Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 05. 28- 2024. 05. 28Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról
Kerkáskápolna Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: R.) módosításáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet bevezető része helyébe a következő rendelkezés lép:
2. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének
bevételi főösszegét: 33 421 520 Ft-ban
kiadási főösszegét: 33 421 520 Ft-ban állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A./ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 23 143 419 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 3 163 000 Ft
Közhatalmi bevételek 1 892 238 Ft
Működési bevételek 200 000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 28 398 657 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 28 398 657 Ft
Finanszírozási bevételek 5 022 863 Ft
Bevételek mindösszesen 33 421 520 Ft
B./ KIADÁSOK
Személyi juttatások 14 471 000 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 548 000 Ft
Dologi kiadások 10 529 000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 170 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 314 000 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 100 000 Ft
Tartalékok 1 586 140 Ft
Működési célú kiadások 31 718 140 Ft
Beruházások 341 000 Ft
Felújítások 400 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 741 000 Ft
Költségvetési kiadások 32 459 140 Ft
Finanszírozási kiadások 962 380 Ft
Kiadások mindösszesen 33 421 520 Ft”
3. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 4. § (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(5) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2024. évre 46.380 Ft összegben állapítja meg.”
4. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
2024. évi módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
||||
|
B |
BEVÉTELEK |
||||||
|
B4 |
Intézményi működési bevételek |
200 000 |
0 |
200 000 |
200 000 |
0 |
200 000 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
1 892 238 |
0 |
1 892 238 |
1 892 238 |
0 |
1 892 238 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támo- |
23 055 279 |
22 145 517 |
909 762 |
23 143 419 |
22 233 657 |
909 762 |
|
B16 |
Müködési támogatások államháztartáson belülről |
3 163 000 |
3 163 000 |
3 163 000 |
3 163 000 |
0 |
|
|
B6 |
Működési célú átvett pénzek |
||||||
|
B25 |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
||||||
|
Működési bevételek összesen |
28 310 517 |
25 308 517 |
3 002 000 |
28 398 657 |
25 396 657 |
3 002 000 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
||||||
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||||
|
B74 |
Támogatási kölcsön visszatérülések. |
||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
28 310 517 |
25 308 517 |
3 002 000 |
28 398 657 |
25 396 657 |
3 002 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-4 060 483 |
-4 060 483 |
0 |
-4 060 483 |
-4 060 483 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele |
4 224 295 |
4 224 295 |
0 |
4 224 295 |
4 224 295 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele |
741 000 |
741 000 |
0 |
741 000 |
741 000 |
0 |
|
B81 |
Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
57 568 |
57 568 |
||
|
B81 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
4 965 295 |
4 965 295 |
0 |
5 022 863 |
5 022 863 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
32 534 812 |
29 532 812 |
3 002 000 |
32 680 520 |
29 678 520 |
3 002 000 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
741 000 |
741 000 |
0 |
741 000 |
741 000 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
33 275 812 |
30 273 812 |
3 002 000 |
33 421 520 |
30 419 520 |
3 002 000 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
2024. évi módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
||||
|
K |
KIADÁSOK |
||||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
14 471 000 |
13 921 000 |
550 000 |
14 471 000 |
13 921 000 |
550 000 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
1 548 000 |
1 366 000 |
182 000 |
1 548 000 |
1 366 000 |
182 000 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
10 519 000 |
10 519 000 |
10 529 000 |
10 529 000 |
0 |
|
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 170 000 |
0 |
2 170 000 |
2 170 000 |
0 |
2 170 000 |
|
K5 |
Egyéb működési célú támogatások |
1 414 000 |
1 314 000 |
100 000 |
1 414 000 |
1 314 000 |
100 000 |
|
K508 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
||||||
|
K513 |
Működési tartalék, céltartalék |
1 508 000 |
1 508 000 |
0 |
1 586 140 |
1 586 140 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
31 630 000 |
28 628 000 |
3 002 000 |
31 718 140 |
28 716 140 |
3 002 000 |
|
|
K6 |
Intézményi beruházás |
341 000 |
341 000 |
0 |
341 000 |
341 000 |
|
|
K7 |
Felújítás |
400 000 |
400 000 |
0 |
400 000 |
400 000 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
||||
|
K86 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
||||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
741 000 |
741 000 |
0 |
741 000 |
741 000 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
32 371 000 |
29 369 000 |
3 002 000 |
32 459 140 |
29 457 140 |
3 002 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadás |
904 812 |
904 812 |
0 |
962 380 |
962 380 |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás |
||||||
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
904 812 |
904 812 |
0 |
962 380 |
962 380 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
32 534 812 |
29 532 812 |
3 002 000 |
32 680 520 |
29 678 520 |
3 002 000 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
741 000 |
741 000 |
0 |
741 000 |
741 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
33 275 812 |
30 273 812 |
3 002 000 |
33 421 520 |
30 419 520 |
3 002 000 |
|
2. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat/ sszám |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
|||
|
B4 1. |
Intézményi működési bevételek |
200 000 |
200 000 |
|
B401 |
Készletértékesítés |
0 |
0 |
|
B402 |
Tárgyi eszköz bérbeadásásból származó bevétel |
50 000 |
50000 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
150 000 |
150000 |
|
B404 |
