Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendelet értelmében a költségvetési rendelet képviselő-testület elé terjesztése, és az elemi költségvetésről a Kincstárnak történő adatszolgáltatásra nyitva álló határidő a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépéséhez igazodik.

A Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2023. január 1-én lépett hatályba, a költségvetési rendelettervezetet a polgármesternek a törvény hatálybalépését követő 45 napon belül be kell terjeszteni a képviselő-testületnek.

A helyi önkormányzatok központi finanszírozása 2023. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, 2013. évtől kialakított feladatalapú támogatási rendszerben folytatódik.

A helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása célhoz kötött, működésre felhasznált és elszámolt előirányzatának biztosítani kell a közszolgáltatások megfelelő színvonalú ellátását.

A költségvetési tervezet bevételi és kiadási főösszege 31 789 ezer Ft.

Az önkormányzat működésének állami támogatása, mely tartalmazza az általános támogatást, a szociális valamint a kulturális feladatok támogatását, összességében 22 040 ezer Ft, mely 1 086 ezer Ft-tal emelkedett az előző évhez viszonyítva.

Ezen belül az általános támogatás 597 ezer Ft-tal, a szociális feladatainak támogatása 489 ezer Ft-tal, a falugondnoki szolgáltatás és a közművelődési feladatok támogatása pedig nem emelkedett.

Az adóbevételek esetében több változás is történt az előző évekhez viszonyítva.

A gépjárműadó bevétel 2020-tól teljes egészében a központi költségvetés részét képezi.

Idegenforgalmi adóbevétel kismértékű emelésével tervezünk, az iparűzési adó tervezésénél figyelembe kellett vennünk, hogy megszűnt a 639/2020.(XII.22.) kormányrendelet, - a kis- és középvállalkozások iparűzési adó 50 %-os befizetése.

A kommunális adót pedig az előző évhez hasonlóan terveztük a költségvetésbe.

A jelenleg folyó közmunkaprogram 2021. 02. 28-ig tart, majd a 03. 01-től induló hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra is az elkülönített állami pénzalapból kap az önkormányzat erre a feladatra támogatást. A foglalkoztatott dolgozók bérének és járulékának 100 %-os elszámolására ad lehetőséget a közfoglalkoztatási keret.

Továbbá betervezésre került a továbbszámlázott telefondíj bevétele is.

Felhalmozási célú bevételt az önkormányzat nem tervez.

A bevételek között szerepel az előző évi pénzmaradvány igénybevétele 5 600 ezer Ft, melyből 882 ezer Ft a 2023. évi állami támogatás előleg.

A kiadások az alábbiak szerint alakulnak:

A személyi juttatások tartalmazzák a falugondnok bérnövekményét, amely a garantált bérminimum – 2023. 01.01-től 296 400,- Ft - növekedéséből, illetve járulékainak költségeiből áll.

Ezen felül a polgármester és képviselők juttatásait és a könyvtáros alkalmi megbízását tartalmazza.

Közmunkában 2 fő közfoglalkoztatott bérével, járulékaival és személyenként havi nettó 15 ezer forintos készpénz cafetéria összegével számoltunk.

Az önkormányzati törvény alapján kötelező önkormányzati feladat a zöldterületek, a közvilágítás, a köztemető és közutakat működtetése. Ezek a feladatok a költségvetés készítésekor prioritást élveznek.

A dologi kiadások összege az elmúlt évi tényadatokra támaszkodva került megtervezésre.

A pénzeszközátadások tekintetében a Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott pénzösszeg az év eleji lakosságszám figyelembevételével alakul.

A Pöttömsziget Óvodához átadott hozzájárulás 1 214 ezer Ft-tal emelkedett. Az orvosi ügyelet tekintetében – a tájékoztatás alapján - féléves hozzájárulással terveztünk – 308 ezer Ft -, mivel az orvosi ügyelet megszűnik és a feladatot a Mentőszolgálat látja el. A fizikoterápia az előző évhez hasonlóan 57 ezer Ft-tal került tervezésre, valamint figyelembe vettük a civil szervezetek támogatását is.

Az idei évtől az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatalhoz is fizetünk hozzájárulást - 424 ezer Ft – mely összeg betervezésre került.

Az ellátottak szociális juttatásai között szerepel települési támogatás, ezen belül átmeneti, temetési és beiskolázási támogatás valamint szociális étkezők térítési díjához hozzájárulás 2 120 ezer Ft értékben.

Felhalmozási célra a költségvetési rendelet tervezet az alábbi kiadásokat tartalmazza: a költségvetési törvény előírja, hogy a közművelődési normatívának legalább 15%-át felhalmozásra – eszközbeszerzésre - kell fordítani, ez betervezésre került.

Szerepel továbbá a költségvetésben egyéb eszközbeszerzés (mikrohullámú sütő, telefon, kamerarendszer), továbbá gépszín kialakítása 2 562 ezer Ft összegben.

Tartalék képzésénél az állami előlegen kívül nem terveztünk.