Magyarszombatfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2020 (II.29.) Önkormányzati Rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2020. 03. 01- 2021. 05. 27

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Magyarszombatfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Magyarszombatfa Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Minibölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2020. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata 2020. évre vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Magyarszombatfa Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 78.461.217 Ft-ban,
ezen belül:
a felhalmozási célú bevételeket 13.504.888 Ft-ban,
a felhalmozási célú kiadásokat 6.350.000 Ft-ban,
ebből:
intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban,
felújítási összegét 6.350.000 Ft-ban,
a működési célú bevételeket 64.956.329 Ft-ban,
a működési célú kiadásokat 72.111.217 Ft-ban,
ebből:
a személyi jellegű kiadásokat 19.074.264 Ft-ban,
a munkaadót terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adót 3.008.090 Ft-ban,
a dologi kiadásokat 39.875.196 Ft-ban,
ellátottak pénzbeli juttatásait 535.000 Ft-ban,
egyéb működési célú kiadásokat 8.659.339 Ft-ban,
a költségvetési létszámkeretet átlagosan 10 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt feladatok (államigazgatási feladat nincs tervezve) szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetménylapot 2020. január 1-től 46.380 Ft-ban határozza meg az önkormányzatnál és intézményinél.

(2) Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. és 4. számú mellékletek tartalmazzák.

(4) Az Önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 6. számú melléklet szerint átlagosan 10 főben állapítja meg, melyből 6 fő közfoglalkoztatott létszám.

Általános és céltartalék

6. § A Képviselő-testület az általános, illetve céltartalékot az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. § A Képviselő-testület 2020. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektben 2020. évben is részt vesz az előző évhez hasonlóan, mely projekttel kapcsolatos bevételeket és kiadásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek alakulása

9. § Finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az Önkormányzat 2020. évre nem tervez.

A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

11. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az általa irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának a10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet

MAGYARSZOMBATFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT ELLÁTANDÓ FELADATOK SZERINTI BONTÁSBAN

Ssz.	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat összesen	eredeti előirányzatból
Ssz.	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat összesen	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
A	BEVÉTELEK
I.	Intézményi működési bevételek	10 150 000	3 435 000	6 715 000
II.	Közhatalmi bevételek	6 011 500	6 011 500	0
IV.	Támogatások	8 344 195	8 344 195	0
V.	Támogatásértékű működési bevételek	26 403 055	26 403 055	0
VI.	Működési célú pe. átvétel ÁH-n kivülről	0	0	0
VII.	Támogatási kölcsön igénybev., visszatér.	0	0	0

	Működési bevételek összesen	50 908 750	44 193 750	6 715 000
III.	Felhalmozási bevétel	8 300 000	8 300 000	0
IV.	Támogatások	5 204 888	5 204 888	0
V.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek	0	0	0
VI.	Felhalmozási célú pe. átvétel ÁH-n kivülről	0	0	0
VII.	Támogatási kölcsön igénybev., visszatér.	0	0	0



	Felhalmozási bevételek összesen	13 504 888	13 504 888	0
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	64 413 638	57 698 638	6 715 000
	KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY (Bevételek össz. < Kiadások össz.)	-13 088 251	-4 199 499	-8 888 752
VIII.	Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele	14 047 579	14 047 579	0
VIII.	Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele	0	0	0
IX.	Működési célú finanszírozási bevétel	0	0	0
IX.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0	0	0
	Működési bevételek mindösszesen	64 956 329	58 241 329	6 715 000
	Felhalmozási bevételek mindösszesen	13 504 888	13 504 888	0
	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	78 461 217	71 746 217	6 715 000

B	KIADÁSOK
I.	Személyi juttatások	19 074 264	16 436 164	2 638 100
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	3 008 090	2 508 090	500 000
III.	Dologi kiadások	39 875 196	27 409 544	12 465 652
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	535 000	535 000	0
V.	Egyéb működési kiadások	8 659 339	8 659 339	0
XII.	Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése	0	0	0
XIII.	Működési tartalék, céltartalék	0	0	0
	Működési kiadások összesen	71 151 889	55 548 137	15 603 752
VI.	Intézményi beruházás	0	0	0
VII.	Felújítás	6 350 000	6 350 000	0
VIII.	Kormányzati beruházás	0	0	0
IX.	Lakástámogatás	0	0	0
X.	Lakásépítés	0	0	0
XI.	Egyéb felhalmozási kiadás	0	0	0
XII.	Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése	0	0	0
XIII.	Felhalmozási célú tartalék, céltartalék	0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen	6 350 000	6 350 000	0
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	77 501 889	61 898 137	15 603 752
	KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET (Bevételek össz. > Kiadások össz.)	0	0	0


