Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 30Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
[1] A zárszámadási rendelet megalkotásának célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az Önkormányzat 2024. évi pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről, valamint megállapítsa a 2024. évi költségvetési maradvány összegét. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot és elszámoltathatóságot.
[2] Kerkáskápolna Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítési főösszegei
2. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:
bevételi főösszegének eredeti előirányzata 33 275 812 Ft
bevételi főösszegének módosított előirányzata 33 685 940 Ft
bevételi előirányzatok 2024. évi teljesítése 34 503 967 Ft
kiadási főösszegének eredeti előirányzata 33 275 812 Ft
kiadási főösszegének módosított előirányzata 33 685 940 Ft
kiadási főösszegének 2024. évi teljesítése 30 306 492 Ft
(2) A bevételek és kiadások teljesítése csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 23 407 839 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 3 531 704 Ft
Közhatalmi bevételek 1 500 510 Ft
Működési bevételek 134 488 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 28 574 541 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 28 574 541 Ft
Finanszírozási bevételek 5 929 426 Ft
Bevételek mindösszesen 34 503 967 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 14 310 399 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 556 584 Ft
Dologi kiadások 10 144 274 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 559 064 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 283 801 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Tartalékok 0 Ft
Működési célú kiadások 28 854 122 Ft
Beruházások 109 990 Ft
Felújítások 380 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 489 990 Ft
Költségvetési kiadások 29 344 112 Ft
Finanszírozási kiadások 962 380 Ft
Kiadások mindösszesen 30 306 492 Ft
(3) Az Önkormányzat költségvetési átlagos létszámkeretének alakulását a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi bevételeit és kiadásait mérleg-szerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az Önkormányzat működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 12. számú melléklet tartalmazza.
4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi maradványát a 9. számú melléklet szerint 4 197 475 Ft-ban állapítja meg, amely szabad felhasználású maradvány.
(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek állománya 2024. december 31-én 5 337 513 Ft.
Az Önkormányzat vagyona
5. § (1) Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi mérleg szerinti eredményét -7 443 718 Ft-ban állapítja meg. Az eredmény-kimutatás adatainak részletezése a 10. számú mellékletben található.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi vagyonmérlegének főösszegét 177 125 643 Ft-ban határozza meg. A vagyonmérleg adatainak részletezése a 8. számú mellékletben található.
(3) Kerkáskápolna Község Önkormányzata tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása 2024. évben a 11. számú mellékletben található.
Többéves kihatással járó feladatok
6. § (1) A képviselő-testület 2024. évre nem tervezett olyan fejlesztési célt, amely alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé. Saját bevételeinek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) Költségvetési hiány finanszírozására, vagy többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelet 2024. évben nem valósult meg. Az Önkormányzat 2024. december 31-én hitelállománnyal nem rendelkezett.
(3) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjét az 5. számú melléklet tartalmazza.
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi |
Eredeti |
Módosított |
2024. évi |
2024. évi tényből |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
kötelező feladatok |
önként |
2024. évi módo- |
köte- |
önként |
kötelező |
önként |
||||
|
B |
BEVÉTELEK |
|||||||||
|
B4 |
Intézményi működési bevételek |
200 000 |
0 |
200 000 |
200 000 |
0 |
200 000 |
134 488 |
0 |
134 488 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
1 892 238 |
0 |
1 892 238 |
1 892 238 |
0 |
1 892 238 |
1 500 510 |
0 |
1 500 510 |
|
B1 |
Önkormányzatok müködési támogatása |
23 055 279 |
22 145 517 |
909 762 |
23 407 839 |
22 498 077 |
909 762 |
23 407 839 |
22 796 759 |
611 080 |
|
B16 |
Müködési támogatások államháztartáson belülről |
3 163 000 |
3 163 000 |
3 163 000 |
3 163 000 |
3 531 704 |
3 531 704 |
0 |
||
|
B6 |
