Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 10. 01Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:1
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Bajánsenye-i Pöttömsziget Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulásának 2024. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Kerkáskápolna Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)2 Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének
bevételi főösszegét: 33 509 660 Ft-ban
kiadási főösszegét: 33 509 660 Ft-ban állapítja meg.
(2)3 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A./ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 23 231 559 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 3 163 000 Ft
Közhatalmi bevételek 1 892 238 Ft
Működési bevételek 200 000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 28 486 797 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 28 486 797 Ft
Finanszírozási bevételek 5 022 863 Ft
Bevételek mindösszesen 33 509 660 Ft
B./ KIADÁSOK
Személyi juttatások 14 572 000 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 548 000 Ft
Dologi kiadások 10 596 380 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 170 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 314 000 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 100 000 Ft
Tartalékok 1 505 900 Ft
Működési célú kiadások 31 806 280 Ft
Beruházások 341 000 Ft
Felújítások 400 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 741 000 Ft
Költségvetési kiadások 32 547 280 Ft
Finanszírozási kiadások 962 380 Ft
Kiadások mindösszesen 33 509 660 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 3 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 6. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatai kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatai kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.
(4) Az önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5)4 A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2024. évre 46.380 Ft összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 9. számú melléklet tartalmazza.
5. § Az önkormányzat a közalkalmazott és a közfoglalkoztatottak havi cafetéria keretét nettó 15 000 Ft összegben határozza meg.
Általános és céltartalékok
6. § A képviselő-testület a 2024. költségvetési évben 1 508 000 Ft tartalékot képez, melyet az 5. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
7. § (1) A Képviselő-testület 2024. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.
(2) Finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az Önkormányzat 2024. évre nem tervez.
(3) A Képviselő-testület az EU forrásokból megvalósuló projektjeit a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.
A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 200.000 Ft-ig a polgármesterre ruházza át.
(3) A 8. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
9. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
10. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
11. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
12. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 200.000 Ft-ig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
13. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1 napjától kell alkalmazni.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez5
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
2024. évi módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
||||
|
B |
BEVÉTELEK |
||||||
|
B4 |
Intézményi működési bevételek |
200 000 |
0 |
200 000 |
200 000 |
0 |
200 000 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
1 892 238 |
0 |
1 892 238 |
1 892 238 |
0 |
1 892 238 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatása |
23 055 279 |
22 145 517 |
909 762 |
23 231 559 |
22 321 797 |
909 762 |
|
B16 |
Müködési támogatások államháztartáson belülről |
3 163 000 |
3 163 000 |
3 163 000 |
3 163 000 |
0 |
|
|
B6 |
Működési célú átvett pénzek |
||||||
|
B25 |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
||||||
|
Működési bevételek összesen |
28 310 517 |
25 308 517 |
3 002 000 |
28 486 797 |
25 484 797 |
3 002 000 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
||||||
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||||
|
B74 |
Támogatási kölcsön visszatérülések. |
||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
28 310 517 |
25 308 517 |
3 002 000 |
28 486 797 |
25 484 797 |
3 002 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-4 060 483 |
-4 060 483 |
0 |
-4 060 483 |
-4 060 483 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele |
4 224 295 |
4 224 295 |
0 |
4 224 295 |
4 224 295 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele |
741 000 |
741 000 |
0 |
741 000 |
741 000 |
0 |
|
B81 |
Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
57 568 |
57 568 |
||
|
B81 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
4 965 295 |
4 965 295 |
0 |
5 022 863 |
5 022 863 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
32 534 812 |
29 532 812 |
3 002 000 |
32 768 660 |
29 766 660 |
3 002 000 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
741 000 |
741 000 |
0 |
741 000 |
741 000 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
33 275 812 |
30 273 812 |
3 002 000 |
33 509 660 |
30 507 660 |
3 002 000 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
2024. évi módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
||||
|
K |
KIADÁSOK |
||||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
14 471 000 |
13 921 000 |
550 000 |
14 572 000 |
14 022 000 |
550 000 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
1 548 000 |
1 366 000 |
182 000 |
1 548 000 |
1 366 000 |
182 000 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
10 519 000 |
10 519 000 |
10 596 380 |
10 596 380 |
0 |
|
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 170 000 |
0 |
2 170 000 |
2 170 000 |
0 |
2 170 000 |
|
K5 |
Egyéb működési célú támogatások |
1 414 000 |
1 314 000 |
100 000 |
1 414 000 |
1 314 000 |
100 000 |
|
K508 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
||||||
|
K513 |
Működési tartalék, céltartalék |
1 508 000 |
1 508 000 |
0 |
1 505 900 |
1 505 900 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
31 630 000 |
28 628 000 |
3 002 000 |
31 806 280 |
