Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 06Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2026. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű alapjait, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítsa az alkalmazotti létszámkeretet és kijelölje az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai és a működés alapfeltételei biztosítottak legyenek. Ennek megvalósításához a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, valamint lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatainak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján tartalmazza az állami finanszírozást, saját bevételeket, az Önkormányzat korábbi döntéseinek költségvetési kihatásait, elnyert pályázatainak kötelezettségvállalásait. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, stabilitás és fenntarthatóság elvét.
[2] Kerkáskápolna Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Bajánsenye-i Pöttömsziget Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulásának 2026. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Kerkáskápolna Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) Kerkáskápolna Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének
bevétel főösszegét 46 175 153 Ft-ban
kiadási főösszegét 46 175 153 Ft-ban állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A./ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 29 830 724 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 6 848 200 Ft
Közhatalmi bevételek 510 000 Ft
Működési bevételek 926 000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 38 114 924 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 38 114 924 Ft
Finanszírozási bevételek 8 060 229 Ft
Bevételek mindösszesen 46 175 153 Ft
B./ KIADÁSOK
Személyi juttatások 19 476 000 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 168 000 Ft
Dologi kiadások 13 398 000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 813 000 Ft
Elvonások, befizetések - Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 769 100 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 200 000 Ft
Tartalékok 4 159 267 Ft
Működési célú kiadások 42 983 367 Ft
Beruházások 1 744 300 Ft
Felújítások 400 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 2 144 300 Ft
Költségvetési kiadások 45 127 667 Ft
Finanszírozási kiadások 1 047 486 Ft
Kiadások mindösszesen 46 175 153 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 3 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 6. számú melléklet tartalmazz
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatai kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatai kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2026. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 9. számú melléklet tartalmazza.
5. § Az önkormányzat a közalkalmazott és a közfoglalkoztatottak havi cafetéria keretét nettó 15 000 Ft összegben határozza meg.
Általános és céltartalékok
6. § A képviselő-testület a 2026. költségvetési évben 4 159 267 Ft tartalékot képez, melyet az 5. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
7. § (1) A Képviselő-testület 2026. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.
(2) Finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az Önkormányzat 2026. évre nem tervez.
(3) A Képviselő-testület az EU forrásokból megvalósuló projektjeit a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 200.000 Ft-ig a polgármesterre ruházza át.
(3) A 8. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
9. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
10. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
11. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
12. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 200.000 Ft-ig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
13. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1 napjától kell alkalmazni.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi eredeti |
eredeti előirányzatból |
|
|
kötelező feladatok |
önként vállalt |
|||
|
B |
BEVÉTELEK |
|||
|
B4 |
Intézményi működési bevételek |
926 000 |
0 |
926 000 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
510 000 |
0 |
510 000 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatása |
29 830 724 |
28 388 724 |
1 442 000 |
|
B1 |
Müködési támogatások államháztartáson belülről |
6 848 200 |
6 848 200 |
|
|
B6 |
Működési célú átvett pénzek |
0 |
0 |
|
|
B25 |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
0 |
0 |
|
|
Működési bevételek összesen |
38 114 924 |
35 236 924 |
2 878 000 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
|
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
0 |
0 |
|
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
|
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
|
B74 |
Támogatási kölcsön visszatérülések. |
0 |
0 |
|
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
38 114 924 |
35 236 924 |
2 878 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-7 012 743 |
-7 012 743 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele |
5 915 929 |
5 915 929 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele |
2 144 300 |
2 144 300 |
|
|
B81 |
Működési célú finanszírozási bevétel -pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
|
|
B81 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- pénzmaradvány nélkül |
0 |
0 |
|
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
8 060 229 |
8 060 229 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
44 030 853 |
41 152 853 |
2 878 000 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
