Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 30- 2025. 05. 30Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami és pályázati támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.
[2] Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének
bevételi főösszegét: 37 932 703 Ft-ban
kiadási főösszegét: 37 932 703 Ft-ban állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A./ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 26 169 947 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 5 590 735 Ft
Közhatalmi bevételek 1 794 546 Ft
Működési bevételek 180 000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 33 735 228 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 33 735 228 Ft
Finanszírozási bevételek 4 197 475 Ft
Bevételek mindösszesen 37 932 703 Ft
B./ KIADÁSOK
Személyi juttatások 18 098 000 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 124 000 Ft
Dologi kiadások 9 954 000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 350 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 535 000 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 100 000 Ft
Tartalékok 78 140 Ft
Működési célú kiadások 34 239 140 Ft
Beruházások 2 387 000 Ft
Felújítások 400 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 2 787 000 Ft
Költségvetési kiadások 37 026 140 Ft
Finanszírozási kiadások 906 563 Ft
Kiadások mindösszesen 37 932 703 Ft”
2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi |
eredeti előirányzatból |
2025. évi |
módosított előirányzatból |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
kötelező |
önként |
kötelező |
önként vállalt |
||||
|
B |
BEVÉTELEK |
||||||
|
B4 |
Intézményi működési bevételek |
180 000 |
0 |
180 000 |
180 000 |
0 |
180 000 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
1 794 546 |
0 |
1 794 546 |
1 794 546 |
0 |
1 794 546 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatása |
26 081 807 |
24 874 353 |
1 207 454 |
26 169 947 |
24 962 493 |
1 207 454 |
|
B16 |
Müködési támogatások államháztartáson belülről |
5 590 735 |
5 590 735 |
5 590 735 |
5 590 735 |
0 |
|
|
B6 |
Működési célú átvett pénzek |
||||||
|
B25 |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
||||||
|
Működési bevételek összesen |
33 647 088 |
30 465 088 |
3 182 000 |
33 735 228 |
30 553 228 |
3 182 000 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
||||||
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||||
|
B74 |
Támogatási kölcsön visszatérülések. |
||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
33 647 088 |
30 465 088 |
3 182 000 |
33 735 228 |
30 553 228 |
3 182 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-3 290 912 |
-3 290 912 |
0 |
-3 290 912 |
-3 290 912 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele |
1 410 475 |
1 410 475 |
0 |
1 410 475 |
1 410 475 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
|
B81 |
Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
B81 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
4 197 475 |
4 197 475 |
0 |
4 197 475 |
4 197 475 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
35 057 563 |
31 875 563 |
3 182 000 |
35 145 703 |
31 963 703 |
3 182 000 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
37 844 563 |
34 662 563 |
3 182 000 |
37 932 703 |
34 750 703 |
3 182 000 |
|
|
K |
KIADÁSOK |
||||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
18 098 000 |
17 548 000 |
550 000 |
18 098 000 |
17 548 000 |
550 000 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
2 124 000 |
1 942 000 |
182 000 |
2 124 000 |
1 942 000 |
182 000 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
9 944 000 |
9 944 000 |
9 954 000 |
9 954 000 |
0 |
|
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 350 000 |
0 |
2 350 000 |
2 350 000 |
0 |
2 350 000 |
|
K5 |
Egyéb működési célú támogatások |
1 635 000 |
1 535 000 |
100 000 |
1 635 000 |
1 535 000 |
100 000 |
|
K508 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
||||||
|
K513 |
Működési tartalék, céltartalék |
0 |
0 |
0 |
78 140 |
78 140 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
34 151 000 |
30 969 000 |
3 182 000 |
34 239 140 |
31 057 140 |
3 182 000 |
|
|
K6 |
Intézményi beruházás |
2 387 000 |
2 387 000 |
0 |
2 387 000 |
2 387 000 |
|
|
K7 |
Felújítás |
400 000 |
400 000 |
0 |
400 000 |
400 000 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
||||
|
K86 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
||||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
36 938 000 |
33 756 000 |
3 182 000 |
37 026 140 |
33 844 140 |
3 182 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadás |
906 563 |
906 563 |
0 |
906 563 |
906 563 |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás |
||||||
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK |
906 563 |
906 563 |
0 |
906 563 |
906 563 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
35 057 563 |
31 875 563 |
3 182 000 |
35 145 703 |
31 963 703 |
3 182 000 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
2 787 000 |
2 787 000 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
37 844 563 |
34 662 563 |
3 182 000 |
37 932 703 |
34 750 703 |
3 182 000 |
|
2. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
rovat/ sszám |
Megnevezés |
2025. évi eredeti |
2025. évi |
|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI |
|||
|
B4 1. |
Intézményi működési bevételek |
180 000 |
180 000 |
|
B401 |
Készletértékesítés |
0 |
0 |
|
B402 |
Tárgyi eszköz bérbeadásásból származó bevétel |
50 000 |
50000 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
130 000 |
130000 |
|
B404 |
Önkormányzati vagyon üzemeltetésből származó bevétel |
0 |
0 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
|
B408 |
Kamat bevételek |
0 |
0 |
|
B3 2. |
Közhatalmi bevételek |
1 794 546 |
1 794 546 |
|
B31 |
Jövedelmadók |
0 |
0 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
220 000 |
220 000 |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
220 000 |
220 000 |
|
B351 |
értékesítési és forgalmi adók |
1 474 546 |
1 474 546 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
1 474 546 |
1 474 546 |
|
B354 |
Gépjárműadó |
0 |
0 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
100 000 |
100 000 |
|
B355 |
Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó |
100 000 |
100 000 |
|
B355 |
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
|
B36 |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
0 |
0 |
|
B11 3. |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
26 081 807 |
26 169 947 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
14 235 307 |
14 235 307 |
|
B112 |
Egyes köznevelési feladatok támogatása |
0 |
0 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
9 576 500 |
9 664 640 |
|
B113 |
gyermekétkeztetés támogatása |
0 |
0 |
|
B114 |
Települési önkorm. Kulturális támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
|
B115 |
Kiegészítő célú möködési költségvetési támogatás |
0 |
0 |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
|
B1 4. |
Működési célú támogatások állaháztartáson belül |
5 590 735 |
5 590 735 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapokból |
3 692 000 |
3 692 000 |
|
B16 |
Társadalombíztosítás pénzügyi alapjai |
0 |
0 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és kv. Szerveik-KÖH |
0 |
0 |
|
B16 |
Társulások és kv. szerveik |
0 |
0 |
|
B16 |
Központi költségvetési szervek |
1 898 735 |
1 898 735 |
|
B16 |
Pénzeszköz átvétel - falugondnok helyettesítés miatt |
0 |
0 |
|
B6 5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
B1 6. |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
B8 7. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
1 410 475 |
1 410 475 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
1 410 475 |
1 410 475 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
|
B81 |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
35 057 563 |
35 145 703 |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
|||
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ |
|||
|
K1 1. |
Személyi juttatások |
18 098 000 |
18 098 000 |
|
K2 2. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 124 000 |
2 124 000 |
|
K3 3. |
Dologi kiadások |
9 944 000 |
9 954 000 |
|
K4 4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 350 000 |
2 350 000 |
|
Szociális tüzifa támogatás |
0 |
0 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
2 350 000 |
2 350 000 |
|
|
Települési támogatás |
2 350 000 |
2 350 000 |
|
|
Lakásfenntartási támogatás |
0 |
0 |
|
|
Gyermekszületési támogatás |
0 |
0 |
|
|
Temetési támogatás |
300 000 |
300 000 |
|
|
Beiskolázási támogatás |
300 000 |
300 000 |
|
|
Átmeneti - rendkivüli támogatás |
1 750 000 |
1 750 000 |
|
|
K5 5. |
Egyéb működési célú kiadások |
1 635 000 |
1 635 000 |
|
K502 |
Önkorm. előző évi elszámolásából visszafiz. Köt. |
0 |
0 |
|
K506 |
Működési kiadás államháztartáson belülre |
1 535 000 |
1 535 000 |
|
K506 |
Központi költségvetési szervnek |
0 |
0 |
|
K506 |
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
610 000 |
610 000 |
|
Orvosi ügyelet |
0 |
0 |
|
|
Fiziotherápia |
88 000 |
88 000 |
|
|
KÖH finanszírozása |
522 000 |
522 000 |
|
|
Védőnő, kirendeltség 2023. évi elszámolása |
0 |
0 |
|
|
K506 |
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
925 000 |
925 000 |
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm. Szociális és Gyermekj. Társ. |
20 000 |
20 000 |
|
|
Pöttömsziget óvoda |
894 000 |
894 000 |
|
|
Nyugat-d.tuli regionális hulladékgazd. Társ. |
11 000 |
11 000 |
|
|
K512 |
Működési kiadások államháztartáson kivülre |
100 000 |
100 000 |
|
Egyéb civil szervezetek |
100 000 |
100 000 |
|
|
- Bajánsenye Polgárőr Egyesület |
50 000 |
50 000 |
|
|
- Önkéntes Tűzoltó Egyesület |
50 000 |
50 000 |
|
|
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társ. |
0 |
0 |
|
|
K513 |
Tartalék |
0 |
78 140 |
|
K5 6 . |
Müködési visszatéritendő támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
|
K9 7 . |
Működési célú finanszírozási kiadások |
906 563 |
906 563 |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
0 |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
|
K914 |
ÁH. Belüli megelőlegezések visszafizetése |
906 563 |
906 563 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
35 057 563 |
35 145 703 |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
3. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosítás |
|---|---|---|---|
|
K513 |
ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK |
0 |
78 140 |
|
K513 |
Működési célú |
0 |
78 140 |
|
K513 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
|
K513 |
CÉLTARTALÉKOK |
0 |
0 |