Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 28Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Kerkáskápolna Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítési főösszegei
2. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:
bevételi főösszegének eredeti előirányzata 31 789 000 Ft
bevételi főösszegének módosított előirányzata 34 625 390 Ft
bevételi előirányzatok 2023. évi teljesítése 35 742 295 Ft
kiadási főösszegének eredeti előirányzata 31 789 000 Ft
kiadási főösszegének módosított előirányzata 34 625 390 Ft
kiadási főösszegének 2023. évi teljesítése 30 777 000 Ft
(2) A bevételek és kiadások teljesítése csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 23 026 393 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 3 230 093 Ft
Közhatalmi bevételek 2 841 499 Ft
Működési bevételek 138 939 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 29 236 924 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 29 236 924 Ft
Finanszírozási bevételek 6 505 371 Ft
Bevételek mindösszesen 35 742 295 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 13 993 867 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 474 165 Ft
Dologi kiadások 9 204 313 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 910 203 Ft
Elvonások, befizetések 364 067 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 2 585 509 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Tartalékok 0 Ft
Működési célú kiadások 29 532 124 Ft
Beruházások 363 290 Ft
Felújítások 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 363 290 Ft
Költségvetési kiadások 29 895 414 Ft
Finanszírozási kiadások 881 586 Ft
Kiadások mindösszesen 30 777 000 Ft
(3) Az Önkormányzat költségvetési átlagos létszámkeretének alakulását a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi bevételeit és kiadásait mérleg-szerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az Önkormányzat működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 12. számú melléklet tartalmazza.
4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi maradványát a 9. számú melléklet szerint 4 965 295 Ft-ban állapítja meg, amely szabad felhasználású maradvány.
(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek állománya 2023. december 31-én 5 799 872 Ft.
Az Önkormányzat vagyona
5. § (1) Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi mérleg szerinti eredményét -31 107 366 Ft-ban állapítja meg. Az eredmény-kimutatás adatainak részletezése a 10. számú mellékletben található.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi vagyonmérlegének főösszegét 184 480 725 Ft-ban határozza meg. A vagyonmérleg adatainak részletezése a 8. számú mellékletben található.
(3) Kerkáskápolna Község Önkormányzata tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása 2023. évben a 11. számú mellékletben található.
Többéves kihatással járó feladatok
6. § (1) A képviselő-testület 2023. évre nem tervezett olyan fejlesztési célt, amely alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé. Saját bevételeinek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) Költségvetési hiány finanszírozására, vagy többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelet 2023. évben nem valósult meg. Az Önkormányzat 2023. december 31-én hitelállománnyal nem rendelkezett.
(3) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjét az 5. számú melléklet tartalmazza.
Záró rendelkezések
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat |
Megnevezés |
2023. évi eredeti előirányzat összesen |
Eredeti előirányzatból |
|
Módosított előirányzatból |
2023. évi tény |
2023. évi tényből |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
2023. évi módosítás |
kötelező feladatok |
önként vállalt |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
||||
|
B |
BEVÉTELEK |
|||||||||
|
B4 |
Intézményi működési bevételek |
130 000 |
0 |
130 000 |
130 000 |
0 |
130 000 |
138 939 |
0 |
138 939 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
1 300 799 |
0 |
1 300 799 |
2 792 438 |
1 491 639 |
1 300 799 |
2 841 499 |
274 874 |
2 566 625 |
|
B1 |
Önkormányzatok müködési támogatása |
22 039 642 |
20 582 441 |
1 457 201 |
23 026 393 |
21 569 192 |
1 457 201 |
23 026 393 |
23 026 393 |
|
|
B16 |
Müködési támogatások államháztartáson belülről |
2 718 000 |
2 718 000 |
3 076 000 |
3 076 000 |
3 230 093 |
3 230 093 |
0 |
||
|
B6 |
Működési célú átvett pénzek |
|||||||||
|
B1 |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
|||||||||
|
Működési bevételek összesen |
26 188 441 |
23 300 441 |
2 888 000 |
29 024 831 |
26 136 831 |
2 888 000 |
29 236 924 |
26 531 360 |
2 705 564 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
