Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 30Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű kereteit, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítsa az alkalmazotti létszámkeretet és kijelölje az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai és a működés alapfeltételei biztosítottak legyenek. Ennek megvalósításához a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat és lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatinak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján tartalmazza az állami finanszírozást, a saját bevételeket, a korábbi döntéseknek költségvetési kihatásait, elnyert pályázatainak kötelezettségvállalásait. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, a stabilitás és a fenntarthatóság elvét.
[2] Kerkáskápolna Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi CX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása Társulási Tanácsának 2025. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Kerkáskápolna Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének
bevételi főösszegét: 37 932 703 Ft-ban
kiadási főösszegét: 37 932 703 Ft-ban állapítja meg.
(2)2 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A./ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 26 169 947 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 5 590 735 Ft
Közhatalmi bevételek 1 794 546 Ft
Működési bevételek 180 000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 33 735 228 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 33 735 228 Ft
Finanszírozási bevételek 4 197 475 Ft
Bevételek mindösszesen 37 932 703 Ft
B./ KIADÁSOK
Személyi juttatások 18 098 000 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 124 000 Ft
Dologi kiadások 9 954 000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 350 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 535 000 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 100 000 Ft
Tartalékok 78 140 Ft
Működési célú kiadások 34 239 140 Ft
Beruházások 2 387 000 Ft
Felújítások 400 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 2 787 000 Ft
Költségvetési kiadások 37 026 140 Ft
Finanszírozási kiadások 906 563 Ft
Kiadások mindösszesen 37 932 703 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 3 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 6. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatai kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatai kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2025. évre 46.380 Ft összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 9. számú melléklet tartalmazza.
5. § Az önkormányzat a közalkalmazott és a közfoglalkoztatottak havi cafetéria keretét nettó 15 000 Ft összegben határozza meg.
Általános és céltartalékok
6. § A képviselő-testület a 2025. költségvetési évben tartalékot nem képez, melyet az 5. számú melléklet tartalmaz.
Többéves kihatással járó feladatok
7. § (1) A Képviselő-testület 2025. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.
(2) Finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az Önkormányzat 2025. évre nem tervez.
(3) A Képviselő-testület az EU forrásokból megvalósuló projektjeit a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 200.000 Ft-ig a polgármesterre ruházza át.
(3) A 8. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
9. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
10. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
11. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
12. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 200.000 Ft-ig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
13. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1 napjától kell alkalmazni.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez3
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi |
eredeti előirányzatból |
2025. évi |
módosított előirányzatból |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
kötelező |
önként |
kötelező |
önként vállalt |
||||
|
B |
BEVÉTELEK |
||||||
|
B4 |
Intézményi működési bevételek |
180 000 |
0 |
180 000 |
180 000 |
0 |
180 000 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
1 794 546 |
0 |
1 794 546 |
1 794 546 |
0 |
1 794 546 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatása |
26 081 807 |
24 874 353 |
1 207 454 |
26 169 947 |
24 962 493 |
1 207 454 |
|
B16 |
Müködési támogatások államháztartáson belülről |
5 590 735 |
5 590 735 |
5 590 735 |
5 590 735 |
0 |
|
|
B6 |
Működési célú átvett pénzek |
||||||
|
B25 |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
||||||
|
Működési bevételek összesen |
33 647 088 |
30 465 088 |
3 182 000 |
33 735 228 |
30 553 228 |
3 182 000 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
||||||
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||||
|
B74 |
Támogatási kölcsön visszatérülések. |
||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
33 647 088 |
30 465 088 |
3 182 000 |
33 735 228 |
30 553 228 |
3 182 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-3 290 912 |
-3 290 912 |
0 |
-3 290 912 |
-3 290 912 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele |
1 410 475 |
1 410 475 |
0 |
1 410 475 |
1 410 475 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
|
B81 |
Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
B81 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
4 197 475 |
4 197 475 |
0 |
4 197 475 |
4 197 475 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
35 057 563 |
31 875 563 |
3 182 000 |
35 145 703 |
31 963 703 |
3 182 000 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
37 844 563 |
34 662 563 |
3 182 000 |
37 932 703 |
34 750 703 |
3 182 000 |
|
|
K |
KIADÁSOK |
||||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
18 098 000 |
17 548 000 |
550 000 |
18 098 000 |
17 548 000 |
550 000 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
2 124 000 |
1 942 000 |
182 000 |
2 124 000 |
1 942 000 |
182 000 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
9 944 000 |
9 944 000 |
9 954 000 |
9 954 000 |
