Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 27- 2026. 02. 27Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.24.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami és pályázati támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.
[2] Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Magyarszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 76 845 958 Ft-ban
kiadási főösszegét 76 845 958 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 37 956 872 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 8 225 743 Ft
Közhatalmi bevételek 8 804 162 Ft
Működési bevételek 8 488 980 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök ÁH-on kívülről 150 000 Ft
Pénzforgalom nélküli bevételek 11 129 272 Ft
Működési célú bevételek 74 755 029 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 1 524 000 Ft
Felhalmozási bevételek 566 929 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 2 090 929 Ft
Költségvetési bevételek 65 716 868 Ft
Finanszírozási bevételek 11 129 272 Ft
Bevételek mindösszesen 76 845 958 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 32 235 181 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 980 244 Ft
Dologi kiadások 22 112 448 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 137 800 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 5 253 315 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 320 000 Ft
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások 10 469 892 Ft
Működési célú kiadások 75 508 880 Ft
Beruházások 1 103 398 Ft
Felújítások 233 680 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 1 337 078 Ft
Költségvetési kiadások 66 376 066 Ft
Finanszírozási kiadások 10 469 892 Ft
Kiadások mindösszesen 76 845 958 Ft”
2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
17 293 142 |
14 470 878 |
2 668 102 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
8 488 980 |
5 820 878 |
2 668 102 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
8 804 162 |
8 650 000 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
||||||
|
3.1. |
Illetékek |
||||||
|
3.2. |
Helyi adók |
8 510 584 |
8 510 584 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
642 750 |
642 750 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
2 567 100 |
2 567 100 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
5 300 734 |
5 300 734 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
293 578 |
293 578 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
46 332 615 |
46 332 615 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
46 332 615 |
46 332 615 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
25 230 041 |
25 230 041 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc.és gyeremkj. támogatása |
9 589 451 |
9 589 451 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 764 000 |
2 764 000 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú kv-i támogatások és kieg. támogatások |
373 380 |
373 380 |
0 |
|||
|
4.5 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁH-n belüli |
8 225 743 |
8 225 743 |
0 |
|||
|
4.6 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁH-n kívüli |
150 000 |
150 000 |
0 |
|||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
2 090 929 |
2 090 929 |
0 |
||||
|
5. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
566 929 |
566 929 |
0 |
|||
|
6. |
Önkormányzatok felhalmozási célú támogatása |
1 524 000 |
1 524 000 |
0 |
|||
|
7. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési cálú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
9. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
11. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek összesen |
65 716 686 |
62 894 422 |
2 668 102 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
12. |
Likvid hitel felvétel |
||||||
|
13. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
||||||
|
14. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||||||
|
15. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
||||||
|
16. |
ÁHT-on belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
||||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
||||
|
17. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
|||
|
18. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek mindösszesen |
76 845 958 |
74 023 694 |
2 668 102 |
||||
|
Költségvetési hiány (Kiadások-Bevételek) |
|||||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
65 038 988 |
62 464 776 |
1 886 412 |
||||
|
19. |
Személyi jellegű kiadások |
32 235 181 |
30 698 431 |
1 536 750 |
|||
|
20. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárlási adó |
3 980 244 |
3 975 576 |
4 668 |
|||
|
21. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
22 112 448 |
21 767 454 |
344 994 |
|||
|
22. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 137 800 |
450 000 |
0 |
|||
|
23. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
5 573 315 |
5 573 315 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
5 253 315 |
5 253 315 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
320 000 |
320 000 |
|||||
|
Előző évi befizetési kötelezsttség |
0 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1 337 078 |
1 103 398 |
233 680 |
||||
|
24 |
Intézményi beruházások |
1 103 398 |
1 103 398 |
0 |
|||
|
25. |
Felújítási kiadások |
233 680 |
0 |
233 680 |
|||
|
26. |
Kormányzati beruházások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Kiadások összesen |
66 376 066 |
63 568 174 |
2 120 092 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
29. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
30. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
31. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
32. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
33. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
10 469 892 |
10 469 892 |
0 |
||||
|
34. |
Általános tartalék |
9 555 673 |
9 555 673 |
0 |
|||
|
35. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
914 219 |
914 219 |
0 |
|||
|
Kiadások mindösszesen |
76 845 958 |
74 038 066 |
2 120 092 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
4 |
4 |
0 |
||||
2. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor- |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladatellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
17 293 142 |
14 625 040 |
2 668 102 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
8 488 980 |
5 820 878 |
2 668 102 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
8 804 162 |
8 804 162 |
0 |
|||
|
3. |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.1. |
Illetékek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.2. |
Helyi adók |
8 510 584 |
8 510 584 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
642 750 |
642 750 |
0 |
||||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
2 567 100 |
2 567 100 |
0 |
||||
|
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
5 300 734 |
5 300 734 |
0 |
||||
|
3.3. |
Átengedett központi adók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önkormányzatok SZJA bevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3.4. |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
293 578 |
293 578 |
0 |
|||
|
Kapott támogatások |
46 332 615 |
46 332 615 |
0 |
||||
|
4. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
46 332 615 |
46 332 615 |
0 |
|||
|
4.1. |
Települési önkormányzatok támogatása |
25 230 041 |
25 230 041 |
0 |
|||
|
4.2. |
Települési önkormányzatok szoc. és gyermekj.támogatása3592 |
9 589 451 |
9 589 451 |
0 |
|||
|
4.3. |
Települési önkormányzatok kúlturális fela. támogatása |
2 764 000 |
2 764 000 |
0 |
|||
|
4.4. |
Működési célú tám.és kieg. |
373 380 |
373 380 |
0 |
|||
|
4.5 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁHK |
150 000 |
150 000 |
0 |
|||
|
4.6 |
Egyéb működési célú ktgv-i támogatások ÁHB |
8 225 743 |
8 225 743 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
||||
|
5. |
Támogatásértékű működési bevétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
6. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
63 625 757 |
60 957 655 |
2 668 102 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
7. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
9. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
ÁHT-on belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
||||
|
11. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
11 129 272 |
11 129 272 |
0 |
|||
|
12. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
74 755 029 |
72 086 927 |
2 668 102 |
||||
|
Működési hiány (Kiadások-Bevételek) |
0 |
0 |
0 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
65 038 988 |
63 152 576 |
1 886 412 |
||||
|
13. |
Személyi jellegű kiadások |
32 235 181 |
30 698 431 |
1 536 750 |
|||
|
14. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
3 980 244 |
3 975 576 |
4 668 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
15. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
22 112 448 |
21 767 454 |
344 994 |
|||
|
16. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 137 800 |
1 137 800 |
0 |
|||
|
17. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
5 573 315 |
5 573 315 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
5 253 315 |
5 253 315 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
320 000 |
320 000 |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
18. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
19. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
20. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
21 |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
10 469 892 |
10 469 892 |
0 |
||||
|
22. |
Általános tartalék |
9 555 673 |
9 555 673 |
0 |
|||
|
23. |
ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
914 219 |
914 219 |
0 |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
75 508 880 |
73 622 468 |
1 886 412 |
||||
3. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
Kötelező feladat ellátás |
Önként vállalt |
|||
|
BEVÉTELEK |
0 |
||||||
|
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
566 929 |
566 929 |
0 |
|||
|
iPhone 14 plus értékesítése |
157 480 |
157 480 |
0 |
||||
|
Vegyestüzelésű kazán értékesítése |
330 709 |
330 709 |
0 |
||||
|
Puffertartály értékesítése |
78 740 |
78 740 |
0 |
||||
|
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Osztalék-és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Tartós részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú kamatbevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Privatizációból származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Egyéb felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
0 |
0 |
0 |
||||
|
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
1 524 000 |
1 524 000 |
0 |
|||
|
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
|||
|
6. |
Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
2 090 929 |
2 090 929 |
0 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
9. |
Intézményi beruházások |
1 103 398 |
1 103 398 |
0 |
|||
|
Eszköz beszerzés |
|||||||
|
10. |
Felújítási kiadások |
233 680 |
0 |
233 680 |
|||
|
11. |
Kormányzati beruházások |
||||||
|
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
||||||
|
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
|||||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-on belűlre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1 337 078 |
1 103 398 |
233 680 |
||||