Működési célú átvett pénzek |
|||||||||
|
B1 |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
|||||||||
|
Működési bevételek összesen |
28 310 517 |
25 308 517 |
3 002 000 |
28 663 077 |
25 661 077 |
3 002 000 |
28 574 541 |
26 328 463 |
2 246 078 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
|||||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
|||||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||||||
|
B2 |
Támogatási kölcsön visszatérülések. |
|||||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
28 310 517 |
25 308 517 |
3 002 000 |
28 663 077 |
25 661 077 |
3 002 000 |
28 574 541 |
26 328 463 |
2 246 078 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-4 060 483 |
-4 060 483 |
0 |
-4 060 483 |
-4 060 483 |
0 |
-769 571 |
-769 571 |
0 |
|
|
B8 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele |
4 224 295 |
4 224 295 |
4 224 295 |
4 224 295 |
4 224 295 |
4 224 295 |
|||
|
B8 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási marad. felhalm. célú igénybevétele |
741 000 |
741 000 |
741 000 |
741 000 |
741 000 |
741 000 |
|||
|
B8 |
Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
57 568 |
57 568 |
964 131 |
964 131 |
|||
|
B8 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
4 965 295 |
4 965 295 |
0 |
5 022 863 |
5 022 863 |
0 |
5 929 426 |
5 929 426 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
32 534 812 |
29 532 812 |
3 002 000 |
32 944 940 |
29 942 940 |
3 002 000 |
33 762 967 |
31 516 889 |
2 246 078 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
741 000 |
741 000 |
0 |
741 000 |
741 000 |
0 |
741 000 |
741 000 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
33 275 812 |
30 273 812 |
3 002 000 |
33 685 940 |
30 683 940 |
3 002 000 |
34 503 967 |
32 257 889 |
2 246 078 |
|
|
K |
KIADÁSOK |
|||||||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
14 471 000 |
13 921 000 |
550 000 |
14 587 113 |
14 037 113 |
550 000 |
14 310 399 |
13 794 002 |
516 397 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
1 548 000 |
1 366 000 |
182 000 |
1 556 584 |
1 374 584 |
182 000 |
1 556 584 |
1 385 967 |
170 617 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
10 519 000 |
10 519 000 |
11 820 380 |
11 820 380 |
0 |
10 144 274 |
10 144 274 |
||
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 170 000 |
0 |
2 170 000 |
2 170 000 |
0 |
2 170 000 |
1 559 064 |
0 |
1 559 064 |
|
K5 |
Egyéb működési kiadások |
1 414 000 |
1 314 000 |
100 000 |
1 414 000 |
1 314 000 |
100 000 |
1 283 801 |
1 283 801 |
|
|
K5 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
|||||||||
|
K5 |
Működési tartalék, céltartalék |
1 508 000 |
1 508 000 |
369 483 |
369 483 |
0 |
0 |
|||
|
Működési kiadások összesen |
31 630 000 |
28 628 000 |
3 002 000 |
31 917 560 |
28 915 560 |
3 002 000 |
28 854 122 |
26 608 044 |
2 246 078 |
|
|
K6 |
Intézményi beruházás |
341 000 |
341 000 |
341 000 |
341 000 |
109 990 |
109 990 |
|||
|
K7 |
Felújítás |
400 000 |
400000 |
465 000 |
465 000 |
380 000 |
380 000 |
|||
|
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
K8 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
|||||||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
741 000 |
741 000 |
0 |
806 000 |
806 000 |
0 |
489 990 |
489 990 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
32 371 000 |
29 369 000 |
3 002 000 |
32 723 560 |
29 721 560 |
3 002 000 |
29 344 112 |
27 098 034 |
2 246 078 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadás |
904 812 |
904 812 |
962 380 |
962 380 |
962 380 |
962 380 |
|||
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás |
|||||||||
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
904 812 |
904 812 |
962 380 |
962 380 |
962 380 |
962 380 |
||||
|
Működési kiadások mindösszesen |
32 534 812 |
29 532 812 |
3 002 000 |
32 879 940 |
29 877 940 |
3 002 000 |
29 816 502 |
27 570 424 |
2 246 078 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
741 000 |
741 000 |
0 |
806 000 |
806 000 |
0 |
489 990 |
489 990 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
33 275 812 |
30 273 812 |
3 002 000 |
33 685 940 |
30 683 940 |
3 002 000 |
30 306 492 |
28 060 414 |
2 246 078 |
|
2. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
rovat/ sszám |
Megnevezés |
2024. évi |
2024. évi |
2024. évi |
teljesítés %-a |
|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI |
|||||
|
B4 l. |
Intézményi működési bevételek |
200 000 |
200 000 |
134 488 |
67% |
|
B401 |
Készletértékesítés |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B402 |
