Kercaszomor Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2020 (II.27.) Önkormányzati Rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2020. 02. 28- 2021. 05. 27

Kercaszomor Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2020 (II.27.) Önkormányzati Rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Kercaszomor Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kercaszomor Község Önkormányzata (a továbbiakban Önkormányzat) 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat a nevelési intézmény és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2020. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata 2020. évre vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Kercaszomor Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 49 453 ezer Ft-ban,
ezen belül
a felhalmozási célú bevételeket 7 917 ezer Ft-ban,
a felhalmozási célú kiadásokat 7 917 ezer Ft-ban,
ebből:
felújítások összegét 4 147 ezer Ft-ban,
intézményi beruházások összegét 770 ezer Ft-ban,
felhalmozási célú tartalék–pályázati önerő összegét 3 000 ezer Ft-ban,
a működési célú bevételeket 41 536 ezer Ft-ban,
a működési célú kiadásokat 41 536 ezer Ft-ban,
ebből:
a személyi jellegű kiadásokat 16 889 ezer Ft-ban,
a munkaadót terhelő járulékokat 2 806 ezer Ft-ban,
a dologi kiadásokat 15 317 ezer Ft-ban,
ellátottak pénzbeli juttatásait 1 150 ezer Ft-ban,
egyéb működési célú kiadásokat 4 833 ezer Ft-ban,
a finanszírozási kiadások összegét 541 ezer Ft-ban,
a működési célú tartalék összegét
a költségvetési létszámkeretet átlagosan 8 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt feladatok (államigazgatási feladat nincs tervezve) szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. és 4. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) Az Önkormányzat engedélyezett létszámkeretét átlagosan a 6. számú melléklet szerint 8 főben állapítja meg.

Általános és céltartalék

6. § A Képviselő-testület 2020. évben 3 millió Ft felhalmozási célú tartalékot képez pályázati önerőkhöz 2020. évben működési tartalékot nem hagy jóvá.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. § A Képviselő-testület 2020. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

Európai Uniós projektek

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjét 2020-ban a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek alakulása

9. § A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 1., a 2. és a 3. számú melléklet A/IX. és B/XIV. sorai szerint hagyja jóvá.

A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy 200.000 Ft azaz Kettőszázezer forint összegig kötelezettséget vállalhat a kiadási előirányzatokon belül, vagy a tartalék terhére.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

11. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület 5 millió Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át. A végrehajtott finanszírozási célú műveletekről a polgármester a soron következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

13. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az általa irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának a 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.

1. melléklet

KERCASZOMOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT ELLÁTANDÓ FELADATOK SZERINTI BONTÁSBAN

Ssz.

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat összesen

Eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

A

BEVÉTELEK

I.

Intézményi működési bevételek

1 350

900

450

II.

Közhatalmi bevételek

13 101

8 196

4 905

IV.

Támogatások

13 515

13 515

0

V.

Támogatásértékű működési bevételek

11 643

11 643

0

VI.

Működési célú pe. átvétel ÁH-n kivülről

0

0

0

VII.

Támogatási kölcsön igénybevétel, visszatérítés

0

0

0

Működési bevételek összesen

39 609

34 254

5 355

III.

Felhalmozási bevétel

0

0

0

IV.

Támogatások

0

0

0

V.

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

0

92

0

VI.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁH-n kivülről

0

0

0

VII.

Támogatási kölcsön igénybev., visszatér.

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

39 609

34 254

5 355

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-9 303

-9 303

0

VIII.

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele

1 927

1 927

0

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele

7 917

7 917

0

IX.

Működési célú finanszírozási bevétel

0

0

0

Felhalmozási célú finanszírozási bevétel

0

0

0

Működési bevételek mindösszesen

41 536

36 181

5 355

Felhalmozási bevételek mindösszesen

7 917

7 917

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

49 453

44 098

5 355

Ssz.

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

B

KIADÁSOK

I.

Személyi juttatások

16 889

15 489

1 400

II.

Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

2 806

2 311

495

III.

Dologi kiadások

15 317

14 007

1 310

IV.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 150

0

1 150

V.

Egyéb működési kiadások

4 833

3 833

1 000

XII.

Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése

0

0

0

XIII.

Működési tartalék, céltartalék

0

0

0

Működési kiadások összesen

40 995

35 640

5 355

VI.

Intézményi beruházás

770

770

0

VII.

Felújítás

4 147

4 147

0

VIII.

Kormányzati beruházás

0

0

0

IX.

Lakástámogatás

0

0

0

X.

Lakásépítés

0

0

0

XI.