XIV.	Működési célú finanszírozási kiadás	959 328	959328	0
XIV.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadás	0	0	0
	Működési kiadások mindösszesen	72 111 217	56 507 465	15 603 752
	Felhalmozási kiadások mindösszesen	6 350 000	6 350 000	0
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	78 461 217	62 857 465	15 603 752

2. melléklet

MAGYARSZOMBATFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

		adatok Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK
A/I.	Intézményi működési bevételek	10 150 000
I.1.	Szolgáltatások ellenértéke	10 150 000
A/II.	Közhatalmi bevételek	6 011 500
II.1.	Illetékek	0
II.2.	Helyi adók	5 436 500
II.2.1.	Magánszemélyek kommunális adója	437 500
II.2.2.	Idegenforgalmi adó tartózkodás utáni	1 433 000
II.2.3.	Iparűzési adó	3 566 000
II.3.	Átengedett központi adók	575 000
II.3.1.	Gépjárműadó 40 %-a	575 000
II.4.	Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek	0
A/IV.	Támogatások	23 983 188
IV.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 972 188
IV. 1.1.	Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása	0
IV.1.2.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	0
IV.1.3.	Üdülőhelyi feladatok támogatása	0
IV.1.4.	Kiegészítés települési önkormányzatok működésének támogatásához	0
IV.2.	Egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása	0
IV.3.	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	6 211 000
IV.3.1.	Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz	1 961 000
IV.3.2.	Falugondnoki szolgáltatás	4 250 000
IV.3.3.	Egyes jövedelempótlő támogatások kiegészítése	0
IV.4.	Kulturális feladatok támogatása	1 800 000
IV.4.1.	Nyilvános könyvtári és közművelődési feladatok támogatása	1 800 000
IV.5.	Központosított előirányzatok	0
IV.6.	Egyéb központi támogatás	0
A/V.	Támogatásértékű működési bevételek	8 344 195
V.1.	Elkülönített állami pénzalapokból	8 344 195
V.1.1.	Téli átmeneti közfoglalkoztatás támogatása
V.1.2.	2019-2020. évi hosszabb időtartamú kozfoglalkoztatás	8 344 195
V1.3.	Szolgálati idő megszerzését támogató foglalkoztatás
V.2.	Helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől
V.2.1.	Ügyfélfogadás biztosítása miatti támogatás
A/VI.	Működési célú pénzeszköz átvétel	0
A/VII.	Támogatási kölcsönök igénybevétele, visszatérülése	0
A/VIII.	Pénzforgalom nélküli bevételek	14 047 579
VIII.1.	Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele	14 047 579
A/IX.	Működési célú finanszírozási bevételek	0
IX.1.	Likvid hitel felvétele	0
IX.2.	Rövid lejáratú hitel felvétele	0
IX.3.	Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele	0
IX.4.	Egyéb finanszírozás bevételei	0
MŰKÖDÉSI HIÁNY		2 419 867
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		64 956 329
Ssz.	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK
B/I.	Személyi juttatások	19 074 264
B/II.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 008 090
B/III.	Dologi kiadások	39 845 196
B/IV.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	685 000
IV.1.	Rendszeres szociális segély	0
IV.2.	Foglalkoztatást helyettesítő támogatás	0
IV.3.	Normatív lakásfenntartási támogatás	0
IV.4.	Önkormányzati rendeletben megállapított segélyek	110 000
IV.4.1.	Átmeneti segély	50 000
IV.4.2.	Temetési segély	60 000
IV.5.	Önkormányzat által biztosított támogatások	550 000
IV.5.1.	Beiskolázási támogatás	400 000
IV.5.2.	Karácsonyi támogatás
IV.5.3.	Bursa ösztöndíj	150 000
IV.5.4.	Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (Erzsébet utalvány)	0
IV.5.3	Jelzőrendszeres segítségníújtás	25 000
IV.6.1.	település támogatás	0
B/V.	Egyéb működési kiadások	8 539 339
V.1.	Támogatásértékű működési kiadás	8 339 339
V.1.1.	Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Minibölcsőde	3 517 651
V.1.2.	Védőnői szolgálat működésének finanszírozása	273 000
V.1.3.	Orvosi ügyelet	1 541 959
V.1.4.	Fizioterápia	227 829
V.1.5.	Őrségi Többcélú Kistérségi Társulás	0
V.1.5.	Zalamenti és Őrségi Önkormányzatok Szociális és Gyermekjóléti Társulása	248 900
V.1.6.	NYD Regionális Hulladékgazdálkodási ÖT. + hulladékszállítás	30 000
V.1.8.	Traktorüzemeltetés működési hozzájárulás (B.senye, Kercaszomor)	2 500 000
V.2.	Működési célú pénzeszköz átadás	200 000
V.2.1.	Falugondnoki Szövetség	0
V.2.2.	Kolping Lenti	0
V.2.3.	Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társulat	0
V.2.4.	Egyéb társadalmi szervezetek	200 000
V.2.5.	Történelmi egyházak	0
V.3.	Elvonások, egyéb befizetések	0
V.3.1.	2019. évi támogatás elszámolás miatti visszafizetési kötelezettség	0
V.3.2.	Visszafizetési kötelezettség késedelmi kamata	0
B/XII.	Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése	0
B/XIII.	Pénzforgalom nélküli kiadások	0
XIII.1.	Működési tartalék, céltartalék	0
B/XIV.	Működési célú finanszírozási kiadások	959328
IX.1.	Likvid hitel törlesztése	0
IX.2.	Rövid lejáratú hitel törlesztése	0
IX.3.	Forgatási célú értékpapír vásárlás	0
IX.4.	Egyéb finanszírozás kiadásai	959328
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		72 111 217
MŰKÖDÉSI TÖBBLET		0

