Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 03

Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.03.

Velemér Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 79. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Minibölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2023. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Velemér Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 36.657.117 Ft-ban

kiadási főösszegét 36.657.117 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 23.941.076 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 1.487.020 Ft

Közhatalmi bevételek 1.745.000 Ft

Működési bevételek 783.655 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 36.657.117 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 0 Ft

Költségvetési bevételek 27.956.751 Ft

Finanszírozási bevételek 8.700.366 Ft

Bevételek mindösszesen 36.657.117 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 12.574.550 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.400.380 Ft

Dologi kiadások 9.704.530 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 650.000 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 2.907.922 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Tartalékok 8.470.662 Ft

Működési célú kiadások 35.708.044 Ft

Beruházások 0 Ft

Felújítások 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 0 Ft

Költségvetési kiadások 35.708.044 Ft

Finanszírozási kiadások 949.073 Ft

Kiadások mindösszesen 36.657.117 Ft

(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 3 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2019. január 1-től 46.380 Ft-ban határozta meg az Önkormányzatnál és intézményeinél, ami 2023-ban sem változott.

(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak részére 2023. évben az éves cafetéria keretét maximálisan bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben állapíthatja meg.

Általános és céltartalékok

6. § A Képviselő-testület a 2023. költségvetési évben 8.470.662 Ft tartalékot képez.

Vagyonkimutatás

7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület 2023. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.

(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2023. évben nem tervez megvalósítani.

III. Fejezet

A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.

(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.

11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1 napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatellátás

önként vállalt feladatellátás

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

2 528 655

2 523 655

5 000

1.

Intézményi működési bevételek

783 655

778 655

5 000

1.1.

Áru- és készletértékesítés bevétele

0

0

0

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

783 655

778 655

5 000

1.3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

0

0

1.4.

Áfa bevétel

0

0

0

1.5.

Kamatbevételek

0

0

0

1.6

Egyéb működési bevétel

0

0

0

2.

Közhatalmi bevételek

1 745 000

1 745 000

0

2.1.

Vagyoni típusú adók

110 000

110 000

0

Magánszemélyek kommunális adója

110 000

110 000

0

2.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

1 630 000

1 630 000

0

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

130 000

130 000

0

Iparűzési adó

1 500 000

1 500 000

0

2.3.

Gépjárműadók

0

0

0

2.4.

Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

5 000

5 000

0

Önkormányzatok működési támogatásai

23 941 076

23 941 076

0

3.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

23 941 076

23 941 076

0

3.1.

Önkormányzatok működésének általános támogatása

15 194 528

15 194 528

0

3.2.

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

0

0

3.3.

Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása

6 262 300

6 262 300

0

3.4.

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

0

3.5.

Működési célú központosított előirányzatok

0

0

0

3.6.

Helyi önk-ok kiegészítő támogatásai (közműv. szakemb.bértám.)

214 248

214 248

0

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

0

0

0

4.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

0

0

0

5.

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei

0

0

0

6.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

0

0

Véglegesen átvett pénzeszközök

1 487 020

1 487 020

0

7.

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

1 487 020

1 487 020

0

8.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi

0

0

0

9.

Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

0

0

0

10.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi

0

0

0

Bevételek összesen

27 956 751

27 951 751

5 000

Finanszírozási bevételek

0

0

0

11.

Likvid hitel felvétel

0

0

0

12.

Rövid lejáratú hitel felvétel

0

0

0

13.

Felhalmozási célú hitel felvétel

0

0

0

14.

Értékpapír értékesítés bevétele

0

0

0

15.

Egyéb finanszírozás bevételei

0

0

0

Pénzforgalom nélküli bevételek

8 700 366

8 700 366

0

16.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

8 700 366

8 700 366

0

17.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

0

0

0

Bevételek mindösszesen

36 657 117

36 652 117

5 000

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatellátás

önként vállalt feladatellátás

KIADÁSOK

Működési kiadások

27 237 382

27 170 232

67 150

18.

