Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 23- 2024. 04. 29

Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.23.

Magyarszombatfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Minibölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2024. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Magyarszombatfa Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 53.630.965 Ft-ban

kiadási főösszegét 53.630.965 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 33.067.292 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Közhatalmi bevételek 9.650.000 Ft

Működési bevételek 3.558.853 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 46.276.145 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 0 Ft

Költségvetési bevételek 46.276.145 Ft

Finanszírozási bevételek 7.354.820 Ft

Bevételek mindösszesen 53.630.965 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 17.499.320 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.367.762 Ft

Dologi kiadások 23.662.681 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 830.000 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 5.699.324 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Tartalékok 0 Ft

Működési célú kiadások 50.059.087 Ft

Beruházások 0 Ft

Felújítások 2.400.400 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 2.400.400 Ft

Költségvetési kiadások 52.459.487 Ft

Finanszírozási kiadások 1.171.478 Ft

Kiadások mindösszesen 53.630.965

(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 3 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2019. január 1-től 46.380 Ft-ban határozta meg az Önkormányzatnál és intézményeinél, ami 2024-ben sem változott.

(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak részére 2024. évben az éves cafetéria keretét maximálisan bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben állapíthatja meg.

Általános és céltartalékok

6. § A Képviselő-testület a 2024. költségvetési évben nem képez tartalékot.

Vagyonkimutatás

7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület 2024. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.

(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2024. évben nem tervez megvalósítani.

III. Fejezet

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.

(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.

11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.

14. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1 napjától kell alkalmazni.

15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Magyarszombatfa Község Önkormányzata 2024. évi bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatellátás

önként vállalt feladatellátás

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

13 208 853

13 158 853

50 000

1.

Intézményi működési bevételek

3 558 853

3 508 853

50 000

1.1.

Áru- és készletértékesítés bevétele

0

0

0

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

3 558 853

3 508 853

50 000

1.3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

0

0

1.4.

Áfa bevétel

0

0

0

1.5.

Kamatbevételek

0

0

0

1.6

Egyéb működési bevétel

0

0

0

2.

Közhatalmi bevételek

9 650 000

9 650 000

0

2.1.

Vagyoni típusú adók

550 000

550 000

0

Magánszemélyek kommunális adója

550 000

550 000

0

2.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

9 000 000

9 000 000

0

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

3 000 000

3 000 000

0

Iparűzési adó

6 000 000

6 000 000

0

2.3.

Gépjárműadók

0

0

0

2.4.

Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

100 000

100 000

0

Önkormányzatok működési támogatásai

33 067 292

33 067 292

0

3.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

33 067 292

33 067 292

0

3.1.

Önkormányzatok működésének általános támogatása

18 845 665

18 845 665

0

3.2.

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

0

0

3.3.

Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása

8 606 270

8 606 270

0

3.4.

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

2 764 000

2 764 000

0

3.5.

Működési célú központosított előirányzatok

0

0

0

3.6.

Hiány tervezése

2 851 357

2 851 357

0

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

0

0

0

4.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

0

0

0

5.

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei

0

0

0

6.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

0

0

Véglegesen átvett pénzeszközök

0

0

0

7.

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

0

0

0

8.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi

0

0

0

9.

Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

0

0

0

10.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi

0

0

0

Bevételek összesen

46 276 145

46 226 145

50 000

Finanszírozási bevételek

0

0

0

11.

Likvid hitel felvétel

0

0

0

12.

Rövid lejáratú hitel felvétel

0

0

0

13.

Felhalmozási célú hitel felvétel

0

0

0

14.

Értékpapír értékesítés bevétele

0

0

0

15.

Egyéb finanszírozás bevételei

0

0

0

Pénzforgalom nélküli bevételek

7 354 820

7 354 820

0

16.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

7 354 820

7 354 820

0

17.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

0

0

0

Bevételek mindösszesen

53 630 965

53 580 965

50 000

KIADÁSOK

Működési kiadások

50 059 087

49 923 837

135 250

18.

Személyi jellegű kiadások

17 499 320

17 499 320

0

19.

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 367 762

2 367 762

0

20.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

23 662 681

23 527 431

135 250

21.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

830 000

830 000

0

22.

