Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 12. 02Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű kereteit, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítsa az alkalmazotti létszámkeretet és kijelölje az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai és a működés alapfeltételei biztosítottak legyenek. Ennek megvalósításához a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat és lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatinak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján tartalmazza az állami finanszírozást, a saját bevételeket, a korábbi döntések költségvetési kihatásait, az elnyert pályázatok kötelezettségvállalásait. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, a stabilitás és a fenntarthatóság elvét.
[2] Magyarszombatfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi CX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2025. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Magyarszombatfa Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 70 442 851 Ft-ban
kiadási főösszegét 70 442 851 Ft-ban
állapítja meg.
(2)2 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 35 118 803 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 7 527 952 Ft
Közhatalmi bevételek 8 650 000 Ft
Működési bevételek 5 933 375 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök ÁH-on kívülről 150 000 Ft
Pénzforgalom nélküli bevételek 11 129 272 Ft
Működési célú bevételek 68 509 402 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 1 524 000 Ft
Felhalmozási bevételek 409 449 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 1 933 449 Ft
Költségvetési bevételek 59 313 579 Ft
Finanszírozási bevételek 11 129 272 Ft
Bevételek mindösszesen 70 442 851 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 32 753 731 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 992 799 Ft
Dologi kiadások 24 168 282 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 450 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 5 307 642 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 368 000 Ft
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások 1 974 269 Ft
Működési célú kiadások 69 014 723 Ft
Beruházások 1 194 448 Ft
Felújítások 233 680 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 1 428 128 FtKöltségvetési kiadások 68 468 582 Ft
Finanszírozási kiadások 1 974 269 Ft
Kiadások mindösszesen 70 442 851 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 6 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2025. évre 46.380 Ft összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak részére 2025. évben az éves cafetéria keretét maximálisan bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben állapíthatja meg.
Általános és céltartalékok
6. § A Képviselő-testület a 2025. költségvetési évben 1.591.675 Ft tartalékot képez.
Vagyonkimutatás
7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
8. § (1) A Képviselő-testület 2025. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.
(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2025. évben nem tervez megvalósítani.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.
(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
14. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1 napjától kell alkalmazni.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez3
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
14 583 375 |
11 984 873 |
2 598 502 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
5 933 375 |
3 334 873 |
2 598 502 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
8 650 000 |
8 650 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
||||||
|
3.1. |
Illetékek |
||||||
|
3.2. |
Helyi adók |
8 550 000 |
8 550 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
550 000 |
550 000 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
5 000 000 |
5 000 000 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
100 000 |
100 000 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
42 796 755 |
42 796 755 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
42 796 755 |
42 796 755 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
22 752 150 |
22 752 150 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc.és gyeremkj. támogatása |
9 229 273 |
9 229 273 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 764 000 |
2 764 000 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú kv-i támogatások és kieg. támogatások |
373 380 |
373 380 |
0 |
|||
|
4.5 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁH-n belüli |
7 527 952 |
7 527 952 |
0 |
|||
|
4.6 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁH-n kívüli |
150 000 |
150 000 |
0 |
|||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
1 933 449 |
1 933 449 |
0 |
||||
|
5. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
409 449 |
409 449 |
0 |
|||
|
6. |
Önkormányzatok felhalmozási célú támogatása |
1 524 000 |
1 524 000 |
0 |
|||
|
7. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési cálú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
9. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
11. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek összesen |
59 313 579 |
56 715 077 |
2 598 502 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
12. |
Likvid hitel felvétel |
||||||
|
13. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
||||||
|
14. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||||||
|
15. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
||||||
|
16. |
ÁHT-on belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
||||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
||||
|
17. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
|||
|
18. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek mindösszesen |
70 442 851 |
67 844 349 |
2 598 502 |
||||
|
Költségvetési hiány (Kiadások-Bevételek) |
|||||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
67 040 454 |
65 267 551 |
1 772 903 |
||||
|
19. |
Személyi jellegű kiadások |
32 753 731 |
31 329 713 |
1 424 018 |
|||
|
20. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárlási adó |
3 992 799 |
3 988 131 |
4 668 |
|||
|
21. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
24 168 282 |
23 824 065 |
344 217 |
|||
|
22. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
450 000 |
450 000 |
0 |
|||
|
23. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
5 675 642 |
5 675 642 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