Tárgyi eszköz bérbeadásából származó bevétel |
50 000 |
50 000 |
10 500 |
21% |
|
B403 |
Továbbszámlázott (közvetített szolgáltatások) bevételei |
150 000 |
150 000 |
120 775 |
81% |
|
B411 |
Egyéb bevételek /kamat, elévült vadászati haszonbérleti díj/ |
0 |
0 |
3 213 |
0% |
|
B3 ll. |
Közhatalmi bevételek |
1 892 238 |
1 892 238 |
1 500 510 |
79% |
|
B34 |
Vagyoni típusú adók |
220 000 |
220 000 |
163 050 |
74% |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
220 000 |
220 000 |
163 050 |
74% |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
1 572 238 |
1 572 238 |
1 287 652 |
82% |
|
Iparűzési adó |
1 572 238 |
1 572 238 |
1 287 652 |
82% |
|
|
B354 |
Gépjárműadó 40 %-a |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
100 000 |
100 000 |
49 800 |
50% |
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás utáni |
100 000 |
100 000 |
49 800 |
50% |
|
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
B36 |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
0 |
0 |
8 |
0% |
|
B11 lll. |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
23 055 279 |
23 407 839 |
23 407 839 |
100% |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
12 539 163 |
12 539 163 |
12 539 163 |
100% |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
8 246 116 |
8 598 676 |
8 598 676 |
100% |
|
B114 |
Kulturális feladatok támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
100% |
|
B115 |
Működési célú kiegészítő támogatások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B1 lV. |
Működési célú támogatások államháztartáson belül |
3 163 000 |
3 163 000 |
3 531 704 |
112% |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapokból |
3 163 000 |
3 163 000 |
3 081 439 |
97% |
|
B16 |
Társulások és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
417 865 |
0% |
|
Óvoda finanszírozás 2023.évi elszámolása |
0 |
0 |
417 865 |
0% |
|
|
B16 |
Helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
Fiziko finanszírozás 2023. évi elszámolásából |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
B16 |
Nyugat-dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodás támogatása |
0 |
0 |
32 400 |
0% |
|
B6 V. |
Működési célú pénzeszköz átvétel |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B1 Vl. |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8 Vll. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
4 224 295 |
4 281 863 |
5 188 426 |
121% |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
4 224 295 |
4 224 295 |
4 224 295 |
100% |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B814 |
Államháztartáson belüli egyéb finanszírozás - megelőlegezés |
0 |
57568 |
964 131 |
1675% |
|
MŰKÖDÉSI |
32 534 812 |
32 944 940 |
33 762 967 |
102% |
|
|
MŰKÖDÉSI |
|||||
|
MŰKÖDÉSI |
|||||
|
K1 l. |
Személyi juttatások |
14 471 000 |
14 587 113 |
14 310 399 |
98% |
|
K2 ll. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 548 000 |
1 556 584 |
1 556 584 |
100% |
|
K3 lll. |
Dologi kiadások |
10 519 000 |
11 820 380 |
10 144 274 |
86% |
|
K4 lV. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 170 000 |
2 170 000 |
1 559 064 |
72% |
|
Szociális célú tüzifa támogatás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
K48 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
2 170 000 |
2 170 000 |
1 559 064 |
72% |
|
Települési támogatás |
2 170 000 |
2 170 000 |
1 559 064 |
72% |
|
|
Átmeneti - rendkívüli támogatás |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 190 000 |
79% |
|
|
Temetési támogatás |
120 000 |
120 000 |
60 000 |
50% |
|
|
Tanévkezdési támogatás |
300 000 |
300 000 |
215 000 |
72% |
|
|
Zalamenti és Őrségi Szociális Alapszolg. Intéz. |
250 000 |
250 000 |
94 064 |
38% |
|
|
K5 V. |
Egyéb működési kiadások |
2 922 000 |
1 783 483 |
1 283 801 |
72% |
|
K502 |
Önkorm.előző évi elszámolásából visszafiz. Kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K506 |
Működési kiadás államháztartáson belülre |
1 314 000 |
1 314 000 |
1 283 801 |
98% |
|
K506 |
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
1 021 000 |
1 021 000 |
1 021 200 |
100% |
|
Pöttömsziget Óvoda és Egységes Óvoda-Bölcsőde |
1 010 000 |
1 010 000 |
1 010 400 |
100% |
|
|
Zalamenti és Őrségi Önkormányzatok Szociális és Gyermekjóléti Társulása 2023. tagdíj |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
NYD Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás |
11 000 |
11 000 |
10 800 |
98% |
|
|
K506 |
Önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
293 000 |
293 000 |