|||||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
|||||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||||||
|
B2 |
Támogatási kölcsön visszatérülések. |
|||||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
26 188 441 |
23 300 441 |
2 888 000 |
29 024 831 |
26 136 831 |
2 888 000 |
29 236 924 |
26 531 360 |
2 705 564 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-4 718 973 |
-4 718 973 |
0 |
-4 718 973 |
-4 718 973 |
0 |
-658 490 |
-658 490 |
0 |
|
|
B8 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele |
3 038 559 |
3 038 559 |
3 038 559 |
3 038 559 |
3 038 559 |
3 038 559 |
|||
|
B8 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási marad. felhalm. célú igénybevétele |
2 562 000 |
2 562 000 |
2 562 000 |
2 562 000 |
2 562 000 |
2 562 000 |
|||
|
B8 |
Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül |
904 812 |
904 812 |
|||||||
|
B8 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül |
|||||||||
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
5 600 559 |
5 600 559 |
0 |
5 600 559 |
5 600 559 |
0 |
6 505 371 |
6 505 371 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
29 227 000 |
26 339 000 |
2 888 000 |
32 063 390 |
29 175 390 |
2 888 000 |
33 180 295 |
30 474 731 |
2 705 564 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
2 562 000 |
2 562 000 |
0 |
2 562 000 |
2 562 000 |
0 |
2 562 000 |
2 562 000 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
31 789 000 |
28 901 000 |
2 888 000 |
34 625 390 |
31 737 390 |
2 888 000 |
35 742 295 |
33 036 731 |
2 705 564 |
|
|
ssz. |
Megnevezés |
2023. évi eredeti előirányzat összesen |
Eredeti előirányzatból |
2023. évi módosítás |
Módosított előirányzatból |
2023. évi tény |
2023. évi tényből |
|||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
kötelező feladatok |
önként vállalt |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
|||||
|
K |
KIADÁSOK |
|||||||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
14 126 000 |
13 626 000 |
500 000 |
14 782 000 |
14 282 000 |
500 000 |
13 993 867 |
13 396 031 |
597 836 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
1 483 000 |
1 315 000 |
168 000 |
1 483 000 |
1 315 000 |
168 000 |
1 474 165 |
1 276 640 |
197 525 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
7 950 414 |
7 950 414 |
9 731 000 |
9 731 000 |
0 |
9 204 313 |
9 204 313 |
||
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 120 000 |
0 |
2 120 000 |
2 120 000 |
0 |
2 120 000 |
1 910 203 |
0 |
1 910 203 |
|
K5 |
Egyéb működési kiadások |
2 666 000 |
2 566 000 |
100 000 |
3 065 804 |
2 965 804 |
100 000 |
2 949 576 |
2 949 576 |
|
|
K5 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
|||||||||
|
K5 |
Működési tartalék, céltartalék |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési kiadások összesen |
28 345 414 |
25 457 414 |
2 888 000 |
31 181 804 |
28 293 804 |
2 888 000 |
29 532 124 |
26 826 560 |
2 705 564 |
|
|
K6 |
Intézményi beruházás |
2 562 000 |
2 562 000 |
2 562 000 |
2 562 000 |
363 290 |
363 290 |
|||
|
K7 |
Felújítás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
K8 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
|||||||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
2 562 000 |
2 562 000 |
0 |
2 562 000 |
2 562 000 |
0 |
363 290 |
363 290 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
30 907 414 |
28 019 414 |
2 888 000 |
33 743 804 |
30 855 804 |
2 888 000 |
29 895 414 |
27 189 850 |
2 705 564 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadás |
881 586 |
881 586 |
881 586 |
881 586 |
881 586 |
881 586 |
|||
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás |
|||||||||
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
881 586 |
881 586 |
881 586 |
881 586 |
881 586 |
881 586 |
||||
|
Működési kiadások mindösszesen |
29 227 000 |
26 339 000 |
2 888 000 |
32 063 390 |
29 175 390 |
2 888 000 |
30 413 710 |
27 708 146 |
2 705 564 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
2 562 000 |
2 562 000 |
0 |
2 562 000 |
2 562 000 |
0 |
363 290 |
363 290 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
31 789 000 |
28 901 000 |
2 888 000 |
34 625 390 |
31 737 390 |
2 888 000 |
30 777 000 |
28 071 436 |
2 705 564 |
|
2. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat/ sszám |
Megnevezés |
2023. évi eredeti előirányzat |
2023. évi módosítás |
2023. évi tény |
teljesítés %-a |
|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
|||||
|
B4 l. |
Intézményi működési bevételek |
130 000 |
130 000 |
138 939 |
107% |
|
B401 |
Készletértékesítés |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B402 |