46 175 153 |
43 297 153 |
2 878 000 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi eredeti |
eredeti előirányzatból |
|
|
kötelező feladatok |
önként vállalt |
|||
|
K |
KIADÁSOK |
|||
|
K1 |
Személyi juttatások |
19 476 000 |
18 826 000 |
650 000 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
2 168 000 |
1 953 000 |
215 000 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
13 398 000 |
13 398 000 |
|
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 813 000 |
0 |
1 813 000 |
|
K5 |
Egyéb működési célú támogatások |
1 969 100 |
1 769 100 |
200 000 |
|
K508 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
|
|
K513 |
Működési tartalék, céltartalék |
4 159 267 |
4 159 267 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
42 983 367 |
40 105 367 |
2 878 000 |
|
|
K6 |
Intézményi beruházás |
1 744 300 |
1 744 300 |
0 |
|
K7 |
Felújítás |
400 000 |
400 000 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
0 |
|
K86 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
45 127 667 |
42 249 667 |
2 878 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
|
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadás |
1 047 486 |
1 047 486 |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás |
0 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 047 486 |
1 047 486 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
44 030 853 |
41 152 853 |
2 878 000 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
2 144 300 |
2 144 300 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
46 175 153 |
43 297 153 |
2 878 000 |
|
2. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
rovat/ sszám |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI |
||
|
B4 1. |
Intézményi működési bevételek |
926 000 |
|
B401 |
Készletértékesítés |
0 |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
150 000 |
|
B402 |
Tárgyi eszköz bérbeadásásból származó bevétel |
70 000 |
|
B405 |
Ellátási díjak bevétele |
706 000 |
|
B3 2. |
Közhatalmi bevételek |
510 000 |
|
B31 |
Jövedelmadók |
0 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
210 000 |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
210 000 |
|
B351 |
értékesítési és forgalmi adók |
210 000 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
210 000 |
|
B354 |
Gépjárműadó |
0 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
90 000 |
|
B355 |
Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó |
90 000 |
|
B355 |
Talajterhelési díj |
0 |
|
B36 |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
0 |
|
B11 3. |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
29 830 724 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
17 177 230 |
|
B112 |
Egyes köznevelési feladatok támogatása |
0 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
10 383 494 |
|
B113 |
gyermekétkeztetés támogatása |
0 |
|
B114 |
Települési önkorm. Kulturális támogatása |
2 270 000 |
|
B115 |
Kiegészítő célú möködési költségvetési támogatás |
0 |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|
B1 4. |
Működési célú támogatások állaháztartáson belül |
6 848 200 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapokból |
3 782 000 |
|
B16 |
Társadalombíztosítás pénzügyi alapjai |
0 |
|
B16 |
Központi költségvetési szerv |
3 066 200 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és kv. szerveik |
0 |
|
B16 |
Társulások és kv. szerveik |
0 |
|
B6 5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B1 6. |
Támogatási kölcsönök visszatérülése |
0 |
|
B8 7. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
5 915 929 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
5 915 929 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
|
B81 |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
|
MŰKÖDÉSI |
44 030 853 |
|
|
MŰKÖDÉSI |
||
|
rovat/ sorszám |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI |
||
|
K1 1. |
Személyi juttatások |
19 476 000 |
|
K2 2. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 168 000 |
|
K3 3. |
Dologi kiadások |
13 398 000 |
|
K4 4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 813 000 |
|
Szociális tüzifa támogatás |
0 |
|
|
Települési támogatás |
1 813 000 |
|
|
Gyermekszületési támogatás |
0 |
|
|
Temetési támogatás |
300 000 |
|
|
Beiskolázási támogatás |
300 000 |
|
|
Átmeneti - rendkivüli támogatás |
1 213 000 |
|
|
K5 5. |
Egyéb működési célú kiadások |
1 969 100 |
|
K502 |
Elvonások, befizetések - visszafizetési kötelezettség |
0 |
|
K506 |
Működési kiadás államháztartáson belülre |
1 769 100 |
|
K506 |
Központi költségvetési szervnek |
0 |
|
K506 |
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
948 100 |
|
Orvosi ügyelet |
0 |
|
|
Fiziotherápia |
106 000 |
|
|
KÖH finanszírozása |
554 000 |
|
|
Fogorvosi rendelő áthelyezés és finanszírozás |
183 000 |
|
|
Bajánsenye-i kirendeltség /nyílászárócsere hj./ |
105 100 |
|
|
K506 |
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
821 000 |
|
Pöttömsziget Óvoda és Mini Bölcsőde |
810 000 |
|
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm. Szociális és Gyermekj. Társ. |
0 |
|
|
Nyugat-d.tuli regionális hulladékgazd. Társ. |
11 000 |
|
|
K512 |
Működési kiadások államháztartáson kivülre |
200 000 |
|
Egyéb civil szervezetek |
200 000 |
|
|
K513 |
Tartalék |
4 159 267 |
|
K5 6 . |
Müködési visszatéritendő támogatási kölcsönök nyújtása |
|
|
K9 7 . |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1047486 |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
K914 |
ÁH. Belüli megelőlegezések visszafizetése |
