Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 28- 2024. 05. 28

Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról

2024.05.28.

Kerkáskápolna Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: R.) módosításáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet bevezető része helyébe a következő rendelkezés lép:

„Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:”

2. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének

bevételi főösszegét: 33 421 520 Ft-ban

kiadási főösszegét: 33 421 520 Ft-ban állapítja meg.

(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A./ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 23 143 419 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 3 163 000 Ft

Közhatalmi bevételek 1 892 238 Ft

Működési bevételek 200 000 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 28 398 657 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 0 Ft

Költségvetési bevételek 28 398 657 Ft

Finanszírozási bevételek 5 022 863 Ft

Bevételek mindösszesen 33 421 520 Ft

B./ KIADÁSOK

Személyi juttatások 14 471 000 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 548 000 Ft

Dologi kiadások 10 529 000 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 170 000 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 314 000 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 100 000 Ft

Tartalékok 1 586 140 Ft

Működési célú kiadások 31 718 140 Ft

Beruházások 341 000 Ft

Felújítások 400 000 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 741 000 Ft

Költségvetési kiadások 32 459 140 Ft

Finanszírozási kiadások 962 380 Ft

Kiadások mindösszesen 33 421 520 Ft

3. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 4. § (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(5) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2024. évre 46.380 Ft összegben állapítja meg.”

4. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

KERKÁSKÁPOLNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2024. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT ELLÁTANDÓ FELADATOK SZERINTI BONTÁSBAN

rovat

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

2024. évi módosított előirányzat

módosított előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

B

BEVÉTELEK

B4

Intézményi működési bevételek

200 000

0

200 000

200 000

0

200 000

B3

Közhatalmi bevételek

1 892 238

0

1 892 238

1 892 238

0

1 892 238

B11

Önkormányzatok müködési támo-
gatása

23 055 279

22 145 517

909 762

23 143 419

22 233 657

909 762

B16

Müködési támogatások államháztartáson belülről

3 163 000

3 163 000

3 163 000

3 163 000

0

B6

Működési célú átvett pénzek

B25

Támogatási kölcsön visszatérülések

Működési bevételek összesen

28 310 517

25 308 517

3 002 000

28 398 657

25 396 657

3 002 000

B5

Felhalmozási bevétel

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül

0

0

0

0

0

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B74

Támogatási kölcsön visszatérülések.

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

0

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

28 310 517

25 308 517

3 002 000

28 398 657

25 396 657

3 002 000

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-4 060 483

-4 060 483

0

-4 060 483

-4 060 483

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele

4 224 295

4 224 295

0

4 224 295

4 224 295

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele

741 000

741 000

0

741 000

741 000

0

B81

Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül

0

0

57 568

57 568

B81

Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül

0

0

0

0

FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

4 965 295

4 965 295

0

5 022 863

5 022 863

0

Működési bevételek mindösszesen

32 534 812

29 532 812

3 002 000

32 680 520

29 678 520

3 002 000

Felhalmozási bevételek mindösszesen

741 000

741 000

0

741 000

741 000

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

33 275 812

30 273 812

3 002 000

33 421 520

30 419 520

3 002 000

rovat

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

2024. évi módosított előirányzat

módosított előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

K

KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

14 471 000

13 921 000

550 000

14 471 000

13 921 000

550 000

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

1 548 000

1 366 000

182 000

1 548 000

1 366 000

182 000

K3

Dologi kiadások

10 519 000

10 519 000

10 529 000

10 529 000

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 170 000

0

2 170 000

2 170 000

0

2 170 000

K5

Egyéb működési célú támogatások

1 414 000

1 314 000

100 000

1 414 000

1 314 000

100 000

K508

Támogatási kölcsönök nyújtása

K513

Működési tartalék, céltartalék

1 508 000

1 508 000

0

1 586 140

1 586 140

0

Működési kiadások összesen

31 630 000

28 628 000

3 002 000

31 718 140

28 716 140

3 002 000

K6

Intézményi beruházás

341 000

341 000

0

341 000

341 000

K7

Felújítás

400 000

400 000

0

400 000

400 000

0

K8

Egyéb felhalmozási kiadás

0

0

K86

Támogatási kölcsönök nyújtása

Felhalmozási kiadások összesen

741 000

741 000

0

741 000

741 000

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

32 371 000

29 369 000

3 002 000

32 459 140

29 457 140

3 002 000

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

0

0

0

0

K9

Működési célú finanszírozási kiadás

904 812

904 812

0

962 380

962 380

0

K9

Felhalmozási célú finanszírozási kiadás

FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

904 812

904 812

0

962 380

962 380

0

Működési kiadások mindösszesen

32 534 812

29 532 812

3 002 000

32 680 520

29 678 520

3 002 000

Felhalmozási kiadások mindösszesen

741 000

741 000

0

741 000

741 000

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

33 275 812

30 273 812

3 002 000

33 421 520

30 419 520

3 002 000

2. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

KERKÁSKÁPOLNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2024. ÉVI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

rovat/ sszám

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

2024. évi módosított előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B4 1.

Intézményi működési bevételek

200 000

200 000

B401

Készletértékesítés

0

0

B402

Tárgyi eszköz bérbeadásásból származó bevétel

50 000

50000

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

150 000

150000

B404

Önkormányzati vagyon üzemeltetésből származó bevétel

0

0

B411

Egyéb működési bevételek

0

0

B408

Kamat bevételek

0

0

B3 2.