Tárgyi eszköz bérbeadásából származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B403 |
Továbbszámlázott (közvetített szolgáltatások) bevételei |
130 000 |
130 000 |
137 470 |
106% |
|
B411 |
Egyéb bevételek /kamat, elévült vadászati haszonbérleti díj/ |
0 |
0 |
1 469 |
0% |
|
B3 ll. |
Közhatalmi bevételek |
1 300 799 |
2 792 438 |
2 841 499 |
102% |
|
B34 |
Vagyoni típusú adók |
200 000 |
200 000 |
221 250 |
111% |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
200 000 |
200 000 |
221 250 |
111% |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
1 000 799 |
2 492 438 |
2 527 903 |
101% |
|
Iparűzési adó |
1 000 799 |
2 492 438 |
2 527 903 |
101% |
|
|
B354 |
Gépjárműadó 40 %-a |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
100 000 |
100 000 |
49 200 |
49% |
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás utáni |
100 000 |
100 000 |
49 200 |
49% |
|
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
B36 |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
0 |
0 |
43 146 |
0% |
|
B11 lll. |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
22 039 642 |
23 026 393 |
23 026 393 |
100% |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
12 539 163 |
12 539 163 |
12 539 163 |
100% |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
7 230 479 |
8 009 633 |
8 009 633 |
100% |
|
B114 |
Kulturális feladatok támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
100% |
|
B115 |
Működési célú kiegészítő támogatások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
207 597 |
207 597 |
100% |
|
B1 lV. |
Működési célú támogatások államháztartáson belül |
2 718 000 |
3 076 000 |
3 230 093 |
105% |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapokból |
2 718 000 |
2 718 000 |
3 230 093 |
119% |
|
B16 |
Társulások és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
Óvoda finanszírozás 2022.évi elszámolása |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
B16 |
Helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
Őrségi ügyelet 2022. évi elszámolásából |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
B16 |
Pénzeszköz átvétel - falugondnok helyettesítés miatt |
0 |
358 000 |
0 |
0% |
|
B6 V. |
Működési célú pénzeszköz átvétel |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B1 Vl. |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8 Vll. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
3 038 559 |
3 038 559 |
3 943 371 |
130% |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
3 038 559 |
3 038 559 |
3 038 559 |
100% |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B814 |
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
904 812 |
0% |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
29 227 000 |
32 063 390 |
33 180 295 |
103% |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
|||||
|
rovat/ sorszám |
Megnevezés |
2023. évi eredeti előirányzat |
2023. évi módosítás |
2023. évi tény |
teljesítés %-a |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
|||||
|
K1 l. |
Személyi juttatások |
14 126 000 |
14 782 000 |
13 993 867 |
95% |
|
K2 ll. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 483 000 |
1 483 000 |
1 474 165 |
99% |
|
K3 lll. |
Dologi kiadások |
7 950 414 |
9 731 000 |
9 204 313 |
95% |
|
K4 lV. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 120 000 |
2 120 000 |
1 910 203 |
90% |
|
Szociális célú tüzifa támogatás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
K48 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
2 120 000 |
2 120 000 |
1 910 203 |
90% |
|
Települési támogatás |
2 120 000 |
2 120 000 |
1 910 203 |
90% |
|
|
Átmeneti - rendkívüli támogatás |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 380 000 |
92% |
|
|
Temetési támogatás |
120 000 |
120 000 |
60 000 |
50% |
|
|
Tanévkezdési támogatás |
250 000 |
250 000 |
215 000 |
86% |
|
|
Zalamenti és Őrségi Szociális Alapszolg. Intéz. |
250 000 |
250 000 |
255 203 |
102% |
|
|
K5 V. |
Egyéb működési kiadások |
2 666 000 |
3 065 804 |
2 949 576 |
96% |
|
K502 |
Önkorm.előző évi elszámolásából visszafiz. Kötelezettség |
0 |
364 067 |
364 067 |
0% |
|
K506 |
Működési kiadás államháztartáson belülre |
2 566 000 |
2 699 352 |
2 585 509 |
96% |
|
K506 |
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
1 777 000 |
1 627 352 |
1 513 763 |
93% |
|
Pöttömsziget Óvoda és Egységes Óvoda-Bölcsőde |
1 770 000 |
1 605 352 |
1 492 163 |
93% |
|
|
Zalamenti és Őrségi Önkormányzatok Szociális és Gyermekjóléti Társulása 2022. tagdíj |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
NYD Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás |
7 000 |
22 000 |
21 600 |
0% |
|
|
K506 |
Önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
789 000 |
1 072 000 |
1 071 746 |
100% |
|
Orvosi ügyelet |
308 000 |
474 000 |
473 720 |
100% |
|
|
Fizikotherápia |
57 000 |
58 000 |
57 715 |
100% |
|
|
Védőnői szolg., kirendeltség 2022. évi elszámolása |
0 |
116 000 |
116 328 |
100% |
|
|
KÖH finanszírozása |
424 000 |
424 000 |
423 983 |
100% |
|
|
K512 |
Működési kiadások államháztartáson kivülre |
100 000 |
2 385 |
0 |
0% |
|
Egyéb civil szervezetek |
100 000 |
2 385 |
0 |
0% |
|
|
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társ. |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
K513 |
Tartalék |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K5 VI. |
Müködési visszatéritendő támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9 VIl. |
Működési célú finanszírozási kiadások |
881586 |
881586 |
881 586 |
100% |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K914 |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
881586 |
881586 |
881 586 |
100% |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
29 227 000 |
32 063 390 |
30 413 710 |
95% |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
3. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat /Ssz. |
Megnevezés |
2023. évi eredeti előirányzat |
2023. évi módosítás |
2023. évi tény |
teljesítés %-a |
|---|---|---|---|---|---|
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
|||||
|
B5 Vlll. |
Felhalmozási célú saját bevételek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B2 lX.. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B25 |
Helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B25 |
Társulástól és költségvetési szerveitől -Nyudu.Reg.Hull.Gazd.elsz. |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B25 |
Elkülönitett állami pénzalapoktól |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B25 |
Fejezeti kezelésű előirányzatok |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
X. |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B7 XI. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8 XIl. |
Finanszirozási bevételek |
2 562 000 |
2 562 000 |
2 562 000 |
0% |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
2 562 000 |
2 562 000 |
2 562 000 |
0% |
|
B812 |
Befektetési célú értékpapír bevétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
2 562 000 |
2 562 000 |
2 562 000 |
100% |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
|||||
|
rovat/ sorszám |
Megnevezés |
2023. évi eredeti előirányzat |
2023. évi módosítás |
2023. évi tény |
teljesítés %-a |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
|||||
|
K6 VlIl. |
Intézményi beruházás |
2 562 000 |
2 562 000 |
363 290 |
14% |
|
K7 IX. |
Felújítás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K8 X. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
Társulásoknak és költsévetési szerveinek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
Önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
K8 XI. |
Felhalmozási célú támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K83 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.belül |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivül |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9 XII. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9111 |
Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
2 562 000 |
2 562 000 |
363 290 |
14% |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
4. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
ROVAT |
Megnevezés |
2023. évi eredeti előirányzat |
2023.évi módosítás |
2023. évi tény |
teljesítés %-a |
|---|---|---|---|---|---|
|
K6 |
INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK |
2 562 000 |
2 562 000 |
363 290 |
14% |
|
K64 |
Eszközbeszerzés - közművelődési normatíva terhére |
341 000 |
341 000 |
262 890 |
77% |
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése |
600 000 |
600 000 |
100 400 |
17% |
|
K64 |
Gépszín |
1 621 000 |
1 621 000 |
0 |
0% |
|
K7 |
FELÚJÍTÁSOK |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
0% |
|||||
|
0% |
|||||
|
K8 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K84 |
Támogatásértékű felhalmozási kiadás áh. belülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
K89 |
Támogatásértékű felhalmozási kiadás áh. kivűlre |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
A fenti előirányzatokból 2023. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
|||||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2023. évi eredeti előirányzat |
2023. évi módosítás |
2023. évi tény |
teljesítés %-a |