Egyéb működési célú kiadások

5 699 324

5 699 324

0

8.

Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség

0

0

0

7.

Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

2 400 400

2 400 400

0

23.

Intézményi beruházások

0

0

0

24.

Felújítási kiadások

2 400 400

2 400 400

0

25.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

0

Támogatásértékű felhalmozási kiadások

0

0

0

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

0

0

0

Kiadások összesen

52 459 487

52 324 237

135 250

Finanszírozási kiadások

1 171 478

1 171 478

26.

Likvid hitel törlesztés

0

0

0

27.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

0

0

0

28.

Felhalmozási célú hitel törlesztés

0

0

0

29.

Értékpapír vásárlás

0

0

0

30.

Egyéb finanszírozás kiadásai

1 171 478

1 171 478

0

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

0

0

0

31.

Általános tartalék

0

0

0

32.

Céltartalék

0

0

0

Kiadások mindösszesen

53 630 965

53 495 715

135 250

Költségvetési létszámkeret

3

3

0

2. melléklet a 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Magyarszombatfa Község Önkormányzata 2024. évi működési bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

13 208 853

1.

Intézményi működési bevételek

3 558 853

1.1.

Áru- és készletértékesítés bevétele

0

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

3 558 853

1.3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

1.4.

Áfa bevétel

0

1.5.

Kamatbevételek

0

1.6

Egyéb működési bevétel

0

2.

Közhatalmi bevételek

9 650 000

2.1.

Vagyoni típusú adók

550 000

Magánszemélyek kommunális adója

550 000

2.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

9 000 000

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

3 000 000

Iparűzési adó

6 000 000

2.3.

Gépjárműadók

0

2.4.

Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

100 000

Kapott támogatások

33 067 292

3.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

33 067 292

3.1.

Önkormányzatok működésének általános támogatása

18 845 665

3.2.

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

3.3.

Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása

8 606 270

3.4.

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

2 764 000

3.5.

Működési célú központosított előirányzatok

0

3.6.

Hiány tervezése

2 851 357

Véglegesen átvett pénzeszközök

0

4.

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

0

5.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről

0

Működési bevételek összesen

46 276 145

Finanszírozási bevételek

0

6.

Likvid hitel felvétel

7.

Rövid lejáratú hitel felvétel

8.

Értékpapír értékesítés bevétele

9.

Egyéb finanszírozás bevételei

Pénzforgalom nélküli bevételek

7 354 820

10.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

7 354 820

11.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

Működési bevételek mindösszesen

53 630 965

KIADÁSOK

Működési kiadások

50 059 087

12.

Személyi jellegű kiadások

17 499 320

13.

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 367 762

14.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

23 662 681

15.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

830 000

16.

Egyéb működési célú kiadások, ebből

5 699 324

0

0

0

Finanszírozási kiadások

1 171 478

17.

Likvid hitel törlesztés

0

18.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

0

19.

Értékpapír vásárlás

0

20.

Egyéb finanszírozás kiadásai

1 171 478

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

0

21.

Általános tartalék

0

22.

Céltartalék

0

Működési kiadások mindösszesen

51 230 565

3. melléklet a 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Magyarszombatfa Község Önkormányzata 2024. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

BEVÉTELEK

1.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés

0

2.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

Osztalék-és hozambevétel

0

Tartós részesedések értékesítése

0

Felhalmozási célú kamatbevétel

0

Felhalmozási célú árfolyamnyereség

0

3.

Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei

0

Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése

0

Privatizációból származó bevétel

0

Vállalatértékesítésből származó bevétel

0

Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel

0

Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel

0

Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.

0

4.

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

0

5.

Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről

0

6.

Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása

0

7.

Felhalmozási célú hitel felvétel

0

8.

Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

KIADÁSOK

9.

Intézményi beruházások

0

10.

Felújítási kiadások

2 400 400

11.

Kormányzati beruházások

0

12.

Lakástámogatás, lakásépítés

0

13.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.

0

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

0

Felhalmozási kiadások összesen

2 400 400

4. melléklet a 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Magyarszombatfa Község Önkormányzata 2024. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

adatok ezer Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1.

Felújítási kiadások

2 400

Igazgatási épület gázkazán cseréje

2 400

2.