Egyéb felhalmozási kiadás

0

0

0

XII.

Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése

0

0

0

XIII.

Felhalmozási célú tartalék, céltartalék

3 000

3 000

0

Felhalmozási kiadások összesen

7 917

7 917

0

KIADÁSOK ÖSSZESEN

48 912

43 557

5 355

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

0

XIV.

Működési célú finanszírozási kiadás

541

541

0

Felhalmozási célú finanszírozási kiadás

0

0

0

Működési kiadások mindösszesen

41 536

36 181

5 355

Felhalmozási kiadások mindösszesen

7 917

7 917

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

49 453

44 098

5 355

2. melléklet

KERCASZOMOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK

A/I.

Intézményi működési bevételek

1 350

I.1.

Szolgáltatások ellenértéke

1 100

I.2.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

250

A/II.

Közhatalmi bevételek

13 101

II.1.

Illetékek

0

II.2.

Helyi adók

12 600

II.2.1.

Magánszemélyek kommunális adója

0

II.2.2.

Idegenforgalmi adó tartózkodás utáni

600

II.2.3.

Iparűzési adó

12 000

II.2.4.

Talajterhelési díj

0

II.3.

Átengedett központi adók

501

II.3.1.

Gépjárműadó 40 %-a

501

II.4.

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

0

A/IV.

Támogatások

13 515

IV.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

7 465

IV. 1.1

Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

6 277

IV.1.2.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

673

IV.1.3.

Üdülőhelyi feladatok támogatása

515

IV.2.

Egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása

0

IV.3.

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

4 250

IV.3.1.

Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz

0

IV.3.2.

Falugondnoki szolgáltatás

4 250

IV.3.3.

Egyes jövedelempótlő támogatások kiegészítése

0

IV.4.

Kulturális feladatok támogatása

1 800

IV.4.1.

Nyilvános könyvtári és közművelődési feladatok támogatása

1 800

A/V.

Támogatásértékű működési bevételek

11 643

V.1.

Elkülönített állami pénzalapokból

5 320

V.2.

Helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől

2 927

V.3..

EFOP pályázati támogatás

3 396

A/VI.

Működési célú pénzeszköz átvétel

0

A/VII.

Támogatási kölcsönök igénybevétele, visszatérülése

0

A/VIII.

Pénzforgalom nélküli bevételek

1 927

VIII.1.

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

1 927

A/IX.

Működési célú finanszírozási bevételek

0

IX.1.

Likvid hitel felvétele

0

IX.2.

Rövid lejáratú hitel felvétele

0

IX.3.

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

0

IX.4.

Egyéb finanszírozás bevételei

0

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

41 536

MŰKÖDÉSI HIÁNY

0

Ssz.

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

B/I.

Személyi juttatások

16 889

B/II.

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 806

B/III.

Dologi kiadások

15 317

B/IV.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 150

Átmeneti segély

100

Temetési segély

150

Beiskolázási támogatás

650

Rászorultságtól függő kedv. (házi segítségny. átvállalt térítési díja)

250

B/V.

Egyéb működési kiadások

4 833

ÁHT-n belül

3 833

Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Mini-Bölcsőde

1 785

Orvosi ügyelet

1 336

Fizikoterápia

198

Forgorvosi szék

275

Zalamenti és Őrségi Önkormányzatok Szociális és Gyermekjóléti Társulása

216

NYD Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás

23

ÁHT-n kívül

1 000

Civil szervezetek támogatása

500

Bursa Hungarica ösztöndíj

210

Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társulat

290

B/XII.

Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése

0

B/XIII.

Pénzforgalom nélküli kiadások

0

XIII.1.

Működési tartalék, céltartalék

0

B/XIV.

Működési célú finanszírozási kiadások

541

IX.1.

Likvid hitel törlesztése

0

IX.2.

Rövid lejáratú hitel törlesztése

0

IX.3.

Forgatási célú értékpapír vásárlás

0

IX.4.

Egyéb finanszírozás kiadásai

541

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

41 536

MŰKÖDÉSI TÖBBLET

0

3. melléklet

KERCASZOMOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI FELHALMOZÁSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK

A/III.

Felhalmozási célú saját bevételek

0

III.1.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

0

III.2.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

III.2.1.

Osztalék- és hozambevétel

0

III.2.2.

Tartós részesedések értékesítése

0

III.2.3.

Felhalmozási célú kamatbevétel

0

III.2.4.

Felhalmozási célú árfolyamnyereség

0

III.3.

Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőke bevételei

0

III.3.1.

