Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 30- 2025. 05. 30

Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.05.30.

[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami és pályázati támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.

[2] Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének

bevételi főösszegét: 37 932 703 Ft-ban

kiadási főösszegét: 37 932 703 Ft-ban állapítja meg.

(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A./ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 26 169 947 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 5 590 735 Ft

Közhatalmi bevételek 1 794 546 Ft

Működési bevételek 180 000 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 33 735 228 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 0 Ft

Költségvetési bevételek 33 735 228 Ft

Finanszírozási bevételek 4 197 475 Ft

Bevételek mindösszesen 37 932 703 Ft

B./ KIADÁSOK

Személyi juttatások 18 098 000 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 124 000 Ft

Dologi kiadások 9 954 000 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 350 000 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 535 000 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 100 000 Ft

Tartalékok 78 140 Ft

Működési célú kiadások 34 239 140 Ft

Beruházások 2 387 000 Ft

Felújítások 400 000 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 2 787 000 Ft

Költségvetési kiadások 37 026 140 Ft

Finanszírozási kiadások 906 563 Ft

Kiadások mindösszesen 37 932 703 Ft

2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

KERKÁSKÁPOLNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT ELLÁTANDÓ FELADATOK SZERINTI BONTÁSBAN

rovat

Megnevezés

2025. évi
eredeti
előirányzat
összesen

eredeti előirányzatból

2025. évi
módosított előirányzat

módosított előirányzatból

kötelező
feladatok

önként
vállalt
feladatok

kötelező
feladatok

önként vállalt
feladatok

B

BEVÉTELEK

B4

Intézményi működési bevételek

180 000

0

180 000

180 000

0

180 000

B3

Közhatalmi bevételek

1 794 546

0

1 794 546

1 794 546

0

1 794 546

B11

Önkormányzatok müködési támogatása

26 081 807

24 874 353

1 207 454

26 169 947

24 962 493

1 207 454

B16

Müködési támogatások államháztartáson belülről

5 590 735

5 590 735

5 590 735

5 590 735

0

B6

Működési célú átvett pénzek

B25

Támogatási kölcsön visszatérülések

Működési bevételek összesen

33 647 088

30 465 088

3 182 000

33 735 228

30 553 228

3 182 000

B5

Felhalmozási bevétel

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül

0

0

0

0

0

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B74

Támogatási kölcsön visszatérülések.

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

0

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

33 647 088

30 465 088

3 182 000

33 735 228

30 553 228

3 182 000

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-3 290 912

-3 290 912

0

-3 290 912

-3 290 912

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele

1 410 475

1 410 475

0

1 410 475

1 410 475

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele

2 787 000

2 787 000

0

2 787 000

2 787 000

0

B81

Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül

0

0

0

0

B81

Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül

0

0

0

0

FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

4 197 475

4 197 475

0

4 197 475

4 197 475

0

Működési bevételek mindösszesen

35 057 563

31 875 563

3 182 000

35 145 703

31 963 703

3 182 000

Felhalmozási bevételek mindösszesen

2 787 000

2 787 000

0

2 787 000

2 787 000

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

37 844 563

34 662 563

3 182 000

37 932 703

34 750 703

3 182 000

K

KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

18 098 000

17 548 000

550 000

18 098 000

17 548 000

550 000

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

2 124 000

1 942 000

182 000

2 124 000

1 942 000

182 000

K3

Dologi kiadások

9 944 000

9 944 000

9 954 000

9 954 000

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 350 000

0

2 350 000

2 350 000

0

2 350 000

K5

Egyéb működési célú támogatások

1 635 000

1 535 000

100 000

1 635 000

1 535 000

100 000

K508

Támogatási kölcsönök nyújtása

K513

Működési tartalék, céltartalék

0

0

0

78 140

78 140

0

Működési kiadások összesen

34 151 000

30 969 000

3 182 000

34 239 140

31 057 140

3 182 000

K6

Intézményi beruházás

2 387 000

2 387 000

0

2 387 000

2 387 000

K7

Felújítás

400 000

400 000

0

400 000

400 000

0

K8

Egyéb felhalmozási kiadás

0

0

K86

Támogatási kölcsönök nyújtása

Felhalmozási kiadások összesen

2 787 000

2 787 000

0

2 787 000

2 787 000

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
ÖSSZESEN

36 938 000

33 756 000

3 182 000

37 026 140

33 844 140

3 182 000

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

0

0

0

0

K9

Működési célú finanszírozási kiadás

906 563

906 563

0

906 563

906 563

0

K9

Felhalmozási célú finanszírozási kiadás

FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK
ÖSSZESEN

906 563

906 563

0

906 563

906 563

0

Működési kiadások mindösszesen

35 057 563

31 875 563

3 182 000

35 145 703

31 963 703

3 182 000

Felhalmozási kiadások mindösszesen

2 787 000

2 787 000

0

2 787 000

2 787 000

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

37 844 563

34 662 563

3 182 000

37 932 703

34 750 703

3 182 000

2. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

KERKÁSKÁPOLNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

rovat/ sszám

Megnevezés

2025. évi eredeti
előirányzat

2025. évi
módosított
előirányzat

MŰKÖDÉSI
CÉLÚ
BEVÉTELEK

B4 1.

