Kerkáskápolna Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2021 (III.3.) Önkormányzati Rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Hatályos: 2021. 03. 04- 2021. 11. 30Kerkáskápolna Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2021 (III.3.) Önkormányzati Rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Kerkáskápolna Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 76. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában valamint az 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. XC. törvény 61. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésben biztosított jogkörében Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva, képviselő-testület tagjaival egyeztetve Kerkáskápolna Község Polgármestere a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat a nevelési intézmény és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2021. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata 2021. évre vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Kerkáskápolna Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének
bevételi és kiadási főösszegét 32 403 ezer Ft-ban,
ezen belül
a felhalmozási célú bevételeket 5 291 ezer Ft-ban,
a felhalmozási célú kiadásokat 5 291 ezer Ft-ban,
ebből:
beruházások összegét 1 741 ezer Ft-ban,
felújítások összegét 3 550 ezer Ft-ban,
a működési célú bevételeket 27 112 ezer Ft-ban,
a működési célú kiadásokat 27 112 ezer Ft-ban,
ebből:
a személyi jellegű kiadásokat 9 077 ezer Ft-ban,
a munkaadót terhelő jár. és szoc. hozzáj. Adót 1 286 ezer Ft-ban,
a dologi kiadásokat 5 993 ezer Ft-ban,
ellátottak pénzbeli juttatásait 995 ezer Ft-ban,
egyéb működési célú kiadásokat 1 515 ezer Ft-ban,
tartalék 7 436 ezer Ft-ban,
finanszírozási kiadásokat 810 ezer Ft-ban,
a költségvetési létszámkeretet átlagosan 3 főben állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt feladatok (államigazgatási feladat nincs tervezve) szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
I. Az Önkormányzat bevételei
4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat kiadásai
5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. és 4. számú mellékletek tartalmazzák.
(3) Az Önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 6. számú melléklet szerint 3 főben állapítja meg, melyből 2 fő közfoglalkoztatott.
(4) Az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatalban a köztisztviselői illetményalapot 46 380 Ft-ban állapítja meg.
Általános és céltartalék
6. § A Képviselő-testület 2021. évre 7 436 ezer forint tartalékot állapít meg az 5. számú melléklet szerint.
Adósságot keletkeztető ügyletek
7. § A Képviselő-testület 2021. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.
Európai Uniós projektek
8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
II. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai, költségvetési rendelet és előirányzat módosítás
9. § (1) A Képviselő-testület a két testületi ülés között felmerülő halaszthatatlan ügyekben a polgármesterre átruházza
a) az önkormányzati bevételek és kiadások módosításának jogát a meghatározott célra kapott vagy felhasználási kötöttséggel átvett pénzeszközök és azok felhasználása vonatkozásában,
b) a központi költségvetésből származó támogatások és azok felhasználása tekintetében,
c) egyéb többletbevételek tartalékba helyezése vonatkozásában,
d) a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát.
(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.
10. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy 200.000 Ft azaz Kettőszázezer forint összegig kötelezettséget vállalhat a kiadási előirányzatokon belül, vagy a tartalék terhére.
11. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az általa irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának a10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.
Záró rendelkezések
12. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.
Kerkáskápolna, 2021. február 26.