Önkormányzati lakások, lakótelkek értékesítése

0

III.3.2.

Privatizációból származó bevétel

0

III.3.3.

Vállalatértékesítésből származó bevétel

0

III.3.4.

Vadászati jog értékesítéséből származó bevétel

0

III.3.5.

Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel

0

III.3.6.

Önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból szárm.bev.

0

A/IV.

Támogatások

0

IV.4.

Egyéb központi támogatás

0

IV.5.

Címzett támogatás

0

IV.6.

Céltámogatás

0

IV.7.

Vis maior támogatás

0

A/V.

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

0

EFOP pályázati támogatás

0

V.1.

Elkülönített állami pénzalapból

0

V.2.

Fejezeti kezelésű előirányzattól

0

V.3.

helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől

V.4.

Társulásoktól és költségvetési szerveiktől

0

A/VI.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

0

A/VII.

Támogatási kölcsönök igénybevétele, visszatérülése

0

A/VIII.

Pénzforgalom nélküli bevételek

7 917

VIII.1.

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele

7 917

A/IX.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

0

IX.1.

Támogatást megelőlegező hitel felvétele

0

IX.2.

Befektetési célú értékpapír bevétele

0

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

7 917

FELHALMOZÁSI HIÁNY

0

Ssz.

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

B/VI.

Intézményi beruházás

770

B/VII.

Felújítás

4 147

B/VIII.

Kormányzati beruházás

0

B/IX.

Lakástámogatás

0

B/X.

Lakásépítés

0

B/XI.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

XI.1.

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

0

XI.2.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás

0

B/XII.

Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése

0

B/XIII.

Pénzforgalom nélküli kiadások

3 000

XIII.1.

Felhalmozási tartalék - pályázati önerő

3 000

B/XIV.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

IX.1.

Támogatást megelőlegező hiteltörlesztés

0

IX.2.

Befektetési célú értékpapír vásárlás

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

7 917

FELHALMOZÁSI TÖBBLET

0

4. melléklet

KERCASZOMOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI BERUHÁZÁSI ÉS FELÚJÍTÁSI KIADÁSAI FELADATONKÉNT/CÉLONKÉNT

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

B/VI.

INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK

770

Alapzat építés emlékműhöz

500

Eszközbeszerzés - közművelődési tám. Terhére

270

B/VII.

FELÚJÍTÁSOK

4 147

Útfelújítások

3 000

Sportöltöző felújítás EFOP pályázatból

547

Sportöltöző felújítás önerő

600

B/XI.

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS

0

XI.1.

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

0

Mini bölcsőde kialakítás - önerő

0

NYD Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás

A fenti előirányzatokból 2020. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

Ssz.

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása

0

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

Váltó kibocsátása

0

Pénzügyi lizing

0

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

Halasztott fizetés, részletfizetés

0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

5. melléklet

KERCASZOMOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI ÁLTALÁNOS ÉS CÉLTARTALÉKAI

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

B/XIII.1

ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK

0

a)

Működési célú

0

b)

Felhalmozási célú

0

B/XIII.2

CÉLTARTALÉKOK

3 000

a)

Működési célú

0

b)

Felhalmozási célú - pályázati önerő

3 000

6. melléklet

KERCASZOMOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

adatok főben

Ssz.

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

1.

Közalkalmazottak

2

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

fizikai állomány

1

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

2.

Köztisztviselők

1

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

3.

Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott

0

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

4.

közfoglalkoztatás

5

teljes munkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

5

részmunkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

0

ÖSSZESEN

8

7. melléklet

KERCASZOMOR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA EURÓPAI UNIÓS PROJEKTJEI

EU projekt megnevezése:

EFOP

adatokFt-ban

Bevételek

2020. év

2021. év

2022. év

Következő évek

Összesen

EU forrás

3 396

Egyéb forrás

Saját forrás

Összesen

5253

Kiadások

2020. év

2021. év

2022. év

Következő évek

Összesen

Személyi juttatások

200

200

Járulékok

35

35

Dologi kiadások

2 745

2 745

Felújítások

547

547

Beruházások

Átadott pénzeszközök

Összesen

3 527

0

3 527

EU projekt megnevezése:

adatok Ft-ban

Bevételek

2020. év

2021. év

2022. év

Következő évek

Összesen

EU forrás

Egyéb forrás

Saját forrás

Összesen

Kiadások

2020. év

2021. év

2022. év

Következő évek

Összesen

Személyi juttatások

Járulékok

Dologi kiadások

Felújítások

Beruházások

Átadott pénzeszközök

Összesen