28 804 280 |
3 002 000 |
|
|
K6 |
Intézményi beruházás |
341 000 |
341 000 |
0 |
341 000 |
341 000 |
|
|
K7 |
Felújítás |
400 000 |
400 000 |
0 |
400 000 |
400 000 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
||||
|
K86 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
||||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
741 000 |
741 000 |
0 |
741 000 |
741 000 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
32 371 000 |
29 369 000 |
3 002 000 |
32 547 280 |
29 545 280 |
3 002 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadás |
904 812 |
904 812 |
0 |
962 380 |
962 380 |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás |
||||||
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
904 812 |
904 812 |
0 |
962 380 |
962 380 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
32 534 812 |
29 532 812 |
3 002 000 |
32 768 660 |
29 766 660 |
3 002 000 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
741 000 |
741 000 |
0 |
741 000 |
741 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
33 275 812 |
30 273 812 |
3 002 000 |
33 509 660 |
30 507 660 |
3 002 000 |
|
2. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez6
|
rovat/ sszám |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
|||
|
B4 1. |
Intézményi működési bevételek |
200 000 |
200 000 |
|
B401 |
Készletértékesítés |
0 |
0 |
|
B402 |
Tárgyi eszköz bérbeadásásból származó bevétel |
50 000 |
50000 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
150 000 |
150000 |
|
B404 |
Önkormányzati vagyon üzemeltetésből származó bevétel |
0 |
0 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
|
B408 |
Kamat bevételek |
0 |
0 |
|
B3 2. |
Közhatalmi bevételek |
1 892 238 |
1 892 238 |
|
B31 |
Jövedelmadók |
0 |
0 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
220 000 |
220 000 |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
220 000 |
220 000 |
|
B351 |
értékesítési és forgalmi adók |
1 572 238 |
1 572 238 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
1 572 238 |
1 572 238 |
|
B354 |
Gépjárműadó |
0 |
0 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
100 000 |
100 000 |
|
B355 |
Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó |
100 000 |
100 000 |
|
B355 |
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
|
B36 |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
0 |
0 |
|
B11 3. |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
23 055 279 |
23 231 559 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
12 539 163 |
12 539 163 |
|
B112 |
Egyes köznevelési feladatok támogatása |
0 |
0 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
8 246 116 |
8 422 396 |
|
B113 |
gyermekétkeztetés támogatása |
0 |
0 |
|
B114 |
Települési önkorm. Kulturális támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
|
B115 |
Kiegészítő célú möködési költségvetési támogatás |
0 |
0 |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
|
B1 4. |
Működési célú támogatások állaháztartáson belül |
3 163 000 |
3 163 000 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapokból |
3 163 000 |
3 163 000 |
|
B16 |
Társadalombíztosítás pénzügyi alapjai |
0 |
0 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és kv. Szerveik-KÖH |
0 |
0 |
|
B16 |
Társulások és kv. szerveik |
0 |
0 |
|
B16 |
Központi költségvetési szervek |
0 |
0 |
|
B16 |
Pénzeszköz átvétel - falugondnok helyettesítés miatt |
0 |
0 |
|
B6 5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
B1 6. |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
B8 7. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
4 224 295 |
4 281 863 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
4 224 295 |
4 224 295 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
|
B81 |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
57 568 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
32 534 812 |
32 768 660 |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
|||
|
rovat/ sorszám |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosított előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
|||
|
K1 1. |
Személyi juttatások |
14 471 000 |
14 572 000 |
|
K2 2. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 548 000 |
1 548 000 |
|
K3 3. |
Dologi kiadások |
10 519 000 |
10 596 380 |
|
K4 4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 170 000 |
2 170 000 |
|
Szociális tüzifa támogatás |
0 |
0 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
2 170 000 |
2 170 000 |
|
|
Települési támogatás |
2 170 000 |
2 170 000 |
|
|
Lakásfenntartási támogatás |
0 |
0 |
|
|
Gyermekszületési támogatás |
0 |
0 |
|
|
Temetési támogatás |
120 000 |
120 000 |
|
|
Beiskolázási támogatás |
300 000 |
300 000 |
|
|
Átmeneti - rendkivüli támogatás |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
|
Szoc. étkeztetés |
250 000 |
250 000 |
|
|
K5 5. |
Egyéb működési célú kiadások |
1 414 000 |
1 414 000 |
|
K502 |
Önkorm. előző évi elszámolásából visszafiz. Köt. |
0 |
0 |
|
K506 |
Működési kiadás államháztartáson belülre |
1 314 000 |
1 314 000 |
|
K506 |
Központi költségvetési szervnek |
0 |
0 |
|
K506 |
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
293 000 |
293 000 |
|
Orvosi ügyelet |
0 |
0 |
|
|
Fiziotherápia |
81 000 |
81 000 |
|
|
KÖH finanszírozása |
212 000 |
212 000 |
|
|
Védőnő, kirendeltség 2023. évi elszámolása |
0 |
0 |
|
|
K506 |
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
1 021 000 |
1 021 000 |
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm. Szociális és Gyermekj. Társ. |
0 |
0 |
|
|
Pöttömsziget óvoda |
1 010 000 |
1 010 000 |
|
|
Nyugat-d.tuli regionális hulladékgazd. Társ. |
11 000 |
11 000 |
|
|
K512 |
Működési kiadások államháztartáson kivülre |
100 000 |
100 000 |
|
Egyéb civil szervezetek |
100 000 |
100 000 |
|
|
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társ. |
0 |
0 |
|
|
K513 |
Tartalék |
1 508 000 |
1 505 900 |
|
K5 6 . |
Müködési visszatéritendő támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
|
K9 7 . |
Működési célú finanszírozási kiadások |
904 812 |
962 380 |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
0 |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
|
K914 |
ÁH. Belüli megelőlegezések visszafizetése |
904 812 |
962 380 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