1047486 |
|
MŰKÖDÉSI |
44 030 853 |
|
|
MŰKÖDÉSI |
3. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
rovat /Ssz. |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ |
||
|
B5 8. |
Felhalmozási célú saját bevételek |
0 |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
|
B2 9. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
0 |
|
B25 |
felhalmozási célú támogatás önkormányzatoktól és kv. Szerveitől |
0 |
|
B25 |
Felhalmozási célú támogatás társulásoktól és kv.szerveitől |
0 |
|
B25 |
Felhalmozási célú támogatás fejezeti kezelésű előirányzatból |
0 |
|
B2 10. |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
0 |
|
B7 11. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B8 12. |
Finanszirozási bevételek |
2 144 300 |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
2 144 300 |
|
B812 |
Befektetési célú értékpapír bevétele |
0 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
2 144 300 |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
0 |
|
|
rovat/ sorszám |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||
|
K6 8. |
Intézményi beruházás |
1 744 300 |
|
K7 9. |
Felújítás |
400 000 |
|
K8 10. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
|
K84 |
Társulásoknak és költsévetési szerveinek |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
|
K8 11. |
Felhalmozási célú támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
|
K83 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.belül |
0 |
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivül |
0 |
|
K9 12. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
|
K9111 |
hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
2 144 300 |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
4. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
rovat /ssz. |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
K6 8. |
INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK |
1 744 300 |
|
Eszközbeszerzés - közművelődési normatíva terhére |
341 000 |
|
|
Egyéb eszközbeszerzés |
400 000 |
|
|
Versenyképes Járások pályázat eszközbeszerzése |
1 003 300 |
|
|
K7 9. |
FELÚJÍTÁSOK |
400 000 |
|
Falufejl.pályázat - műszaki tervdokumentáció |
400 000 |
|
|
K8 10 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre |
0 |
|
K84 |
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társulás |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre |
0 |
|
A fenti előirányzatokból 2026. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
|
Váltó kibocsátása |
0 |
|
|
Pénzügyi lizing |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
|
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
|
5. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
ssz. |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
K513 |
ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK |
4 159 267 |
|
K513 |
Működési célú |
4 159 267 |
|
K513 |
Felhalmozási célú |
0 |
|
K513 |
CÉLTARTALÉKOK |
0 |
6. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
adatok főben |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
1. |
Közalkalmazottak |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
2 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
2 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
|
|
ÖSSZESEN |
3 |
||
7. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
EU projekt megnevezése: |
|||||
|
Bevételek |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
Összesen |
|
EU forrás |
|||||
|
Egyéb forrás |
|||||
|
Saját forrás |
|||||
|
Összesen |
|||||
|
Kiadások |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
Összesen |
|
Személyi juttatások |
|||||
|
Járulékok |
|||||
|
Dologi kiadások |
|||||
|
Felújítások |
|||||
|
Beruházások |
|||||
|
Átadott pénzeszközök |
|||||
|
Összesen |
|||||
8. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint Magyarország stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján |
|||||
|
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot |
|||||
|
Megnevezés |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
|
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
718 000 |
720 000 |
720 000 |
720 000 |
|
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből, és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek |
futamidő kezdete |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9. melléklet a 3/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelethez
|
A közvetett támogatás megnevezése |
Tervezett támogatás |
|
Ellátottak térítési díjának átvállalása /házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés/ |
916000 |
|
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
0 |
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
0 |
|
- Földbérbeadással kapcsolatos közvetett támogatások (piaci bérleti díj és fizetendő bérleti díj különbözete) |
0 |
|
- Épület-, helyiségbérbeadással, közművel kapcsolatos közvetett támogatások (piaci bérleti díj és fizetendő bérleti díj különbözete) |
0 |
|
Ingatlanértékesítéssel kapcsolatos közvetett támogatások (a piaci érték és a fizetendő vételár különbözete) |
0 |
|
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
0 |
|
- Építményadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Magánszemélyek kommunális adójával kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Idegenforgalmi adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Iparűzési adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
- Gépjárműadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
|
Közvetett támogatások összesen |
916 000 |