5 307 642 |
5 307 642 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
368 000 |
368 000 |
|||||
|
Előző évi befizetési kötelezsttség |
0 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1 428 128 |
1 194 448 |
233 680 |
||||
|
24 |
Intézményi beruházások |
1 194 448 |
1 194 448 |
0 |
|||
|
25. |
Felújítási kiadások |
233 680 |
0 |
233 680 |
|||
|
26. |
Kormányzati beruházások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Kiadások összesen |
68 468 582 |
66 461 999 |
2 006 583 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
29. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
30. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
31. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
32. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
33. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
1 974 269 |
1 974 269 |
0 |
||||
|
34. |
Általános tartalék |
1 060 050 |
1 060 050 |
0 |
|||
|
35. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
914 219 |
914 219 |
0 |
|||
|
Kiadások mindösszesen |
70 442 851 |
68 436 268 |
2 006 583 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
4 |
4 |
0 |
||||
2. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez4
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladatellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
14 583 375 |
11 984 873 |
2 598 502 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
5 933 375 |
3 334 873 |
2 598 502 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
8 650 000 |
8 650 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.1. |
Illetékek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.2. |
Helyi adók |
8 550 000 |
8 550 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
550 000 |
550 000 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
5 000 000 |
5 000 000 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
100 000 |
100 000 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
42 796 755 |
42 796 755 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
42 796 755 |
42 796 755 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
22 752 150 |
22 752 150 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc. és gyermekj.támogatása3592 |
9 229 273 |
9 229 273 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kúlturális fela. támogatása |
2 764 000 |
2 764 000 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú tám.és kieg. Támogatások |
373 380 |
373 380 |
0 |
|||
|
4.5 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁHK |
150 000 |
150 000 |
0 |
|||
|
4.6 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁHB |
7 527 952 |
7 527 952 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
5. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
6. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
57 380 130 |
54 781 628 |
2 598 502 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
7. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
9. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
ÁHT-on belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
||||
|
11. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
|||
|
12. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
68 509 402 |
65 910 900 |
2 598 502 |
||||
|
Működési hiány (Kiadások-Bevételek) |
0 |
0 |
0 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
67 040 454 |
65 267 551 |
1 772 903 |
||||
|
13. |
Személyi jellegű kiadások |
32 753 731 |
31 329 713 |
1 424 018 |
|||
|
14. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
3 992 799 |
3 988 131 |
4 668 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
15. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
24 168 282 |
23 824 065 |
344 217 |
|||
|
16. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
450 000 |
450 000 |
0 |
|||
|
17. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
5 675 642 |
5 675 642 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
5 307 642 |
5 307 642 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
368 000 |
368 000 |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
18. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
19. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
20. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
21 |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
1 974 269 |
1 974 269 |
0 |
||||
|
22. |
Általános tartalék |
1 060 050 |
1 060 050 |
0 |
|||
|
23. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
914 219 |
914 219 |
0 |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
69 014 723 |
67 241 820 |
1 772 903 |
||||
3. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez5
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladat ellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
0 |
||||||
|
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
409 449 |
409 449 |
0 |
|||
|
Vegyestüzelésű kazán értékesítése |
330 709 |
330 709 |
0 |
||||
|
Puffertartály értékesítése |
78 740 |
78 740 |
0 |
||||
|
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Osztalék-és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Tartós részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú kamatbevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Privatizációból származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Egyéb felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
0 |
0 |
0 |
||||
|
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
1 524 000 |
1 524 000 |
0 |
|||
|
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
6. |
Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
1 933 449 |
1 933 449 |
0 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
9. |
Intézményi beruházások |
1 194 448 |
1 194 448 |
0 |
|||
|
Eszköz beszerzés |
|||||||
|
10. |
Felújítási kiadások |
233 680 |
0 |
233 680 |
|||
|
11. |
Kormányzati beruházások |
||||||
|
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
||||||
|
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
|||||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-on belűlre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1 428 128 |
1 194 448 |
233 680 |
||||
4. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
1. |
Felújítási kiadások |
3 257 477 |
|||
|
Közvilágítás korszerűsítése |
3 257 477 |
||||
|
2. |
Beruházások |
0 |
|||
|
Igazgatás |
0 |
||||
|
3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
|||
|
Hulladékgazdálkodási társuláshoz hozzájárulás |
0 |
||||
