezer Ft-ban,

                          a felhalmozási célú kiadásokat                                               7 810 ezer Ft-ban,

                          ebből:

                                     felújítások összegét                                                     5 450 ezer Ft-ban,

                                     intézményi beruházások összegét                                1 902 ezer Ft-ban,

                                     felhalmozási célú pénzeszközátadások összegét            458 ezer Ft-ban,

                          a működési célú bevételeket                                                 32 363 ezer Ft-ban,

                          a működési célú kiadásokat                                                  30 890 ezer Ft-ban,

                          ebből:

                                     a személyi jellegű kiadásokat                                    14 311 ezer Ft-ban,

                                     a munkaadót terhelő jár. és szoc. hozzáj. adót            2 625 ezer Ft-ban,

                                   a dologi kiadásokat                                                   10 216 ezer Ft-ban,

                                   ellátottak pénzbeli juttatásait                                       1 040 ezer Ft-ban,

                                     egyéb működési célú kiadásokat                                 2 264 ezer Ft-ban,

                          a finanszírozási kiadások összegét                                            434 ezer Ft-ban,

                          a költségvetési létszámkeretet átlagosan                                                 7 főben

                  állapítja meg.

           (2)   Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt feladatok (államigazgatási feladat nincs tervezve) szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

           (3)   A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

I.

Az Önkormányzat bevételei

4. §     (1)   Az Önkormányzat működési bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2./A számú melléklet tartalmazza.

2. Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. §     (1)   Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2./B számú melléklet tartalmazza.

2. Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 4. számú mellékletek tartalmazzák.

3. Az Önkormányzat engedélyezett létszámkeretét átlagosan a 5. számú melléklet szerint 7 főben állapítja meg.

Általános és céltartalék

6. §            A Képviselő-testület 2017. évben általános tartalékot nem képez.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. §            A Képviselő-testület 2017. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

Európai Uniós projektek

8. §            Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektben 2017. évben nem vesz részt.

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek alakulása

9. §            A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 1., a 2. és a 3. számú melléklet A/IX. és B/XIV. sorai szerint hagyja jóvá.

II.

A 2016. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. §   (1)   A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

           (2)   Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

4. Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

11. §   (1)   Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

           (2)   Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

12. §          A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület 5 millió Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át. A végrehajtott finanszírozási célú műveletekről a polgármester a soron következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

13. §          Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az általa irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának a 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

14. §   (1)   Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

           (2)   A rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.

Kercaszomor, 2017. február 13.

                    Kapornaky Sándor                                                               Tóth Jenő

                         polgármester                                                                       jegyző

Záradék:

E rendelet kihirdetésre került Kercaszomor község hirdetőtábláján 2017. február 28-án

                                                                                                                 Tóth Jenő

                                                                                                                    jegyző