Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 12. 02- 2025. 12. 02Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.24.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami és pályázati támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.
[2] Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 70 442 851 Ft-ban
kiadási főösszegét 70 442 851 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 35 118 803 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 7 527 952 Ft
Közhatalmi bevételek 8 650 000 Ft
Működési bevételek 5 933 375 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök ÁH-on kívülről 150 000 Ft
Pénzforgalom nélküli bevételek 11 129 272 Ft
Működési célú bevételek 68 509 402 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 1 524 000 Ft
Felhalmozási bevételek 409 449 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 1 933 449 Ft
Költségvetési bevételek 59 313 579 Ft
Finanszírozási bevételek 11 129 272 Ft
Bevételek mindösszesen 70 442 851 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 32 753 731 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 992 799 Ft
Dologi kiadások 24 168 282 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 450 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 5 307 642 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 368 000 Ft
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások 1 974 269 Ft
Működési célú kiadások 69 014 723 Ft
Beruházások 1 194 448 Ft
Felújítások 233 680 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 1 428 128 FtKöltségvetési kiadások 68 468 582 Ft
Finanszírozási kiadások 1 974 269 Ft
Kiadások mindösszesen 70 442 851 Ft”
2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 12/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
14 583 375 |
11 984 873 |
2 598 502 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
5 933 375 |
3 334 873 |
2 598 502 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
8 650 000 |
8 650 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
||||||
|
3.1. |
Illetékek |
||||||
|
3.2. |
Helyi adók |
8 550 000 |
8 550 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
550 000 |
550 000 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
5 000 000 |
5 000 000 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
100 000 |
100 000 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
42 796 755 |
42 796 755 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
42 796 755 |
42 796 755 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
22 752 150 |
22 752 150 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc.és gyeremkj. támogatása |
9 229 273 |
9 229 273 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 764 000 |
2 764 000 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú kv-i támogatások és kieg. támogatások |
373 380 |
373 380 |
0 |
|||
|
4.5 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁH-n belüli |
7 527 952 |
7 527 952 |
0 |
|||
|
4.6 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁH-n kívüli |
150 000 |
150 000 |
0 |
|||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
1 933 449 |
1 933 449 |
0 |
||||
|
5. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
409 449 |
409 449 |
0 |
|||
|
6. |
Önkormányzatok felhalmozási célú támogatása |
1 524 000 |
1 524 000 |
0 |
|||
|
7. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési cálú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
9. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
11. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek összesen |
59 313 579 |
56 715 077 |
2 598 502 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
12. |
Likvid hitel felvétel |
||||||
|
13. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
||||||
|
14. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||||||
|
15. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
||||||
|
16. |
ÁHT-on belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
||||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
||||
|
17. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
|||
|
18. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek mindösszesen |
70 442 851 |
67 844 349 |
2 598 502 |
||||
|
Költségvetési hiány (Kiadások-Bevételek) |
|||||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
67 040 454 |
65 267 551 |
1 772 903 |
||||
|
19. |
Személyi jellegű kiadások |
32 753 731 |
31 329 713 |
1 424 018 |
|||
|
20. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárlási adó |
3 992 799 |
3 988 131 |
4 668 |
|||
|
21. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
24 168 282 |
23 824 065 |
344 217 |
|||
|
22. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
450 000 |
450 000 |
0 |
|||
|
23. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
5 675 642 |
5 675 642 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
5 307 642 |
5 307 642 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
368 000 |
368 000 |
|||||
|
Előző évi befizetési kötelezsttség |
0 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1 428 128 |
1 194 448 |
233 680 |
||||
|
24 |
Intézményi beruházások |
1 194 448 |
1 194 448 |
0 |
|||
|
25. |
Felújítási kiadások |
233 680 |
0 |
233 680 |
|||
|
26. |
Kormányzati beruházások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Kiadások összesen |
68 468 582 |
66 461 999 |
2 006 583 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
29. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
30. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
31. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
32. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
33. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
1 974 269 |
1 974 269 |
0 |
||||
|
34. |
Általános tartalék |
1 060 050 |
1 060 050 |
0 |
|||
|
35. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
914 219 |
914 219 |
0 |
|||
|
Kiadások mindösszesen |
70 442 851 |
68 436 268 |
2 006 583 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
4 |
4 |
0 |
||||
2. melléklet a 12/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladatellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
14 583 375 |
11 984 873 |
2 598 502 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
5 933 375 |
3 334 873 |
2 598 502 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
8 650 000 |
8 650 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.1. |
Illetékek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.2. |
Helyi adók |
8 550 000 |
8 550 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
550 000 |
550 000 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
5 000 000 |
5 000 000 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
100 000 |
100 000 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
42 796 755 |
42 796 755 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
42 796 755 |
42 796 755 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
22 752 150 |
22 752 150 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc. és gyermekj.támogatása3592 |
9 229 273 |
9 229 273 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kúlturális fela. támogatása |
2 764 000 |
2 764 000 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú tám.és kieg. Támogatások |
373 380 |
373 380 |
0 |
|||
|
4.5 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁHK |
150 000 |
150 000 |
0 |
|||
|
4.6 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁHB |
7 527 952 |
7 527 952 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
5. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
6. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
57 380 130 |
54 781 628 |
2 598 502 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
7. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
9. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
ÁHT-on belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
||||
|
11. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
|||
|
12. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
68 509 402 |
65 910 900 |
2 598 502 |
||||
|
Működési hiány (Kiadások-Bevételek) |
0 |
0 |
0 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
67 040 454 |
65 267 551 |
1 772 903 |
||||
|
13. |
Személyi jellegű kiadások |
32 753 731 |
31 329 713 |
1 424 018 |
|||
|
14. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
3 992 799 |
3 988 131 |
4 668 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
15. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
24 168 282 |
23 824 065 |
344 217 |
|||
|
16. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
450 000 |
450 000 |
0 |
|||
|
17. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
5 675 642 |
5 675 642 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
5 307 642 |
5 307 642 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
368 000 |
368 000 |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
18. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
19. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
20. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
21 |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
1 974 269 |
1 974 269 |
0 |
||||
|
22. |
Általános tartalék |
1 060 050 |
1 060 050 |
0 |
|||
|
23. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
914 219 |
914 219 |
0 |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
69 014 723 |
67 241 820 |
1 772 903 |
||||
3. melléklet a 12/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladat ellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
0 |
||||||
|
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
409 449 |
409 449 |
0 |
|||
|
Vegyestüzelésű kazán értékesítése |
330 709 |
330 709 |
0 |
||||
|
Puffertartály értékesítése |
78 740 |
78 740 |
0 |
||||
|
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Osztalék-és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Tartós részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú kamatbevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Privatizációból származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Egyéb felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
0 |
0 |
0 |
||||
|
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
1 524 000 |
1 524 000 |
0 |
|||
|
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
6. |
Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
1 933 449 |
1 933 449 |
0 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
9. |
Intézményi beruházások |
1 194 448 |
1 194 448 |
0 |
|||
|
Eszköz beszerzés |
|||||||
|
10. |
Felújítási kiadások |
233 680 |
0 |
233 680 |
|||
|
11. |
Kormányzati beruházások |
||||||
|
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
||||||
|
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
|||||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-on belűlre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1 428 128 |
1 194 448 |
233 680 |
||||