Beruházások

0

Igazgatás

0

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

Hulladékgazdálkodási társuláshoz hozzájárulás

0

Kiadások mindösszesen

2 400

5. melléklet a 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Magyarszombatfa Község Önkormányzata 2024. évi létszámadatai

Sor-sz.

Megnevezés

Önkormányzati létszámkeret

Közalkalmazottak

2

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

1

Fizikai állomány

1

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Köztisztviselők

0

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak

0

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Teljes munkaidőben foglalkoztatott polgármester

1

Közfoglalkoztatás

0

Költségvetési engedélyezett létszámkeret

3

6. melléklet a 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Magyarszombatfa Község Önkormányzata 2024. évi tervezett közvetett támogatásai

adatok ezer Ft-ban

1.

Magánszemélyek kommunális adója

-

2.

Szociális étkeztetés

-

Összesen

-

7. melléklet a 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Magyarszombatfa Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

Adatok Ft-ban

Sorsz.

Megnevezés

2024. évi

előirányzatok

1.

Illetékek

-

2.

Helyi adók

9 550 000

3.

Gépjárműadó

-

4.

Kamatbevételek

100 000

5.

Bírság

-

6.

Osztalék bevételek

-

7.

Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei

-

8.

Egyéb sajátos bevételek

-

I.

Saját bevételek összesen:

9 650 000

9.

…………... felvett hitel tőketörlesztései

-

II.

Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:

-

8. melléklet a 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Magyarszombatfa Község Önkormányzata többéves kihatással járó feladatainak előirányzata éves bontásban

Sorsz.

ÉVEK

Zalamenti és Őrségi szoc. Intézmény éves tagdíj

Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott működési hozzájárulás

Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott felhalmozási hozzájárulás

Összesen

1.

2024. év

-

-

-

2.

2025. év

-

-

-

3.

2026. év

-

-

-

4.

2027. év

-

-

-

5.

2028. év

-

-

-

ÖSSZESEN:

-

-

-

-

9. melléklet a 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Magyarszombatfa Község Önkormányzata 2023. évi várható vagyonmérlege

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2022. év

2023. év

ESZKÖZÖK

I/1.

Vagyoni értékű jogok

0

0

I/2.

Szellemi termékek

0

0

A/I.

Immateriális javak

0

0

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

356 504 353

342 957 103

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

9 105 244

1 548 654

II.4.

Beruházások, felújítások

1 509 500

1 548 654

A/II.

Tárgyi eszközök

367 119 097

350 999 683

III.1.

Tartós részesedések

33 422

15 580

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

33 422

15 580

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

367 152 519

351 015 263

B/I.

Készletek

490 000

0

II/1

Nem tartós részesedések

15 001 953

15 001 953

II/2.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

B/II.

Értékpapírok

15 001 953

15 001 953

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

15 491 953

15 001 953

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

204 793

142 510

C/III.

Forintszámlák

6 488 581

8 887 108

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

C)

Pénzeszközök

6 693 374

9 029 618

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

180 882

2 498 860

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

2 260 007

2 951 918

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

2 440 889

5 450 778

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

2 634 926

3 214 228

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

0

0

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 634 926

3 214 228

III/1

Adott előlegek

836

836

III/4

Forgótőke elszámolása

70 000

70 000

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

70 836

70 836

D)

Követelések

5 146 651

8 735 842

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

4 419 146

140 496

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

237 007

237 007

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

237 007

237 007

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

399 140 650

384 160 179

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

621 152 000

621 152 000

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

-11 317 908

- 11 317 908

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

7 623 815

7 623 815

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-218 407 350

- 234 782 078

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

-3 852 293

- 2 182 701

G)

Saját tőke

395 198 264

380 493 128

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

83 000

I/4.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaire

0

0

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

0

83 000

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

666 939

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

1 098 384

1 171 478

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 098 384

1 838 417

III/1.

Kapott előlegek

1 413 147

1 745 634

III/3.

Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

1 413 147

1 745 634

H)

Kötelezettségek

2 511 531

3 667 051

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 430 855

0

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

0

0

J)

Passzív időbeli elhatárolások

1 430 855

0

FORRÁSOK ÖSSZESEN

399 140 650

384 160 179