Személyi jellegű kiadások

12 574 550

12 574 550

0

19.

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 400 380

1 400 380

0

20.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

9 704 530

9 637 380

67 150

21.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

650 000

650 000

0

22.

Egyéb működési célú kiadások

2 907 922

2 907 922

0

8.

Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség

0

0

0

7.

Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

0

0

0

23.

Intézményi beruházások

0

0

0

24.

Felújítási kiadások

0

0

0

25.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

0

Támogatásértékű felhalmozási kiadások

0

0

0

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

0

0

0

Kiadások összesen

27 237 382

27 170 232

67 150

Finanszírozási kiadások

949 073

949 073

26.

Likvid hitel törlesztés

0

0

0

27.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

0

0

0

28.

Felhalmozási célú hitel törlesztés

0

0

0

29.

Értékpapír vásárlás

0

0

0

30.

Egyéb finanszírozás kiadásai

949 073

949 073

0

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

8 470 662

8 470 662

0

31.

Általános tartalék

8 470 662

8 470 662

0

32.

Céltartalék

0

0

0

Kiadások mindösszesen

36 657 117

36 589 967

67 150

Költségvetési létszámkeret

3

3

0

2. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi működési bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

2 528 655

1.

Intézményi működési bevételek

783 655

1.1.

Áru- és készletértékesítés bevétele

0

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

783 655

1.3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

1.4.

Áfa bevétel

0

1.5.

Kamatbevételek

0

1.6

Egyéb működési bevétel

0

2.

Közhatalmi bevételek

1 745 000

2.1.

Vagyoni típusú adók

110 000

Magánszemélyek kommunális adója

110 000

2.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

1 630 000

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

130 000

Iparűzési adó

1 500 000

2.3.

Gépjárműadók

0

2.4.

Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

5 000

Kapott támogatások

23 941 076

3.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

23 941 076

3.1.

Önkormányzatok működésének általános támogatása

15 194 528

3.2.

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

3.3.

Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása

6 262 300

3.4.

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

3.5.

Működési célú központosított előirányzatok

0

3.6.

Helyi önk-ok kiegészítő támogatásai (közműv. szakember bértám.)

214 248

Véglegesen átvett pénzeszközök

1 487 020

4.

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

1 487 020

5.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről

0

Működési bevételek összesen

27 956 751

Finanszírozási bevételek

0

6.

Likvid hitel felvétel

7.

Rövid lejáratú hitel felvétel

8.

Értékpapír értékesítés bevétele

9.

Egyéb finanszírozás bevételei

Pénzforgalom nélküli bevételek

8 700 366

10.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

8 700 366

11.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

Működési bevételek mindösszesen

36 657 117

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

KIADÁSOK

Működési kiadások

27 237 382

12.

Személyi jellegű kiadások

12 574 550

13.

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 400 380

14.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

9 704 530

15.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

650 000

16.

Egyéb működési célú kiadások, ebből

2 907 922

0

0

0

Finanszírozási kiadások

949 073

17.

Likvid hitel törlesztés

0

18.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

0

19.

Értékpapír vásárlás

0

20.

Egyéb finanszírozás kiadásai

949 073

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

8 470 662

21.

Általános tartalék

8 470 662

22.

Céltartalék

0

Működési kiadások mindösszesen

36 657 117

3. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

BEVÉTELEK

1.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés

0

2.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

Osztalék-és hozambevétel

0

Tartós részesedések értékesítése

0

Felhalmozási célú kamatbevétel

0

Felhalmozási célú árfolyamnyereség

0

3.

Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei

0

Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése

0

Privatizációból származó bevétel

0

Vállalatértékesítésből származó bevétel

0

Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel

0

Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel

0

Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.

0

4.

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

0

5.

Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről

0

6.

Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása

0

7.

Felhalmozási célú hitel felvétel

0

8.

Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

KIADÁSOK

9.

Intézményi beruházások

0

10.