32 534 812 |
32 768 660 |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
3. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez7
|
rovat /Ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|---|---|---|---|
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
|||
|
B5 8. |
Felhalmozási célú saját bevételek |
0 |
0 |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
0 |
|
B2 9. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
0 |
0 |
|
B25 |
felhalmozási célú támogatás önkormányzatoktól és kv. Szerveitől |
0 |
0 |
|
B25 |
Felhalmozási célú támogatás társulásoktól és kv.szerveitől |
0 |
0 |
|
B25 |
Felhalmozási célú támogatás - fejezeti kezelésű előirányzatból |
0 |
0 |
|
B2 10. |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
0 |
0 |
|
B7 11. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
B8 12. |
Finanszirozási bevételek |
741 000 |
741 000 |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
741 000 |
741 000 |
|
B812 |
Befektetési célú értékpapír bevétele |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
741 000 |
741 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
|||
|
rovat/ sorszám |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
|||
|
K6 8. |
Intézményi beruházás |
341 000 |
341 000 |
|
K7 9. |
Felújítás |
400 000 |
400 000 |
|
K 10. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
|
K84 |
- Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
0 |
0 |
|
K89 |
-Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
0 |
0 |
|
MFP-Kommunális eszköz beszerzése pály.visszafizetési köt. |
0 |
0 |
|
|
K8 11. |
Felhalmozási célú támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
|
K83 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.belül |
0 |
|
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivül |
0 |
|
|
K9 12. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
|
K9111 |
hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
|
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
741 000 |
741 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
4. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez8
|
rovat /ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|---|---|---|---|
|
K6 8. |
INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK |
341 000 |
341 000 |
|
K64 |
Eszközbeszerzés - közművelődési normatíva terhére |
341 000 |
341 000 |
|
K7 9. |
FELÚJÍTÁSOK |
400 000 |
400 000 |
|
Falufejl.pályázat - műszaki tervdokumentáció |
400 000 |
400 000 |
|
|
K8 10. |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre |
0 |
0 |
|
- Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek |
0 |
0 |
|
|
- MFP-Kommunális eszköz beszerzése pály.visszafiz.köt. |
0 |
0 |
|
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre |
0 |
0 |
|
A fenti előirányzatokból 2024. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
0 |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
0 |
|
|
Váltó kibocsátása |
0 |
0 |
|
|
Pénzügyi lizing |
0 |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
0 |
|
|
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
0 |
|
5. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez9
|
ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|---|---|---|---|
|
K513 |
ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK |
1 508 000 |
1 505 900 |
|
K513 |
Működési célú |
1 508 000 |
1 505 900 |
|
K513 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
|
K513 |
CÉLTARTALÉKOK |
0 |
0 |
6. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez10
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|
|---|---|---|---|---|
|
1. |
Közalkalmazottak |
1 |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
1 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
0 |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
0 |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
2 |
2 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
2 |
2 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
0 |
|
|
ÖSSZESEN |
3 |
3 |
||
7. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
EU projekt megnevezése: |
|||||
|
Bevételek |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
Összesen |
|
EU forrás |
|||||
|
Egyéb forrás |
|||||
|
Saját forrás |
|||||
|
Összesen |
|||||
|
Kiadások |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
Összesen |
|
Személyi juttatások |
|||||
|
Járulékok |
|||||
|
Dologi kiadások |
|||||
|
Felújítások |
|||||
|
Beruházások |
|||||
|
Átadott pénzeszközök |
|||||
|
Összesen |
|||||
8. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint Magyarország stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. |
|||||
|
Megnevezés |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
|
|
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
946 000 |
950 000 |
950 000 |
950 000 |
|
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből, és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek |
futamidő kezdete |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
A közvetett támogatás megnevezése |
Tervezett támogatás |
|---|---|
|
Ellátottak térítési díjának átvállalása /házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés/ |
250000 |
|
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
0 |
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
0 |
|
- Földbérbeadással kapcsolatos közvetett támogatások (piaci bérleti díj és fizetendő bérleti díj különbözete) |
0 |
|
- Épület-, helyiségbérbeadással, közművel kapcsolatos közvetett támogatások (piaci bérleti díj és fizetendő bérleti díj különbözete) |
0 |
|
Ingatlanértékesítéssel kapcsolatos közvetett támogatások (a piaci érték és a fizetendő vételár különbözete) |
0 |
|
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
0 |
|
- Építményadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Magánszemélyek kommunális adójával kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Idegenforgalmi adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Iparűzési adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Gépjárműadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
|
Közvetett támogatások összesen |
250 000 |
A bevezető a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (5) bekezdése a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.