0 |
|
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 350 000 |
0 |
2 350 000 |
2 350 000 |
0 |
2 350 000 |
|
K5 |
Egyéb működési célú támogatások |
1 635 000 |
1 535 000 |
100 000 |
1 635 000 |
1 535 000 |
100 000 |
|
K508 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
||||||
|
K513 |
Működési tartalék, céltartalék |
0 |
0 |
0 |
78 140 |
78 140 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
34 151 000 |
30 969 000 |
3 182 000 |
34 239 140 |
31 057 140 |
3 182 000 |
|
|
K6 |
Intézményi beruházás |
2 387 000 |
2 387 000 |
0 |
2 387 000 |
2 387 000 |
|
|
K7 |
Felújítás |
400 000 |
400 000 |
0 |
400 000 |
400 000 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
||||
|
K86 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
||||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
36 938 000 |
33 756 000 |
3 182 000 |
37 026 140 |
33 844 140 |
3 182 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadás |
906 563 |
906 563 |
0 |
906 563 |
906 563 |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás |
||||||
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK |
906 563 |
906 563 |
0 |
906 563 |
906 563 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
35 057 563 |
31 875 563 |
3 182 000 |
35 145 703 |
31 963 703 |
3 182 000 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
37 844 563 |
34 662 563 |
3 182 000 |
37 932 703 |
34 750 703 |
3 182 000 |
|
2. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez4
|
rovat/ sszám |
Megnevezés |
2025. évi eredeti |
2025. évi |
|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI |
|||
|
B4 1. |
Intézményi működési bevételek |
180 000 |
180 000 |
|
B401 |
Készletértékesítés |
0 |
0 |
|
B402 |
Tárgyi eszköz bérbeadásásból származó bevétel |
50 000 |
50000 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
130 000 |
130000 |
|
B404 |
Önkormányzati vagyon üzemeltetésből származó bevétel |
0 |
0 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
|
B408 |
Kamat bevételek |
0 |
0 |
|
B3 2. |
Közhatalmi bevételek |
1 794 546 |
1 794 546 |
|
B31 |
Jövedelmadók |
0 |
0 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
220 000 |
220 000 |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
220 000 |
220 000 |
|
B351 |
értékesítési és forgalmi adók |
1 474 546 |
1 474 546 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
1 474 546 |
1 474 546 |
|
B354 |
Gépjárműadó |
0 |
0 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
100 000 |
100 000 |
|
B355 |
Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó |
100 000 |
100 000 |
|
B355 |
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
|
B36 |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
0 |
0 |
|
B11 3. |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
26 081 807 |
26 169 947 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
14 235 307 |
14 235 307 |
|
B112 |
Egyes köznevelési feladatok támogatása |
0 |
0 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
9 576 500 |
9 664 640 |
|
B113 |
gyermekétkeztetés támogatása |
0 |
0 |
|
B114 |
Települési önkorm. Kulturális támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
|
B115 |
Kiegészítő célú möködési költségvetési támogatás |
0 |
0 |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
|
B1 4. |
Működési célú támogatások állaháztartáson belül |
5 590 735 |
5 590 735 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapokból |
3 692 000 |
3 692 000 |
|
B16 |
Társadalombíztosítás pénzügyi alapjai |
0 |
0 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és kv. Szerveik-KÖH |
0 |
0 |
|
B16 |
Társulások és kv. szerveik |
0 |
0 |
|
B16 |
Központi költségvetési szervek |
1 898 735 |
1 898 735 |
|
B16 |
Pénzeszköz átvétel - falugondnok helyettesítés miatt |
0 |
0 |
|
B6 5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
B1 6. |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
B8 7. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
1 410 475 |
1 410 475 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
1 410 475 |
1 410 475 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
|
B81 |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
35 057 563 |
35 145 703 |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
|||
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ |
|||
|
K1 1. |
Személyi juttatások |
18 098 000 |
18 098 000 |
|
K2 2. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 124 000 |
2 124 000 |
|
K3 3. |
Dologi kiadások |
9 944 000 |
9 954 000 |
|
K4 4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 350 000 |
2 350 000 |
|
Szociális tüzifa támogatás |
0 |
0 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
2 350 000 |
2 350 000 |
|
|
Települési támogatás |
2 350 000 |
2 350 000 |
|
|
Lakásfenntartási támogatás |
0 |
0 |
|
|
Gyermekszületési támogatás |
0 |
0 |
|
|
Temetési támogatás |
300 000 |
300 000 |
|
|
Beiskolázási támogatás |
300 000 |
300 000 |
|
|
Átmeneti - rendkivüli támogatás |
1 750 000 |
1 750 000 |
|
|
K5 5. |
Egyéb működési célú kiadások |
1 635 000 |
1 635 000 |
|
K502 |
Önkorm. előző évi elszámolásából visszafiz. Köt. |
0 |
0 |
|
K506 |
Működési kiadás államháztartáson belülre |
1 535 000 |
1 535 000 |
|
K506 |
Központi költségvetési szervnek |
0 |
0 |
|
K506 |
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
610 000 |
610 000 |
|
Orvosi ügyelet |
0 |
0 |
|
|
Fiziotherápia |
88 000 |
88 000 |
|
|
KÖH finanszírozása |
522 000 |
522 000 |
|
|
Védőnő, kirendeltség 2023. évi elszámolása |
0 |
0 |
|
|
K506 |
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
925 000 |
925 000 |
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm. Szociális és Gyermekj. Társ. |
20 000 |
20 000 |
|
|
Pöttömsziget óvoda |
894 000 |
894 000 |
|
|
Nyugat-d.tuli regionális hulladékgazd. Társ. |
11 000 |
11 000 |
|
|
K512 |
Működési kiadások államháztartáson kivülre |
100 000 |
100 000 |
|
Egyéb civil szervezetek |
100 000 |
100 000 |
|
|
- Bajánsenye Polgárőr Egyesület |
50 000 |
50 000 |
|
|
- Önkéntes Tűzoltó Egyesület |
50 000 |
50 000 |
|
|