Közhatalmi bevételek

1 892 238

1 892 238

B31

Jövedelmadók

0

0

B34

Vagyoni tipusú adók

220 000

220 000

B34

Magánszemélyek kommunális adója

220 000

220 000

B351

értékesítési és forgalmi adók

1 572 238

1 572 238

B351

Helyi iparűzési adó

1 572 238

1 572 238

B354

Gépjárműadó

0

0

B355

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

100 000

100 000

B355

Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó

100 000

100 000

B355

Talajterhelési díj

0

0

B36

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

0

0

B11 3.

Önkormányzatok müködési támogatásai

23 055 279

23 143 419

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

12 539 163

12 539 163

B112

Egyes köznevelési feladatok támogatása

0

0

B113

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

8 246 116

8 334 256

B113

gyermekétkeztetés támogatása

0

0

B114

Települési önkorm. Kulturális támogatása

2 270 000

2 270 000

B115

Kiegészítő célú möködési költségvetési támogatás

0

0

B116

Elszámolásból származó bevételek

0

0

B1 4.

Működési célú támogatások állaháztartáson belül

3 163 000

3 163 000

B16

Elkülönített állami pénzalapokból

3 163 000

3 163 000

B16

Társadalombíztosítás pénzügyi alapjai

0

0

B16

Helyi önkormányzatok és kv. Szerveik-KÖH

0

0

B16

Társulások és kv. szerveik

0

0

B16

Központi költségvetési szervek

0

0

B16

Pénzeszköz átvétel - falugondnok helyettesítés miatt

0

0

B6 5.

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

B1 6.

Támogatási kölcsönök visszatérülése

0

0

B8 7.

Működési célú finanszírozási bevételek

4 224 295

4 281 863

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

4 224 295

4 224 295

B811

Likvid hitel felvétele

0

0

B8113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele

0

0

B8121

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

0

0

B81

Egyéb finanszírozás bevételei

0

57 568

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

32 534 812

32 680 520

MŰKÖDÉSI HIÁNY

3. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

KERKÁSKÁPOLNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2024. ÉVI FELHALMOZÁSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

rovat /Ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

2024. évi módosítás

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B5 8.

Felhalmozási célú saját bevételek

0

0

B51

Immateriális javak értékesítése

0

0

B52

Ingatlanok értékesítése

0

0

B53

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

0

B54

Részesedések értékesítése

0

0

B55

Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel

0

0

B2 9.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

0

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás

0

0

B25

felhalmozási célú támogatás önkormányzatoktól és kv. Szerveitől

0

0

B25

Felhalmozási célú támogatás társulásoktól és kv.szerveitől

0

0

B25

Felhalmozási célú támogatás - fejezeti kezelésű előirányzatból

0

0

B2 10.

Támogatási kölcsön visszatérülések

0

0

B7 11.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

B8 12.

Finanszirozási bevételek

741 000

741 000

B811

Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele

741 000

741 000

B812

Befektetési célú értékpapír bevétele

0

0

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

741 000

741 000

FELHALMOZÁSI HIÁNY

rovat/ sorszám

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

2024. évi módosítás

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

K6 8.

Intézményi beruházás

341 000

341 000

K7 9.

Felújítás

400 000

400 000

K 10.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül

0

0

K84

- Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek

0

0

K89

-Társulásoknak és költségvetési szerveinek

0

0

MFP-Kommunális eszköz beszerzése pály.visszafizetési köt.

0

0

K8 11.

Felhalmozási célú támogatási kölcsönök nyújtása

0

0

K83

Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.belül

0

K86

Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivül

0

K9 12.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

0

K9111

hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése

0

K922

Befektetési célú értékpapír vásárlás

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

741 000

741 000

FELHALMOZÁSI TÖBBLET

4. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

KERKÁSKÁPOLNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2024. ÉVI BERUHÁZÁSI ÉS FELÚJÍTÁSI KIADÁSAI FELADATONKÉNT/CÉLONKÉNT

rovat /ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

2024. évi módosítás

K6 8.

INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK

341 000

341 000

K64

Eszközbeszerzés - közművelődési normatíva terhére

341 000

341 000

K7 9.

FELÚJÍTÁSOK

400 000

400 000

Falufejl.pályázat - műszaki tervdokumentáció

400 000

400 000

K8 10.

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS

0

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre

0

0

- Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek

0

0

- MFP-Kommunális eszköz beszerzése pály.visszafiz.köt.

0

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre

0

0

A fenti előirányzatokból 2024. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

Ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

2024. évi módosítás

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása

0

0

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

0

Váltó kibocsátása

0

0

Pénzügyi lizing

0

0

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

0

Halasztott fizetés, részletfizetés

0

0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

0

5. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

KERKÁSKÁPOLNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2024. ÉVI ÁLTALÁNOS ÉS CÉLTARTALÉKAI

ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

2024. évi módosítás

K513

ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK

1 508 000

1 586 140

K513

Működési célú

1 508 000

1 586 140

K513

Felhalmozási célú

0

0

K513

CÉLTARTALÉKOK

0

0

6. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

KERKÁSKÁPOLNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2024. ÉVI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

Ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

2024. évi módosítás

1.

Közalkalmazottak

1

1

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

1

fizikai állomány

0

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

fizikai állomány

0

0

2.

Köztisztviselők

0

0

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

fizikai állomány

0

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

fizikai állomány

0

0

3.

Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott

0

0

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

fizikai állomány

0

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

fizikai állomány

0

0

4.

közfoglalkoztatás

2

2

teljes munkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

2

2

részmunkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

0

0

ÖSSZESEN

3

3