262 601 |
90% |
|
Orvosi ügyelet |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
Fizikotherápia |
81 000 |
81 000 |
80 386 |
99% |
|
|
Védőnői szolg., kirendeltség 2023. évi elszámolása |
0 |
0 |
182 215 |
0% |
|
|
KÖH finanszírozása |
212 000 |
212 000 |
0 |
0% |
|
|
K512 |
Működési kiadások államháztartáson kivülre |
100 000 |
100 000 |
0 |
0% |
|
Egyéb civil szervezetek |
100 000 |
100 000 |
0 |
0% |
|
|
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társ. |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
K513 |
Tartalék |
1 508 000 |
369 483 |
0 |
0% |
|
K5 VI. |
Müködési visszatéritendő támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9 VIl. |
Működési célú finanszírozási kiadások |
904812 |
962380 |
962 380 |
100% |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K914 |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
904812 |
962380 |
962 380 |
100% |
|
MŰKÖDÉSI |
32 534 812 |
32 879 940 |
29 816 502 |
91% |
|
|
MŰKÖDÉSI |
3. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
rovat /Ssz. |
Megnevezés |
2024. évi |
2024. évi |
2024. évi |
teljesítés |
|---|---|---|---|---|---|
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ |
|||||
|
B5 Vlll. |
Felhalmozási célú saját bevételek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B2 lX.. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B25 |
Helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B25 |
Társulástól és költségvetési szerveitől -Nyudu.Reg.Hull.Gazd.elsz. |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B25 |
Elkülönitett állami pénzalapoktól |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B25 |
Fejezeti kezelésű előirányzatok |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
X. |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B7 XI. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8 XIl. |
Finanszirozási bevételek |
741 000 |
741 000 |
741 000 |
0% |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
741 000 |
741 000 |
741 000 |
0% |
|
B812 |
Befektetési célú értékpapír bevétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
741 000 |
741 000 |
741 000 |
100% |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
|||||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
|||||
|
K6 VlIl. |
Intézményi beruházás |
341 000 |
341 000 |
109 990 |
32% |
|
K7 IX. |
Felújítás |
400 000 |
465000 |
380000 |
82% |
|
K8 X. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
Társulásoknak és költsévetési szerveinek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
Önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
K8 XI. |
Felhalmozási célú támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K83 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.belül |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivül |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9 XII. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9111 |
Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
741 000 |
806 000 |
489 990 |
61% |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
4. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
ROVAT |
Megnevezés |
2024. évi |
2024. évi |
2024. évi |
teljesítés %-a |
|---|---|---|---|---|---|
|
K6 |
INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK |
341 000 |
341 000 |
109 990 |
32% |
|
K64 |
Eszközbeszerzés - közművelődési normatíva terhére |
341 000 |
341 000 |
0 |
0% |
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése |
0 |
0 |
109 990 |
0% |
|
K7 |
FELÚJÍTÁSOK |
400 000 |
465 000 |
380 000 |
82% |
|
Falufejlesztési pályázat - műszaki tervdokumentáció |
400 000 |
465000 |
380000 |
82% |
|
|
K8 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K84 |
Támogatásértékű felhalmozási kiadás áh. belülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
K89 |
Támogatásértékű felhalmozási kiadás áh. kivűlre |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
A fenti előirányzatokból 2024. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
|||||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. évi |
2024. évi |
2024. évi |
teljesítés %-a |
|
Hitel, |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Váltó kibocsátása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Pénzügyi lizing |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
EU projekt megnevezése: |
|||||
|
Bevételek |
előző évek |
2024. év |
2025. év |
2026. év |
Összesen |
|
EU forrás |
|||||
|
Egyéb forrás |
|||||
|
Saját forrás |
|||||
|
Összesen |
|||||
|
Kiadások |