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társ. |
0 |
0 |
|
|
K513 |
Tartalék |
0 |
78 140 |
|
K5 6 . |
Müködési visszatéritendő támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
|
K9 7 . |
Működési célú finanszírozási kiadások |
906 563 |
906 563 |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
0 |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
|
K914 |
ÁH. Belüli megelőlegezések visszafizetése |
906 563 |
906 563 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
35 057 563 |
35 145 703 |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
3. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat /Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti |
|---|---|---|
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ |
||
|
B5 8. |
Felhalmozási célú saját bevételek |
0 |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
|
B2 9. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
0 |
|
B25 |
felhalmozási célú támogatás önkormányzatoktól és kv. Szerveitől |
0 |
|
B25 |
Felhalmozási célú támogatás társulásoktól és kv.szerveitől |
0 |
|
B25 |
Felhalmozási célú támogatás fejezeti kezelésű előirányzatból |
0 |
|
B2 10. |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
0 |
|
B7 11. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B8 12. |
Finanszirozási bevételek |
2 787 000 |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
2 787 000 |
|
B812 |
Befektetési célú értékpapír bevétele |
0 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
2 787 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
0 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||
|
K6 8. |
Intézményi beruházás |
2 387 000 |
|
K7 9. |
Felújítás |
400 000 |
|
K8 10. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
|
K84 |
Társulásoknak és költsévetési szerveinek |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
|
K8 11. |
Felhalmozási célú támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
|
K83 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.belül |
0 |
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivül |
0 |
|
K9 12. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
|
K9111 |
hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
2 787 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
4. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat /ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti |
|---|---|---|
|
K6 8. |
INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK |
2 387 000 |
|
Eszközbeszerzés - közművelődési normatíva terhére |
341 000 |
|
|
Egyéb eszközbeszerzés (fűkasza, lombfúvó, ágvágó) |
300 000 |
|
|
Közvilágítás korszerűsítés |
1 746 000 |
|
|
K7 9. |
FELÚJÍTÁSOK |
400 000 |
|
Falufejl.pályázat - műszaki tervdokumentáció |
400 000 |
|
|
K8 10 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre |
0 |
|
K84 |
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társulás |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre |
0 |
|
A fenti előirányzatokból 2025. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti |
|
Hitel, |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
|
Váltó kibo-csátása |
0 |
|
|
Pénzügyi |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
|
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
|
5. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez5
|
ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosítás |
|---|---|---|---|
|
K513 |
ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK |
0 |
78 140 |
|
K513 |
Működési célú |
0 |
78 140 |
|
K513 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
|
K513 |
CÉLTARTALÉKOK |
0 |
0 |
6. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
adatok főben |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti |
|
|
1. |
Közalkalmazottak |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
2 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
2 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
|
|
ÖSSZESEN |
3 |
||
7. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
EU projekt megnevezése: |
|||||
|
Bevételek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
Összesen |
|
EU forrás |
|||||
|
Egyéb forrás |
|||||
|
Saját forrás |
|||||
|
Összesen |
|||||
|
Kiadások |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
Összesen |
|
Személyi juttatások |
|||||
|
Járulékok |
|||||
|
Dologi kiadások |
|||||
|
Felújítások |
|||||
|
Beruházások |
|||||
|
Átadott pénzeszközök |
|||||
|
Összesen |
|||||
8. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint Magyarország stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. |
|||||
|
Megnevezés |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|
|
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
897 000 |
900 000 |
900 000 |
900 000 |
|
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből, és |
futamidő |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A közvetett támogatás megnevezése |
Tervezett támogatás |
|---|---|
|
Ellátottak térítési díjának átvállalása /házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés/ |
883000 |
|
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének |
0 |
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, |
0 |
|
- Földbérbeadással kapcsolatos közvetett támogatások (piaci bérleti díj és fizetendő |
0 |
|
- Épület-, helyiségbérbeadással, közművel kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
Ingatlanértékesítéssel kapcsolatos közvetett támogatások (a piaci érték és a fizetendő |
0 |
|
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege |
0 |
|
- Építményadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Magánszemélyek kommunális adójával kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Idegenforgalmi adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Iparűzési adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Gépjárműadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
|
Közvetett támogatások összesen |
883 000 |
A 3. § (1) bekezdése a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.