3. melléklet

MAGYARSZOMBATFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI FELHALMOZÁSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

		adatok Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
B/VI.	Intézményi beruházás	0
B/VII.	Felújítás	6 350 000
B/VIII.	Kormányzati beruházás	0
B/IX.	Lakástámogatás	0
B/X.	Lakásépítés	0
B/XI.	Egyéb felhalmozási kiadások	0
XI.1.	Támogatásértékű felhalmozási kiadás	0
XI.2.	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás	0
B/XII.	Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése	0
B/XIII.	Pénzforgalom nélküli kiadások	0
XIII.1.	Felhalmozási tartalék, céltartalék	0
B/XIV.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások	0
IX.1.	Támogatást megelőlegező hiteltörlesztés	0
IX.2.	Befektetési célú értékpapír vásárlás	0
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		6 350 000
FELHALMOZÁSI TÖBBLET

4. melléklet

MAGYARSZOMBATFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI BERUHÁZÁSI ÉS FELÚJÍTÁSI KIADÁSAI FELADATONKÉNT/CÉLONKÉNT

		adatok Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
B/VI.	INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK	0
	T.E. beszerzése( közművelődés)	0
B/VII.	FELÚJÍTÁSOK	6 350 000
	Főzőüst beszerzése	2 540 000
	útfelújítás, -helyreállítás	1 905 000
	települések közösségi célú fejlesztése (játszótér - önerő 15%)+árem.	1 905 000
B/XI.	EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS	0
XI.1.	Támogatásértékű felhalmozási kiadás	0
	NYD Regionális Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás	0

5. melléklet

Magyarszombatfa KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI ÁLTALÁNOS ÉS CÉLTARTALÉKAI

		adatok Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
B/XIII.1	ÁLTALÁNOS TARTALÉKOK	0
a)	Működési célú	0
b)	Felhalmozási célú	0
B/XIII.2	CÉLTARTALÉKOK	0
a)	Működési célú	0
b)	Felhalmozási célú	0

6. melléklet

MAGYARSZOMBATFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI ENGEDÉLYEZETT ÁTLAGOS LÉTSZÁMKERETE

			adatok főben
Ssz.	Megnevezés		2020. évi eredeti előirányzat
1.	Közalkalmazottak		1
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	1
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
2.	Köztisztviselők		0
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	0
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
3.	Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott		2
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	2
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
4.	Teljes munkaidőben foglalkoztatott polgármester		1
5.	Közfoglalkoztatás		6
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	6
	részmunkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
	ÖSSZESEN		10

7. melléklet

Magyarszombatfa Község Önkormányzatának Európai Uniós projektjei

EU projekt megnevezése: Humán szolgáltatások fejlesztése térségi szemléletben - kedvezményezett térségek
EFOP-1.5.3-16-2017-00061

					adatok Ft-ban
Bevételek	2020. év	2021. év	2022. év	Következő évek	Összesen
EU forrás	5 204 888				5 204 888
Egyéb forrás					0
Saját forrás					0
Összesen	5 204 888	0	0	0	5 204 888

Kiadások	2020. év	2021. év	2022. év	Következő évek	Összesen
Személyi juttatások	605 300				605 300
Járulékok	105 930				105 930
Dologi kiadások	4 493 658				4 493 658
Felújítások					0
Beruházások					0
Átadott pénzeszközök					0
Összesen	5 204 888	0	0	0	5 204 888

8. melléklet

Magyarszombatfa Község Önkormányzatának saját bevételeinek kimutatása

	Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés,
	valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.
			adatok Ft-ban
Sorsz.	Megnevezés	2020. évi
		előirányzatok
1.	Illetékek	-
2.	Helyi adók	5 436 500
3.	Gépjárműadó	575 000
4.	Kamatbevételek	5 000
5.	Bírság	-
6.	Osztalék bevételek	-
7.	Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
8.	Egyéb sajátos bevételek	-
I.	Saját bevételek összesen:	6 016 500

9.	…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
10.		-
11.		-
12.		-
13.		-
14.		-
II.	Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-