Keserű József Tóth Jenő
polgármester jegyző
Záradék:
E rendelet kihirdetésre került Kerkáskápolna község hirdetőtábláján 2021. március 3-án
Tóth Jenő
jegyző
1. melléklet
adatok ezer Ft-ban |
|||||||||
rovat |
Megnevezés |
2021. évi eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
rovat |
Megnevezés |
2021. évi eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
||||||
B |
BEVÉTELEK |
K |
KIADÁSOK |
||||||
B4 |
Intézményi működési bevételek |
130 |
130 |
K1 |
Személyi juttatások |
9 077 |
8677 |
400 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
834 |
156 |
678 |
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
1 286 |
1108 |
178 |
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatása |
20 260 |
20 260 |
K3 |
Dologi kiadások |
5 993 |
5993 |
||
B1 |
Müködési támogatások államháztartáson belülről |
1 894 |
1 894 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
995 |
995 |
||
B6 |
Működési célú átvett pénzek |
0 |
0 |
K5 |
Egyéb működési célú támogatások |
1 515 |
1415 |
100 |
|
B25 |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
0 |
0 |
K508 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
||
K513 |
Működési tartalék, céltartalék |
7 436 |
7436 |
0 |
|||||
Működési bevételek összesen |
23 118 |
22 440 |
678 |
Működési kiadások összesen |
26 302 |
25 624 |
678 |
||
B5 |
Felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
K6 |
Intézményi beruházás |
1 741 |
1741 |
0 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
0 |
0 |
K7 |
Felújítás |
3 550 |
3550 |
0 |
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
1 495 |
1 495 |
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
K86 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
0 |
|
B74 |
Támogatási kölcsön visszatérülések. |
0 |
0 |
||||||
Felhalmozási bevételek összesen |
1 495 |
1 495 |
0 |
Felhalmozási kiadások összesen |
5 291 |
5 291 |
0 |
||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
24 613 |
23 935 |
678 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
31 593 |
30 915 |
678 |
||
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-6 980 |
-6 980 |
0 |
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
||
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele |
3 994 |
3 994 |
||||||
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele |
3 796 |
3 796 |
||||||
B81 |
Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadás |
810 |
810 |
0 |
|
B81 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás |
0 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
7 790 |
7 790 |
0 |
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
810 |
810 |
0 |
||
Működési bevételek mindösszesen |
27 112 |
26 434 |
678 |
Működési kiadások mindösszesen |
27 112 |
26 434 |
678 |
||
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
5 291 |
5 291 |
0 |
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
5 291 |
5 291 |
0 |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
32 403 |
31 725 |
678 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
32 403 |
31 725 |
678 |
||
2. melléklet
adatok ezer Ft-ban |
||
rovat/ sszám |
Megnevezés |
2021. évi eredeti előirányzat |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||
B4 1. |
Intézményi működési bevételek |
130 |
B401 |
Készletértékesítés |
0 |
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
110 |
B402 |
Tárgyi eszköz bérbeadásásból származó bevétel |
20 |
B404 |
Önkormányzati vagyon üzemeltetésből származó bevétel |
0 |
B3 2. |
Közhatalmi bevételek |
834 |
B31 |
Jövedelmadók |
0 |
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
200 |
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
200 |
B351 |
értékesítési és forgalmi adók |
634 |
B351 |
Helyi iparűzési adó |
634 |
B354 |
Gépjárműadó |
0 |
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
0 |
B355 |
Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó |
0 |
B355 |
Talajterhelési díj |
0 |
B36 |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
0 |
B11 3. |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
20 260 |
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
11 593 |
B112 |
Egyes köznevelési feladatok támogatása |
0 |
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
6 397 |
B113 |
gyermekétkeztetés támogatása |
0 |
B114 |
Települési önkorm. Kulturális támogatása |
2 270 |
B115 |
Kiegészítő célú möködési költségvetési támogatás |
0 |
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
B1 4. |
Működési célú támogatások állaháztartáson belül |
1 894 |
B16 |
Elkülönített állami pénzalapokból |
1 641 |
B16 |
Társadalombíztosítás pénzügyi alapjai |
0 |
B16 |
Központi költségvetési szerv |
253 |
B16 |
Helyi önkormányzatok és kv. szerveik |
0 |
B16 |
Társulások és kv. szerveik |
0 |
B6 5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
B1 6. |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
0 |
B8 7. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
3994 |
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
3994 |
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
B81 |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
27 112 |
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
||
adatok ezer Ft-ban |
||
rovat/ sorszám |
Megnevezés |
2021. évi eredeti előirányzat |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
||
K1 1. |
Személyi juttatások |
9 077 |
K2 2. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 286 |
K3 3. |
Dologi kiadások |
5 993 |
K4 4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
995 |
Szociális tüzifa támogatás |
0 |
|
Települési támogatás |
995 |
|
Szociális étkeztetés |
200 |
|
Gyermekszületési támogatás |
0 |
|
Temetési támogatás |
135 |
|