Felújítási kiadások

0

11.

Kormányzati beruházások

0

12.

Lakástámogatás, lakásépítés

0

13.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.

0

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

0

Felhalmozási kiadások összesen

0

4. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

adatok ezer Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1.

Felújítási kiadások

0

2.

Beruházások

0

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

Hulladékgazdálkodási társuláshoz hozzájárulás

0

Kiadások mindösszesen

0

5. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi létszámadatai

Sor-sz.

Megnevezés

Önkormányzati létszámkeret

Közalkalmazottak

2

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

1

Fizikai állomány

0

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

1

Fizikai állomány

0

Köztisztviselők

0

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak

0

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Közfoglalkoztatás

1

Költségvetési engedélyezett létszámkeret

3

6. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi tervezett közvetett támogatásai

adatok ezer Ft-ban

1.

Magánszemélyek kommunális adója

68

2.

Szociális étkeztetés

-

Összesen

68

7. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés ,

valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége,

az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az

Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

Adatok Ft-ban

Megnevezés

2023. évi

előirányzatok

Illetékek

-

Helyi adók

1 740 000

Gépjárműadó

-

Kamatbevételek

5 000

Bírság

-

Osztalék bevételek

-

Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei

-

Egyéb sajátos bevételek

-

Saját bevételek összesen:

1 745 000

…………... felvett hitel tőketörlesztései

-

Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:

-

8. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata többéves kihatással járó feladatainak előirányzata éves bontásban

Sorsz.

ÉVEK

Zalamenti és Őrségi szoc. Intézmény éves tagdíj

Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott működési hozzájárulás

Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott felhalmozási hozzájárulás

Összesen

1.

2023. év

-

-

-

2.

2024. év

-

-

-

3.

2025. év

-

-

-

4.

2026. év

-

-

-

5.

2027. év

-

-

-

ÖSSZESEN:

-

-

-

-

9. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2022. évi várható vagyonmérlege

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2021. év

2022. év

ESZKÖZÖK

I/1.

Vagyoni értékű jogok

0

0

I/2.

Szellemi termékek

0

0

A/I.

Immateriális javak

0

0

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

299 233 571

290 716 490

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

3 217 238

2 864 270

II.4.

Beruházások, felújítások

0

1 229 160

A/II.

Tárgyi eszközök

302 450 809

294 809 920

III.1.

Tartós részesedések

33 422

33 422

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

33 422

33 422

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

302 484 231

294 843 342

B/I.

Készletek

160 000

0

II/1

Nem tartós részesedések

0

0

II/2.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

B/II.

Értékpapírok

0

0

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

160 000

0

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

22 455

148 650

C/III.

Forintszámlák

9 036 076

8 877 100

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

C)

Pénzeszközök

9 058 531

9 025 750

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

12 934

9 773

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

439 616

503 984

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

452 550

513 757

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

1 625 869

1 060 442

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

0

0

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

1 625 869

1 060 442

III/1

Adott előlegek

0

0

III/7

Foyósított, megelőlegezett társ.bizt. és családtámogatási ellátások elszámolása

0

0

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

0

0

D)

Követelések

2 078 419

1 574 199

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

555 991

3 082 127

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

314 337 172

308 525 418

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

511 204 262

511 204 262

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

-10 559 964

-10 559 964

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

3 047 359

3 047 359

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-192 600 994

-191 890 956

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

710 038

-6 782 840

G)

Saját tőke

311 800 701

305 017 861

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

4 740

4 740

I/4.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaire

0

0

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

4 740

4 740

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

0

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

811 138

949 073

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

811 138

949 073

III/1.

Kapott előlegek

194 820

1 276 207

III/3.

Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

194 820

1 276 207

H)

Kötelezettségek

1 010 698

2 230 020

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

754 237

1 277 537

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

771 536

0

J)

Passzív időbeli elhatárolások

1 525 773

1 277 537

FORRÁSOK ÖSSZESEN

314 337 172

308 525 418