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Váltó kibocsátása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Pénzügyi lizing |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
EU projekt megnevezése: |
|||||
|
adatok ezer Ft-ban |
|||||
|
Bevételek |
előző évek |
2023. év |
2024. év |
2025. év |
Összesen |
|
EU forrás |
|||||
|
Egyéb forrás |
|||||
|
Saját forrás |
|||||
|
Összesen |
|||||
|
Kiadások |
előző évek |
2023. év |
2024. év |
2025. év |
Összesen |
|
Személyi juttatások |
|||||
|
Járulékok |
|||||
|
Dologi kiadások |
|||||
|
Felújítások |
|||||
|
Beruházások |
|||||
|
Átadott pénzeszközök |
|||||
|
Összesen |
|||||
6. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
adatok főben |
|||||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2023. évi eredeti előirányzat |
2023. évi módosított előirányzat |
2023. év tény |
|
|
1. |
Közalkalmazottak |
1 |
1 |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
1 |
1 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
0 |
0 |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
0 |
0 |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
2 |
2 |
2 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
2 |
2 |
2 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
ÖSSZESEN |
3 |
3 |
3 |
||
7. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint Magyarország stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi s |
|||||
|
Megnevezés |
2023. TÉNY |
2024. TERV |
2025. TERV |
2026. TERV |
|
|
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
1 420 750 |
946 000 |
950 000 |
950 000 |
|
|
adatok ezer Ft-ban |
|||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből, és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek |
futamidő kezdete |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
ELŐZŐ ÉV |
TÁRGYÉV |
|
|
2 |
3 |
4 |
|
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
A/l immateriális javak |
0 |
0 |
|
|
A/ll. Tárgyi eszközök |
206 755 411 |
177 283 291 |
|
|
A/lll.Befektetett pénzügyi eszközök |
15 580 |
15 580 |
|
|
A/lV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
|
A.) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök összesen |
206 770 991 |
177 298 871 |
|
|
B./l Készletek |
288 000 |
0 |
|
|
B/ll Értékpapirok |
0 |
0 |
|
|
B. Nemzeti vagyonba tartózó forgóeszközök |
288 000 |
0 |
|
|
C.Pénzeszközök |
6 643 461 |
5 799 872 |
|
|
D./l Költségvetési évben esedékes követelések |
1 303 510 |
562 689 |
|
|
D/ll.Költségvetési évet követően esedékes követelések |
0 |
819 293 |
|
|
D/lll.Követelés jellegű sajátos elszámolások |
0 |
0 |
|
|
D. Követelések |
1 303 510 |
1 381 982 |
|
|
E. Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
112 065 |
0 |
|
|
F. Aktív időbeli elhatárolások |
0 |
0 |
|
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
215 118 027 |
184 480 725 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/l Nemzeti vagyon induláskori értéke |
235 069 789 |
235 069 789 |
|
|
G/ll Nemzeti vagyon változásai |
-668 008 |
-668 008 |
|
|
G/lll Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
3 220 206 |
3 220 206 |
|
|
G/lV. Felhalmozott eredmény |
-20 504 225 |
-27 718 138 |
|
|
G/V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
|
G/Vl. Mérlegszerint eredmény |
-6 606 426 |
-31 107 366 |
|
|
G.) Saját tőke |
210 511 336 |
178 796 483 |
|
|
H/l. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
0 |
0 |
|
|
H/ll. Költségvetési évet követően esedékes kötezettségek |
881 586 |
1 127 121 |
|
|
H/lll/1 Kapott előleg |
1 154 967 |
834 577 |
|
|
H.) Kötelezettségek |
2 036 553 |
1 961 698 |
|
|
I.) Egyéb sajátos forrásoladali elszámolások |
0 |
0 |
|
|
J.) Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
|
K.) Passzív időbeli elhatárolások |
2 570 138 |
3 722 544 |
|
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN 01/136 |
215 118 027 |
184 480 725 |
9. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Összeg |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
01. |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
29 236 924 |
|
02. |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
29 895 414 |
|
I. |
Alaptevékenységek költségvetési egyenlege |
-658 490 |
|
03. |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
6 505 371 |
|
04. |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
881 586 |
|
II. |
Alaptevékenységek finanszírozási egyenlege |
5 623 785 |
|
A.) |
Alaptevékenység maradványa |
4 965 295 |
|
05. |
Vállakozási tevékenység költségvetési bevételei |
0 |
|
06. |
Vállakozási tevékenység költségvetési kiadásai |
0 |
|
III. |
Vállakozási tevékenységek költségvetési egyenlege |
0 |
|
07. |
Vállakozási tevékenység finanszírozási bevételei |
0 |
|
08. |
Vállakozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
0 |
|
IV. |
Vállakozási tevékenységek finanszírozási egyenlege |
0 |
|
B.) |
Vállakozási tevékenység maradványa |
0 |
|
C.) |
Összes maradvány |
4 965 295 |
|
D.) |
Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa |
0 |
|
E.) |
Alaptevékenység szabad maradványa |
0 |
|
F.) |
Vállalkozási tevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa |
0 |
|
G.) |
Vállalkozási tevékenység szabad maradványa |
0 |
10. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
ELŐZŐ ÉV |
TÁRGY ÉV (Ft) |
|
|
2 |
2021 |
2022 |
|
|
01. |
Közhatalmi eredményszemléletű bevételek |
1 243 428 |
2 022 361 |
|
02. |
Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei |
127 155 |
137 470 |
|
03. |
Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei |
48 080 |
64 080 |
|
I. |
Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei |
1 418 663 |
2 223 911 |
|
04. |
Saját termelésű készletek állományváltozása |
0 |
0 |
|
05. |
Saját előállítású eszközök aktívált értéke |
0 |
0 |
|
II. |
Aktívált saját teljesítmények értéke |
0 |
0 |
|
06. |
Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
21 987 744 |
23 026 393 |
|
07. |
Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
1 838 956 |
3 230 093 |
|
08. |
Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
0 |
0 |
|
9 |
Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek |
238 293 |
91 962 |
|
III. |
Eredményszemléletű bevételek |
24 064 993 |
26 348 448 |
|
09. |
Anyagköltség |
1 484 808 |
1 973 910 |
|
10. |
Igénybe vett szolgáltatások értéke |
3 607 884 |
5 872 529 |
|
11. |
Eladott /közvetített/ szolgáltatások értéke |
110 109 |
115 101 |
|
12. |
Bérjárulékok |
0 |
0 |
|
IV. |
Anyagjellegű ráfordítások |
5 202 801 |
7 961 540 |
|
13. |
Bérköltség |
4 634 612 |
6 493 208 |
|
14. |
Személyi jellegű egyéb kifizetések |
6 882 149 |
7 737 311 |
|
15. |
Bérjárulékok |
1 349 561 |
1 570 626 |
|
V. |
Személyi jellegű ráfordítások |
12 866 322 |
15 801 145 |
|
VI. |
Értékcsökkenési leírás |
8 560 967 |
7 795 838 |
|
VII. |
Egyéb ráfordítások |
5 459 992 |
28 121 202 |
|
A) |
TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE |
-6 606 426 |
-31 107 366 |
|
16. |
Kapott (járó) osztalék és részesedés |
0 |
0 |
|
17. |
Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek |
0 |
0 |
|
18. |
Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei |
0 |
0 |
|
18a. |
- ebből árfolyamnyereség |
0 |
0 |
|
VII. |
Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei |
0 |
0 |
|
19. |
Fizetendő kamatok és és kamatjellegű ráfordítások |
0 |
0 |
|
20. |
Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése |
0 |
0 |
|
21. |
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai |
0 |
0 |
|
21a. |
- ebből árfolyamveszteség |
0 |
0 |
|
IX. |
Pénzügyi műveletek ráfordításai |
0 |
0 |
|
B) |
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE |
0 |
0 |
|
E) |
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY |
-6 606 426 |
-31 107 366 |
11. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Gazdálkodó szervezet megnevezése |
Részesedés mértéke (%-ban) |
Részesedés összege (Ft-ban) |
Működésből származó kötelezettségek összege XII. 31-én |
|---|---|---|---|---|
|
1. |
Vasi-Víz Zrt. Szombathely |
15 580 |
||
|
2. |
||||
|
3. |
||||
|
ÖSSZESEN: |
15 580 |
|||
12. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A közvetett támogatás megnevezése |
Tervezett támogatás |
Teljesített támogatás |
Teljesítés %-a |
|---|---|---|---|
|
Ellátottak térítési díjának átvállalása /házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés/ |
250 000 |
255 203 |
102% |
|
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
0 |
0 |
0% |
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
0 |
0 |
0% |
|
- Földbérbeadással kapcsolatos közvetett támogatások (piaci bérleti díj és fizetendő bérleti díj különbözete) |
0 |
0 |
0% |
|
- Épület-, helyiségbérbeadással, közművel kapcsolatos közvetett támogatások (piaci bérleti díj és fizetendő bérleti díj különbözete) |
0 |
0 |
0% |
|
Ingatlanértékesítéssel kapcsolatos közvetett támogatások (a piaci érték és a fizetendő vételár különbözete) |
0 |
0 |
0% |
|
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
0 |
0 |
0% |
|
- Építményadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Magánszemélyek kommunális adójával kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Idegenforgalmi adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Iparűzési adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Gépjárműadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
0 |
0% |
|
Közvetett támogatások összesen |
250 000 |
255 203 |
102% |