Beiskolázási támogatás |
60 |
|
Átmeneti - rendkivüli támogatás |
600 |
|
K5 5. |
Egyéb működési célú kiadások |
1 515 |
K502 |
Elvonások, befizetések - visszafizetési kötelezettség |
0 |
K506 |
Működési kiadás államháztartáson belülre |
1 415 |
K506 |
Központi költségvetési szervnek |
0 |
K506 |
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
494 |
Orvosi ügyelet |
430 |
|
Fiziotherápia |
64 |
|
K506 |
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
921 |
Pöttömsziget óvoda |
914 |
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm. Szociális és Gyermekj. Társ. |
0 |
|
Nyugat-d.tuli regionális hulladékgazd. Társ. |
7 |
|
K512 |
Működési kiadások államháztartáson kivülre |
100 |
Egyéb civil szervezetek |
100 |
|
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társ. |
0 |
|
K513 |
Tartalék |
7 436 |
K5 6 . |
Müködési visszatéritendő támogatási kölcsönök nyújtása |
|
K9 7 . |
Működési célú finanszírozási kiadások |
810 |
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
K914 |
ÁH. Belüli megelőlegezések visszafizetése |
810 |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
27 112 |
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
3. melléklet
adatok ezer Ft-ban |
||
rovat /Ssz. |
Megnevezés |
2021. évi eredeti előirányzat |
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||
B5 8. |
Felhalmozási célú saját bevételek |
0 |
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
B2 9. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
1 495 |
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
0 |
B25 |
felhalmozási célú támogatás önkormányzatoktól és kv. Szerveitől |
0 |
B25 |
Felhalmozási célú támogatás társulásoktól és kv.szerveitől |
0 |
B25 |
Felhalmozási célú támogatás fejezeti kezelésű előirányzatból |
1 495 |
B2 10. |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
0 |
B7 11. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
B8 12. |
Finanszirozási bevételek |
3 796 |
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
3 796 |
B812 |
Befektetési célú értékpapír bevétele |
0 |
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
5 291 |
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
0 |
|
adatok ezer Ft-ban |
||
rovat/ sorszám |
Megnevezés |
2021. évi eredeti előirányzat |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||
K6 8. |
Intézményi beruházás |
1 741 |
K7 9. |
Felújítás |
3 550 |
K8 10. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
K84 |
Társulásoknak és költsévetési szerveinek |
0 |
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
K8 11. |
Felhalmozási célú támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
K83 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.belül |
0 |
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivül |
0 |
K9 12. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
K9111 |
hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
5 291 |
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
4. melléklet
adatok ezer Ft-ban |
||
rovat /ssz. |
Megnevezés |
2021. évi eredeti előirányzat |
K6 8. |
INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK |
1 741 |
Eszközbeszerzés - közművelődési normatíva terhére |
341 |
|
Egyéb eszközök beszerzése /damilos fűnyíró, magasnyomású mosó/ |
400 |
|
Szennyvíz beruházás |
1 000 |
|
K7 9. |
FELÚJÍTÁSOK |
3 550 |
K71 |
Járda- és útfelújítás |
450 |
Fűtés korszerűsítés, gáz bevezetése |
2 500 |
|
Temetőkapu cseréje |
600 |
|
K8 10 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre |
0 |
K84 |
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társulás |
0 |
Óvoda Intézményfenntartó Társulás |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre |
0 |
A fenti előirányzatokból 2021. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdés e szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
||
forrás ezer Ft-ban |
||
Ssz. |
Megnevezés |
2021. évi eredeti előirányzat |
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
0 |
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
Váltó kibocsátása |
0 |
|
Pénzügyi lizing |
0 |
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
|
5. melléklet
adatok ezer Ft-ban |
||
ssz. |
Megnevezés |
2021. évi eredeti előirányzat |
K513 |
ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK |
7 790 |
K513 |
Működési célú |
3 994 |
K513 |
Felhalmozási célú |
3 796 |
K513 |
CÉLTARTALÉKOK |
0 |
6. melléklet
adatok főben |
|||
Ssz. |
Megnevezés |
2021. évi eredeti előirányzat |
|
1. |
Közalkalmazottak |
1 |
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
|
fizikai állomány |
0 |
||
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
fizikai állomány |
0 |
||
2. |
Köztisztviselők |
0 |
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
fizikai állomány |
0 |
||
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
fizikai állomány |
0 |
||
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
0 |
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
fizikai állomány |
0 |
||
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
fizikai állomány |
0 |
||
4. |
közfoglalkoztatás |
2 |
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
2 |
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
|
ÖSSZESEN |
3 |
||
7. melléklet
EU projekt megnevezése: |
|||||
adatok ezer Ft-ban |
|||||
Bevételek |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
Összesen |
EU forrás |
|||||
Egyéb forrás |
|||||
Saját forrás |
|||||
Összesen |
|||||
Kiadások |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
Összesen |
Személyi juttatások |
|||||
Járulékok |
|||||
Dologi kiadások |
|||||
Felújítások |
|||||
Beruházások |
|||||
Átadott pénzeszközök |
|||||
Összesen |
|||||