Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-ának (5) bekezdése szerint a képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az Önkormányzat elfogadott 2023. évi költségvetésének módosítása szükséges az alábbi tényezők miatt:

Bevételek esetében a működési támogatások (önkormányzati feladatfinanszírozás) eredeti előirányzatát a szociális ágazati pótlék (309.254 Ft), a bértámogatás (469.900 Ft) valamint a 2022. évi iparűzési adó elszámolásából származó bevétel (207.597 Ft) miatt volt szükséges módosítani összességében 986.751 Ft-tal.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belül előirányzatát a falugondnok helyettesítése miatti pénzeszköz átvétel tette szükségessé 358.000 Ft-tal.

A kiadási oldalon a személyi juttatások előirányzata a betegszabadság (12.000 Ft), megbízási díj (163.000 Ft), falugondnok munkaruházati költségtérítése (30.000 Ft) valamint a falugondnok helyettesítése (451.000 Ft) miatt módosult 656.000 Ft-tal.

Dologi kiadások esetében az előirányzat az üzemeltetési anyagok 354.000 Ft-tal, informatikai szolgáltatás 6.000 Ft-tal, villamos energia 132.000 Ft-tal, karbantartási, javítási szolgáltatások 290.000 Ft-tal, egyéb szolgáltatások (falugondnoki képzésre jelentkezési díj és a képzés díja, főépítészi díj 565.000 Ft-tal, kiküldetések kiadásai (falugondnoki képzés útiköltsége) 178.000 Ft-tal, valamint az áfa 255.586 Ft-tal, összesen 1.780.586 Ft-tal módosult.

Egyéb működési célú támogatások előirányzatának, az önkormányzat előző – 2022. évi - elszámolásából származó visszafizetési kötelezettsége (364.067 Ft), intézményfinanszírozás (133.352 Ft), valamint pénzeszközátadás (-97.615 Ft) miatt volt szükség a módosításra, összesen 399.804 Ft összegben.