előző évek |
2024. év |
2025. év |
2026. év |
Összesen |
|
Személyi juttatások |
|||||
|
Járulékok |
|||||
|
Dologi kiadások |
|||||
|
Felújítások |
|||||
|
Beruházások |
|||||
|
Átadott pénzeszközök |
|||||
|
Összesen |
|||||
6. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
adatok főben |
|||||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi |
2024. év tény |
|
|
1. |
Közalkalmazottak |
1 |
1 |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
1 |
1 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
0 |
0 |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
0 |
0 |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
2 |
2 |
2 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
2 |
2 |
2 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
ÖSSZESEN |
3 |
3 |
3 |
||
7. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint Magyarország stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi s |
|||||
|
Megnevezés |
2024. TÉNY |
2025. TERV |
2026. TERV |
2027. TERV |
|
|
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
750 255 |
897 000 |
900 000 |
900 000 |
|
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből, és kezességvállalásokból |
futamidő kezdete |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
ELŐZŐ ÉV |
TÁRGYÉV |
|
|
2 |
3 |
4 |
|
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
A/l immateriális javak |
0 |
0 |
|
|
A/ll. Tárgyi eszközök |
177 283 291 |
170 500 409 |
|
|
A/lll.Befektetett pénzügyi eszközök |
15 580 |
44 580 |
|
|
A/lV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
|
A.) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök összesen |
177 298 871 |
170 544 989 |
|
|
B./l Készletek |
0 |
0 |
|
|
B/ll Értékpapirok |
0 |
0 |
|
|
B. Nemzeti vagyonba tartózó forgóeszközök |
0 |
0 |
|
|
C.Pénzeszközök |
5 799 872 |
5 337 513 |
|
|
D./l Költségvetési évben esedékes követelések |
562 689 |
625 111 |
|
|
D/ll.Költségvetési évet követően esedékes követelések |
819 293 |
618 030 |
|
|
D/lll.Követelés jellegű sajátos elszámolások |
0 |
0 |
|
|
D. Követelések |
1 381 982 |
1 243 141 |
|
|
E. Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
0 |
0 |
|
|
F. Aktív időbeli elhatárolások |
0 |
0 |
|
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
184 480 725 |
177 125 643 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/l Nemzeti vagyon induláskori értéke |
235 069 789 |
235 098 789 |
|
|
G/ll Nemzeti vagyon változásai |
-668 008 |
-668 008 |
|
|
G/lll Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
3 220 206 |
3 220 206 |
|
|
G/lV. Felhalmozott eredmény |
-27 718 138 |
-58 825 504 |
|
|
G/V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
|
G/Vl. Mérlegszerint eredmény |
-31 107 366 |
-7 443 718 |
|
|
G.) Saját tőke |
178 796 483 |
171 381 765 |
|
|
H/l. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
0 |
219 669 |
|
|
H/ll. Költségvetési évet követően esedékes kötezettségek |
1 127 121 |
906 563 |
|
|
H/lll/1 Kapott előleg |
834 577 |
1 140 038 |
|
|
H.) Kötelezettségek |
1 961 698 |
2 266 270 |
|
|
I.) Egyéb sajátos forrásoladali elszámolások |
0 |
0 |
|
|
J.) Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
|
K.) Passzív időbeli elhatárolások |
3 722 544 |
3 477 608 |
|
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN 01/136 |
184 480 725 |
177 125 643 |
9. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Összeg |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
01. |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
28 574 541 |
|
02. |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
29 344 112 |
|
I. |
Alaptevékenységek költségvetési egyenlege |
-769 571 |
|
03. |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
5 929 426 |
|
04. |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
962 380 |
|
II. |
Alaptevékenységek finanszírozási egyenlege |
4 967 046 |
|
A.) |
Alaptevékenység maradványa |
4 197 475 |
|
05. |
Vállakozási tevékenység költségvetési bevételei |
0 |
|
06. |
Vállakozási tevékenység költségvetési kiadásai |
0 |
|
III. |
Vállakozási tevékenységek költségvetési egyenlege |
0 |
|
07. |
Vállakozási tevékenység finanszírozási bevételei |
0 |
|
08. |
Vállakozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
0 |
|
IV. |
Vállakozási tevékenységek finanszírozási egyenlege |
0 |
|
B.) |
Vállakozási tevékenység maradványa |
0 |
|
C.) |
Összes maradvány |
4 197 475 |
|
D.) |
Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa |
0 |
|
E.) |
Alaptevékenység szabad maradványa |
0 |
|
F.) |