|
Kiadások mindösszesen |
3 257 477 |
||||
5. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Önkormányzati létszámkeret |
|
|
Közalkalmazottak |
3 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
|
Fizikai állomány |
1 |
||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Köztisztviselők |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
0 |
||
|
Teljes munkaidőben foglalkoztatott polgármester |
1 |
||
|
Közfoglalkoztatás |
2 |
||
|
Költségvetési engedélyezett létszámkeret |
6 |
||
6. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
adatok ezer Ft-ban |
|
|
Magánszemélyek kommunális adója |
- |
|
Szociális étkeztetés |
- |
|
Összesen |
- |
7. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, |
|||||
|
az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az |
|||||
|
Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. |
|||||
|
Adatok Ft-ban |
|||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
2025. évi |
|||
|
előirányzatok |
|||||
|
1. |
Illetékek |
- |
|||
|
2. |
Helyi adók |
8 550 000 |
|||
|
3. |
Gépjárműadó |
- |
|||
|
4. |
Kamatbevételek |
100 000 |
|||
|
5. |
Bírság |
- |
|||
|
6. |
Osztalék bevételek |
- |
|||
|
7. |
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei |
- |
|||
|
8. |
Egyéb sajátos bevételek |
- |
|||
|
I. |
Saját bevételek összesen: |
8 650 000 |
|||
|
9. |
…………... felvett hitel tőketörlesztései |
- |
|||
|
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
- |
|||
8. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Sorsz. |
ÉVEK |
Zalamenti és Őrségi Szoc. Intézmény éves tagdíj |
Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott működési hozzájárulás |
Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott felhalmozási hozzájárulás |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|
|
1. |
2025. év |
74 850 |
- |
74 850 |
|
|
2. |
2026. év |
74 850 |
- |
74 850 |
|
|
3. |
2027. év |
74 850 |
- |
74 850 |
|
|
4. |
2028. év |
74 850 |
- |
74 850 |
|
|
5. |
2029. év |
74 850 |
- |
74 850 |
|
|
ÖSSZESEN: |
374 250 |
- |
- |
374 250 |
9. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. év |
2025. év |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
I/1. |
Vagyoni értékű jogok |
0 |
0 |
|
I/2. |
Szellemi termékek |
0 |
0 |
|
A/I. |
Immateriális javak |
0 |
0 |
|
II.1. |
Ingatlanok és vagyoni értékű jogok |
342 957 103 |
492 791 145 |
|
II.2. |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
1 548 654 |
4 669 632 |
|
II.4. |
Beruházások, felújítások |
1 548 654 |
- |
|
A/II. |
Tárgyi eszközök |
350 999 683 |
497 460 777 |
|
III.1. |
Tartós részesedések |
15 580 |
107 580 |
|
A/III. |
Befektetett pénzügyi eszközök |
15 580 |
107 580 |
|
IV/1. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A/IV. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A) |
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök |
351 015 263 |
497 568 357 |
|
B/I. |
Készletek |
0 |
414000 |
|
II/1 |
Nem tartós részesedések |
15 001 953 |
15 730 000 |
|
II/2. |
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
0 |
|
B/II. |
Értékpapírok |
15 001 953 |
15 730 000 |
|
B) |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök |
15 001 953 |
16 144 000 |
|
C/I. |
Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
|
C/II. |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
142 510 |
110 910 |
|
C/III. |
Forintszámlák |
8 887 108 |
13 148 188 |
|
C/IV. |
Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
C/V. |
Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|
C) |
Pénzeszközök |
9 029 618 |
13 259 098 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre |
2 498 860 |
1 772 938 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre |
2 951 918 |
3 452 341 |
|
D/I. |
Költségvetési évben esedékes követelések |
5 450 778 |
5 225 279 |
|
II/3 |
Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre |
3 214 228 |
3 625 082 |
|
II/4 |
Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre |
0 |
0 |
|
D/II. |
Költségvetési évet követően esedékes követelések |
3 214 228 |
3 625 082 |
|
III/1 |
Adott előlegek |
836 |
- |
|
III/4 |
Forgótőke elszámolása |
70 000 |
110 000 |
|
D/III. |
Követelés jellegű sajátos elszámolások |
70 836 |
110 000 |
|
D) |
Követelések |
8 735 842 |
8 960 361 |
|
E) |
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
140 496 |
122 009 |
|
F/1. |
Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
237 007 |
8 000 |
|
F/2. |
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/3. |
Halasztott ráfordítások |
0 |
0 |
|
F) |
Aktív időbeli elhatárolások |
237 007 |
8 000 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
384 160 179 |
536 061 825 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/I. |
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
621 152 000 |
621 244 000 |
|
G/II. |
Nemzeti vagyon változásai |
- 11 317 908 |
90 369 407 |
|
G/III. |
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
7 623 815 |
7 623 815 |
|
G/IV. |
Felhalmozott eredmény |
- 234 782 078 |
- 183 485 933 |
|
G/V. |
Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
G/VI. |
Mérleg szerinti eredmény |
- 2 182 701 |
- 11 138 609 |
|
G) |
Saját tőke |
380 493 128 |
524 612 680 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
83 000 |
374 137 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaire |
0 |
0 |
|
H/I. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
83 000 |
374 137 |
|
II/3. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
666 939 |
361 496 |
|
II/4. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira |
0 |
1 170 |
|
II/9. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
1 171 478 |
914 219 |
|
H/II. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 838 417 |
1 276 885 |
|
III/1. |
Kapott előlegek |
1 745 634 |
2 239 826 |
|
III/3. |
Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
0 |
0 |
|
H/III. |
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
1 745 634 |
2 239 826 |
|
H) |
Kötelezettségek |
3 667 051 |
3 890 848 |
|
I) |
Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
J/1. |
Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
0 |
4 573 268 |
|
J/2. |
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
J/3. |
Halasztott eredményszemléletű bevételek |
0 |
2 985 029 |
|
J) |
Passzív időbeli elhatárolások |
0 |
7 558 297 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
384 160 179 |
536 061 825 |
A 3. § (1) bekezdése a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.