Önkormányzati vagyon üzemeltetésből származó bevétel |
0 |
0 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
|
B408 |
Kamat bevételek |
0 |
0 |
|
B3 2. |
Közhatalmi bevételek |
1 892 238 |
1 892 238 |
|
B31 |
Jövedelmadók |
0 |
0 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
220 000 |
220 000 |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
220 000 |
220 000 |
|
B351 |
értékesítési és forgalmi adók |
1 572 238 |
1 572 238 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
1 572 238 |
1 572 238 |
|
B354 |
Gépjárműadó |
0 |
0 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
100 000 |
100 000 |
|
B355 |
Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó |
100 000 |
100 000 |
|
B355 |
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
|
B36 |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
0 |
0 |
|
B11 3. |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
23 055 279 |
23 143 419 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
12 539 163 |
12 539 163 |
|
B112 |
Egyes köznevelési feladatok támogatása |
0 |
0 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
8 246 116 |
8 334 256 |
|
B113 |
gyermekétkeztetés támogatása |
0 |
0 |
|
B114 |
Települési önkorm. Kulturális támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
|
B115 |
Kiegészítő célú möködési költségvetési támogatás |
0 |
0 |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
|
B1 4. |
Működési célú támogatások állaháztartáson belül |
3 163 000 |
3 163 000 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapokból |
3 163 000 |
3 163 000 |
|
B16 |
Társadalombíztosítás pénzügyi alapjai |
0 |
0 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és kv. Szerveik-KÖH |
0 |
0 |
|
B16 |
Társulások és kv. szerveik |
0 |
0 |
|
B16 |
Központi költségvetési szervek |
0 |
0 |
|
B16 |
Pénzeszköz átvétel - falugondnok helyettesítés miatt |
0 |
0 |
|
B6 5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
B1 6. |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
B8 7. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
4 224 295 |
4 281 863 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
4 224 295 |
4 224 295 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
|
B81 |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
57 568 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
32 534 812 |
32 680 520 |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
3. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat /Ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|---|---|---|---|
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
|||
|
B5 8. |
Felhalmozási célú saját bevételek |
0 |
0 |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
0 |
|
B2 9. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
0 |
0 |
|
B25 |
felhalmozási célú támogatás önkormányzatoktól és kv. Szerveitől |
0 |
0 |
|
B25 |
Felhalmozási célú támogatás társulásoktól és kv.szerveitől |
0 |
0 |
|
B25 |
Felhalmozási célú támogatás - fejezeti kezelésű előirányzatból |
0 |
0 |
|
B2 10. |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
0 |
0 |
|
B7 11. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
B8 12. |
Finanszirozási bevételek |
741 000 |
741 000 |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
741 000 |
741 000 |
|
B812 |
Befektetési célú értékpapír bevétele |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
741 000 |
741 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
|||
|
rovat/ sorszám |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
|||
|
K6 8. |
Intézményi beruházás |
341 000 |
341 000 |
|
K7 9. |
Felújítás |
400 000 |
400 000 |
|
K 10. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
|
K84 |
- Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
0 |
0 |
|
K89 |
-Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
0 |
0 |
|
MFP-Kommunális eszköz beszerzése pály.visszafizetési köt. |
0 |
0 |
|
|
K8 11. |
Felhalmozási célú támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
|
K83 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.belül |
0 |
|
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivül |
0 |
|
|
K9 12. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
|
K9111 |
hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
|
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
741 000 |
741 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
4. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat /ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|---|---|---|---|
|
K6 8. |
INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK |
341 000 |
341 000 |
|
K64 |
Eszközbeszerzés - közművelődési normatíva terhére |
341 000 |
341 000 |
|
K7 9. |
FELÚJÍTÁSOK |
400 000 |
400 000 |
|
Falufejl.pályázat - műszaki tervdokumentáció |
400 000 |
400 000 |
|
|
K8 10. |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre |
0 |
0 |
|
- Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek |
0 |
0 |
|
|
- MFP-Kommunális eszköz beszerzése pály.visszafiz.köt. |
0 |
0 |
|
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre |
0 |
0 |
|
A fenti előirányzatokból 2024. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
0 |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
0 |
|
|
Váltó kibocsátása |
0 |
0 |
|
|
Pénzügyi lizing |
0 |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
0 |
|
|
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
0 |
|
5. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|---|---|---|---|
|
K513 |
ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK |
1 508 000 |
1 586 140 |
|
K513 |
Működési célú |
1 508 000 |
1 586 140 |
|
K513 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
|
K513 |
CÉLTARTALÉKOK |
0 |
0 |
6. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosítás |
|
|---|---|---|---|---|
|
1. |
Közalkalmazottak |
1 |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
1 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
0 |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
0 |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
2 |
2 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
2 |
2 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
0 |
|
|
ÖSSZESEN |
3 |
3 |
||