Vállalkozási tevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa |
0 |
|
G.) |
Vállalkozási tevékenység szabad maradványa |
0 |
10. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
ELŐZŐ ÉV |
TÁRGY ÉV (Ft) |
|
|
2 |
2023 |
2024 |
|
|
01. |
Közhatalmi eredményszemléletű bevételek |
2 022 361 |
1 505 801 |
|
02. |
Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei |
137 470 |
131 275 |
|
03. |
Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei |
64 080 |
58 896 |
|
I. |
Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei |
2 223 911 |
1 695 972 |
|
04. |
Saját termelésű készletek állományváltozása |
0 |
0 |
|
05. |
Saját előállítású eszközök aktívált értéke |
0 |
0 |
|
II. |
Aktívált saját teljesítmények értéke |
0 |
0 |
|
06. |
Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
23 026 393 |
23 407 839 |
|
07. |
Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
3 230 093 |
3 531 704 |
|
08. |
Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
0 |
0 |
|
9 |
Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek |
91 962 |
110 273 |
|
III. |
Eredményszemléletű bevételek |
26 348 448 |
27 049 816 |
|
09. |
Anyagköltség |
1 973 910 |
1 462 750 |
|
10. |
Igénybe vett szolgáltatások értéke |
5 872 529 |
7 015 842 |
|
11. |
Eladott /közvetített/ szolgáltatások értéke |
115 101 |
92 502 |
|
12. |
Bérjárulékok |
0 |
0 |
|
IV. |
Anyagjellegű ráfordítások |
7 961 540 |
8 571 094 |
|
13. |
Bérköltség |
6 493 208 |
7 438 081 |
|
14. |
Személyi jellegű egyéb kifizetések |
7 737 311 |
6 873 729 |
|
15. |
Bérjárulékok |
1 570 626 |
1 511 500 |
|
V. |
Személyi jellegű ráfordítások |
15 801 145 |
15 823 310 |
|
VI. |
Értékcsökkenési leírás |
7 795 838 |
7 249 488 |
|
VII. |
Egyéb ráfordítások |
28 121 202 |
4 545 614 |
|
A) |
TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE |
-31 107 366 |
-7 443 718 |
|
16. |
Kapott (járó) osztalék és részesedés |
0 |
0 |
|
17. |
Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek |
0 |
0 |
|
18. |
Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei |
0 |
0 |
|
18a. |
- ebből árfolyamnyereség |
0 |
0 |
|
VII. |
Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei |
0 |
0 |
|
19. |
Fizetendő kamatok és és kamatjellegű ráfordítások |
0 |
0 |
|
20. |
Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése |
0 |
0 |
|
21. |
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai |
0 |
0 |
|
21a. |
- ebből árfolyamveszteség |
0 |
0 |
|
IX. |
Pénzügyi műveletek ráfordításai |
0 |
0 |
|
B) |
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE |
0 |
0 |
|
E) |
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY |
-31 107 366 |
-7 443 718 |
11. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Gazdálkodó szervezet megnevezése |
Részesedés mértéke (%-ban) |
Részesedés összege (Ft-ban) |
Működésből származó |
|---|---|---|---|---|
|
1. |
Vasi-Víz Zrt. Szombathely |
15 580 |
||
|
2. |
Naturpark Térségfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. |
29 000 |
||
|
3. |
||||
|
4. |
||||
|
5. |
||||
|
6. |
||||
|
7. |
||||
|
8. |
||||
|
9. |
||||
|
10. |
||||
|
11. |
||||
|
12. |
||||
|
13. |
||||
|
14. |
||||
|
15. |
||||
|
16. |
||||
|
17. |
||||
|
ÖSSZESEN: |
44 580 |
|||
12. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
A közvetett támogatás megnevezése |
Tervezett támogatás |
Teljesített |
Teljesítés %-a |
|---|---|---|---|
|
Ellátottak térítési díjának átvállalása /házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés/ |
250 000 |
271 539 |
109% |
|
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
0 |
0 |
0% |
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
0 |
0 |
0% |
|
- Földbérbeadással kapcsolatos közvetett támogatások (piaci bérleti díj és fizetendő bérleti díj különbözete) |
0 |
0 |
0% |
|
- Épület-, helyiségbérbeadással, közművel kapcsolatos közvetett támogatások (piaci bérleti díj és fizetendő bérleti díj különbözete) |
0 |
0 |
0% |
|
Ingatlanértékesítéssel kapcsolatos közvetett támogatások (a piaci érték és a fizetendő vételár különbözete) |
0 |
0 |
0% |
|
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
0 |
0 |
0% |
|
- Építményadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Magánszemélyek kommunális adójával kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Idegenforgalmi adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Iparűzési adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Gépjárműadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
0 |
0% |
|
Közvetett támogatások összesen |
250 000 |
255 203 |
102% |