Intézményi működési bevételek

180 000

180 000

B401

Készletértékesítés

0

0

B402

Tárgyi eszköz bérbeadásásból származó bevétel

50 000

50000

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

130 000

130000

B404

Önkormányzati vagyon üzemeltetésből származó bevétel

0

0

B411

Egyéb működési bevételek

0

0

B408

Kamat bevételek

0

0

B3 2.

Közhatalmi bevételek

1 794 546

1 794 546

B31

Jövedelmadók

0

0

B34

Vagyoni tipusú adók

220 000

220 000

B34

Magánszemélyek kommunális adója

220 000

220 000

B351

értékesítési és forgalmi adók

1 474 546

1 474 546

B351

Helyi iparűzési adó

1 474 546

1 474 546

B354

Gépjárműadó

0

0

B355

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

100 000

100 000

B355

Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó

100 000

100 000

B355

Talajterhelési díj

0

0

B36

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

0

0

B11 3.

Önkormányzatok müködési támogatásai

26 081 807

26 169 947

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

14 235 307

14 235 307

B112

Egyes köznevelési feladatok támogatása

0

0

B113

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

9 576 500

9 664 640

B113

gyermekétkeztetés támogatása

0

0

B114

Települési önkorm. Kulturális támogatása

2 270 000

2 270 000

B115

Kiegészítő célú möködési költségvetési támogatás

0

0

B116

Elszámolásból származó bevételek

0

0

B1 4.

Működési célú támogatások állaháztartáson belül

5 590 735

5 590 735

B16

Elkülönített állami pénzalapokból

3 692 000

3 692 000

B16

Társadalombíztosítás pénzügyi alapjai

0

0

B16

Helyi önkormányzatok és kv. Szerveik-KÖH

0

0

B16

Társulások és kv. szerveik

0

0

B16

Központi költségvetési szervek

1 898 735

1 898 735

B16

Pénzeszköz átvétel - falugondnok helyettesítés miatt

0

0

B6 5.

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

B1 6.

Támogatási kölcsönök visszatérülése

0

0

B8 7.

Működési célú finanszírozási bevételek

1 410 475

1 410 475

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

1 410 475

1 410 475

B811

Likvid hitel felvétele

0

0

B8113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele

0

0

B8121

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

0

0

B81

Egyéb finanszírozás bevételei

0

0

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

35 057 563

35 145 703

MŰKÖDÉSI HIÁNY

MŰKÖDÉSI CÉLÚ
KIADÁSOK

K1 1.

Személyi juttatások

18 098 000

18 098 000

K2 2.

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 124 000

2 124 000

K3 3.

Dologi kiadások

9 944 000

9 954 000

K4 4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 350 000

2 350 000

Szociális tüzifa támogatás

0

0

Egyéb nem intézményi ellátások

2 350 000

2 350 000

Települési támogatás

2 350 000

2 350 000

Lakásfenntartási támogatás

0

0

Gyermekszületési támogatás

0

0

Temetési támogatás

300 000

300 000

Beiskolázási támogatás

300 000

300 000

Átmeneti - rendkivüli támogatás

1 750 000

1 750 000

K5 5.

Egyéb működési célú kiadások

1 635 000

1 635 000

K502

Önkorm. előző évi elszámolásából visszafiz. Köt.

0

0

K506

Működési kiadás államháztartáson belülre

1 535 000

1 535 000

K506

Központi költségvetési szervnek

0

0

K506

Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek

610 000

610 000

Orvosi ügyelet

0

0

Fiziotherápia

88 000

88 000

KÖH finanszírozása

522 000

522 000

Védőnő, kirendeltség 2023. évi elszámolása

0

0

K506

Társulásoknak és költségvetési szerveinek

925 000

925 000

Zalamenti és Őrségi Önkorm. Szociális és Gyermekj. Társ.

20 000

20 000

Pöttömsziget óvoda

894 000

894 000

Nyugat-d.tuli regionális hulladékgazd. Társ.

11 000

11 000

K512

Működési kiadások államháztartáson kivülre

100 000

100 000

Egyéb civil szervezetek

100 000

100 000

- Bajánsenye Polgárőr Egyesület

50 000

50 000

- Önkéntes Tűzoltó Egyesület

50 000

50 000

Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társ.

0

0

K513

Tartalék

0

78 140

K5 6 .

Müködési visszatéritendő támogatási kölcsönök nyújtása

0

0

K9 7 .

Működési célú finanszírozási kiadások

906 563

906 563

K59112

Likvid hitel törlesztése

0

0

K9113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése

0

0

K9121

Forgatási célú értékpapír vásárlás

0

0

K914

ÁH. Belüli megelőlegezések visszafizetése

906 563

906 563

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

35 057 563

35 145 703

MŰKÖDÉSI TÖBBLET

3. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

KERKÁSKÁPOLNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI ÁLTALÁNOS ÉS CÉLTARTALÉKAI

ssz.

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosítás

K513

ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK

0

78 140

K513

Működési célú

0

78 140

K513

Felhalmozási célú

0

0

K513

CÉLTARTALÉKOK

0

0