Felsőmarác Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

 Az Önkormányzat 2018. évi költségvetése

1. § (1) Az önkormányzat a 2018. évi költségvetési

a) kiadási főösszegét 30.920.000,- forintban,

melyből:           - költségvetési kiadás: 30.920.000,- forint,

- finanszírozási kiadás: 0,- forint,

b) bevételi főösszegét 30.920.000,- forintban állapítja meg,

melyből:           - költségvetési bevétel: 30.920.000,- forint,

- finanszírozási bevétel: 0,- forint.

(2) A képviselő-testület az önkormányzati kiemelt előirányzatokat az 1. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

Költségvetési bevételek

2. § (1) A Képviselő-testület a működési bevételek összegét 5.798.551,- forintban, a felhalmozási bevételek összegét pedig 0,- forintban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított, Önkormányzatot megillető központi támogatásokat jogcímenként a Képviselő-testület a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

Költségvetési kiadások

2. melléklet

3. § Az Önkormányzat 2018. évi működési kiadásainak előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

működési kiadások előirányzata összesen: 29.130.000,- Ft, ebből:

- személyi jellegű kiadások: 11.675.000,- Ft,

- munkáltatót terhelő járulékok: 2.555.000,- Ft,

- dologi kiadások: 10.663.000,- Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.082.000,- Ft,

- egyéb működési célú kiadások: 2.155.000,- Ft.

4. § (1) Az Önkormányzat 2018. évi felhalmozási kiadásainak előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

felhalmozási kiadások előirányzata összesen:  1.500.000,- Ft, ebből:

- beruházások előirányzata: 0,- Ft,

- felújítások előirányzata: 1.500.000,- Ft,

- egyéb felhalmozási kiadás: 290.000,- Ft.

(2) Az Önkormányzat 2018. évi működési kiadásai között (K506-os rovat – egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre) kerül megtervezésre a Közös Hivatal működésének többletfinanszírozása 815.534,- Ft összegben.

(3) A Képviselő-testület a beruházási kiadást az eredeti előirányzata terhére 2018. évben nem tervez.

(4) A Képviselő-testület az eredeti előirányzata terhére 2018. évben 1.500.000,- forint felújítási kiadást tervez (5. melléklet).

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi szociális, illetve egészségügyi feladatok támogatásainak összegét a 7. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.

Tartalékok

5. § (1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetésében 0,- forint általános tartalékot állapít meg, a 6. melléklet szerint. A Képviselő-testület az általános tartalék összegét a 2017. évi pénzmaradvány jóváhagyásnak tükrében kívánja a későbbiekben meghatározni.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

6. § (1) Az Önkormányzatnak több éves kihatással járó feladatait 1. tájékoztató tábla tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló 2018. évi kötelezettsége nincs.

Európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt és közvetett támogatások

7.§ Elkülönítetten az európai uniós forrásból megvalósuló programjai, projektjei, mint beruházási, felújítási feladatok az Önkormányzatnak 2018. évben várhatóan nem lesznek.

8. § Az Önkormányzat 2018. évi költségvetése terhére közvetett támogatásokat nem biztosít.

Költségvetési létszámkeret

9. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzati éves létszám keretet a 4. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(2) Felsőmarác Község Önkormányzat Képviselő-testülete

a) a főállású polgármester 2018. évi cafetéria juttatásának bruttó keretösszegét 200.000,- Ft-ban állapítja meg.

b) a közalkalmazott munkavállaló, továbbá a Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatott dolgozók – kivéve a közfoglalkoztatottak - részére 2018. január 1. és 2018. december 31. között 5.000 Ft/fő/hó béren kívüli juttatást - cafetériát - biztosít készpénz formájában, mely után az önkormányzat fizeti a juttatáshoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterheket.

A költségvetés végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

10. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

11. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

 (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy kiemelt előirányzatonkénti 1 millió forint értékhatárig az Önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, valamint a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre, melyekről a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles. A módosításokat, átcsoportosításokat a költségvetési rendelet soron következő módosításakor át kell vezetni.

12. § (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszervezendő közösségek, illetve egyéb szervezetek részére pénzbeli támogatást nyújt a 8-9. melléklet szerint.

 (2) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek kötelesek külön rendeletben és támogatási szerződésben előírt módon elszámolni a részükre biztosított támogatás felhasználásáról. A támogatás több ütemben is folyósításra kerülhet. A támogatás csak a támogatási szerződés megkötését követően nyújtható. A támogatási szerződésben meg kell határozni a támogatás célját, összegét, a folyósítás ütemét és a számadási kötelezettség rész és véghatáridejét.

A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok

13. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület előzetes engedélye alapján kerül sor. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor, melyről a polgármester utólagosan beszámol a Képviselő-testületnek.

(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület dönt.

Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok

14. § (1 )A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése – értékhatártól függetlenül - a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi-ülésen tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 3 millió forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

15. § (1) Az Önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős. A feladat ellátásához a pénzügyi fedezetet a Képviselő-testület éves költségvetési rendeletében biztosítja.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Átmeneti, záró rendelkezések

16. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépültek.

17. § Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2018. évi költségvetés végrehajtása során 2018. január 1. napjától alkalmazni kell.

Felsőmarác, 2018. március 19.

                        Sütő Kálmán sk.                                                       Radicsné dr. Soós Ágnes sk.

                           polgármester                                                                         jegyző

ZÁRADÉK

A rendelet kihirdetésre került 2018. március 20. napján az Önkormányzat  hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel.

Felsőmarác, 2018. március 20.

Radicsné dr. Soós Ágnes sk.

               jegyző