Felsőmarác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 30

Felsőmarác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2025.05.30.

[1] Felsőmarác Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtását az Önkormányzat pénzügyi helyzetének értékelésére vonatkozó jogszabályi előírásokra figyelemmel, a pénzügyi elszámoltathatóság, az átláthatóság és a közösség iránti felelősség elvei alapján, a bevételek és kiadások teljesülésének és a költségvetési célok megvalósulásának nyilvános és részletes bemutatásával a zárszámadásáról szóló önkormányzati rendeletében mutatja be.

[2] Felsőmarác Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Felsőmarác Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetése teljesítésének kiadási és bevételi főösszegeit az 1. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi kiadási teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg:

a) eredeti kiadási előirányzat 58.853.478,- Ft,

b) módosított kiadási előirányzat 60.923.507,- Ft,

c) kiadási teljesítés 44.993.346,- Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 2. melléklet és a 3. melléklet részletezi.

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi bevételi főösszegét az alábbiak szerint határozza meg:

a) eredeti bevételi előirányzat 58.853.478,- Ft,

b) módosított bevételi előirányzat 60.923.507,- Ft,

c) bevételi teljesítés 65.107.612,- Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet és az 5. melléklet részletezi.

4. § A képviselő-testület az Önkormányzat helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § (1) A felújítási és beruházási kiadások teljesítését a 7. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 13. melléklet szerint fogadja el.

6. § (1) a Képviselő-testület a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekről szóló kimutatást nemleges tartalommal a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, ill. a kezesség érvényesíthetőségéit, és figyelembe vehető saját bevételeit a 10. melléklet szerint nemleges tartalommal állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a 2024. évi tartalékok alakulását a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a 2024. évi létszám alakulását az 6. melléklet szerint fogadja el.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai és bevételei a 11. melléklet tartalmazza.

(6) A több éves kihatással járó döntések évenkénti bontását a 20. melléklet szerint hagyja jóvá nemleges tartalommal.

(7) A Képviselő-testület a 2023. december 31.-ei állapot szerinti vagyonmérleg adatait a 19. melléklet szerint hagyja jóvá, a vagyonkimutatást a 23. melléklet tartalmazza.

(8) A 2024. évi átadott és átvett kölcsönöket és támogatásokat a 14. melléklet és a 15. melléklet tartalmazza.

(9) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolását nemleges tartalommal a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A 2024. évi közvetett támogatások kimutatását a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Önkormányzat éves pénzmaradvány kimutatását a 17. melléklet szerint fogadja el.

(2) Az Önkormányzat eredmény kimutatását a 18. melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület a pénzeszközváltozását a 22. melléklet alapján hagyja jóvá.

(4) A jóváhagyott pénzmaradvány a 2025. évi kiadások bevételi forrását képezi.

(5) Az Önkormányzat 2024. december 31. napján adósságállománnyal nem rendelkezik.

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

Rovat szám, rovat megnevezése	2024. évi teljesítés (Ft)
K1. Személyi juttatások	11 904 832
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 383 586
K3. Dologi kiadások	13 905 744
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 121 000
K5. Egyéb működési célú kiadások	3 244 870
K6. Beruházási kiadások	1 520 943
K7. Felújítások	7 821 050
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
K1-8. Költségvetési kiadások	43 902 025
K9. Finanszírozási kiadások	1 091 321
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	44 993 346
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	29 674 220
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
B3. Közhatalmi bevételek	8 441 557
B4. Működési bevételek	5 572 389
B5. Felhalmozási bevételek	0
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	0
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
B1-7. Költségvetési bevételek	43 688 166
B8. Finanszírozási bevételek	21 419 446
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	65 107 612

2. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok			önként vállalt feladatok			ÖSSZESEN
Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	5 853 600	6 405 184	6 059 764				5 853 600	6 405 184	6 059 764
Normatív jutalmak	K1102
Céljuttatás, projektprémium	K1103							0	0	0
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104							0	0	0
Végkielégítés	K1105
Jubileumi jutalom	K1106
Béren kívüli juttatások	K1107	60 000	60 000	60 000				60 000	60 000	60 000
Ruházati költségtérítés	K1108
Közlekedési költségtérítés	K1109	100 000	100 000	94 500				100 000	100 000	94 500
Egyéb költségtérítések	K1110
Lakhatási támogatások	K1111
Szociális támogatások	K1112
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113							0	0	0
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	6 013 600	6 565 184	6 214 264				6 013 600	6 565 184	6 214 264
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 083 000	5 263 500	5 263 500				4 083 000	5 263 500	5 263 500
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	60 000	160 000	160 000				60 000	160 000	160 000
Egyéb külső személyi juttatások	K123				500 000	500 000	267 068	500 000	500 000	267 068
Külső személyi juttatások	K12	4 143 000	5 423 500	5 423 500	500 000	500 000	267 068	4 643 000	5 923 500	5 690 568
Személyi juttatások	K1	10 156 600	11 988 684	11 637 764	500 000	500 000	267 068	10 656 600	12 488 684	11 904 832
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 309 190	1 383 586	1 383 586				1 309 190	1 383 586	1 383 586
Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	0	0				0	0	0
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 920 000	2 964 596	2 964 596				2 920 000	2 964 596	2 964 596
Árubeszerzés	K313							0	0	0
Készletbeszerzés	K31	2 920 000	2 964 596	2 964 596	0	0	0	2 920 000	2 964 596	2 964 596
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	49 990	56 490	56 490				49 990	56 490	56 490
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	750 000	871 933	871 933				750 000	871 933	871 933
Kommunikációs szolgáltatások	K32	799 990	928 423	928 423	0	0	0	799 990	928 423	928 423
Villamosenergia szolg.díja	K3311	2 830 000	3 010 000	2 838 677				2 830 000	3 010 000	2 838 677
Gázenergia szolg.díja	K3312	310 000	310 000	231 930				310 000	310 000	231 930
Víz- és csatorna szolg.díja	K3314	75 000	95 000	83 855				75 000	95 000	83 855
Közüzemi díjak	K331	3 215 000	3 415 000	3 154 462	0	0	0	3 215 000	3 415 000	3 154 462
Vásárolt élelmezés	K332							0	0	0
Bérleti és lízing díjak	K333							0	0	0
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 802 000	1 910 041	1 910 041				1 802 000	1 910 041	1 910 041
Közvetített szolgáltatások	K335							0	0	0
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	436 000	556 000	552 350				436 000	556 000	552 350
Egyéb szolgáltatások	K337	3 590 000	3 440 000	1 973 172		150 000	150 000	3 590 000	3 590 000	2 123 172
Szolgáltatási kiadások	K33	9 043 000	9 321 041	7 590 025	0	150 000	150 000	9 043 000	9 471 041	7 740 025
Kiküldetések kiadásai	K341	100 000	100 000	66 211				100 000	100 000	66 211
Reklám- és propagandakiadások	K342							0	0	0
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	100 000	100 000	66 211	0	0	0	100 000	100 000	66 211
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 155 947	3 048 463	2 088 438		107 484	107 484	3 155 947	3 155 947	2 195 922
Fizetendő általános forgalmi adó	K352							0	0	0
Kamatkiadások	K353							0	0	0
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354							0	0	0
Egyéb dologi kiadások	K355	10 000	10 567	10 567				10 000	10 567	10 567
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	3 165 947	3 059 030	2 099 005	0	107 484	107 484	3 165 947	3 166 514	2 206 489
Dologi kiadások	K3	16 028 937	16 373 090	13 648 260	0	257 484	257 484	16 028 937	16 630 574	13 905 744
Társadalombiztosítási ellátások	K41							0	0	0
Családi támogatások	K42							0	0	0
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43							0	0	0
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44							0	0	0
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45							0	0	0
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46			0				0	0	0
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47							0	0	0
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 120 000	4 121 000	4 121 000				4 120 000	4 121 000	4 121 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 120 000	4 121 000	4 121 000	0	0	0	4 120 000	4 121 000	4 121 000
Nemzetközi kötelezettségek	K501							0	0	0
Elvonások és befizetések	K502	0	780 349	780 349				0	780 349	780 349
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503							0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504							0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505							0	0	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	904 744	2 016 607	2 016 607		347 914	347 914	904 744	2 364 521	2 364 521
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507							0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508							0	0	0
Árkiegészítések, ártámogatások	K509							0	0	0
Kamattámogatások	K510							0	0	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512				100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000
Tartalékok-általános	K513	8 124 765	3 289 872	0				8 124 765	3 289 872	0
Tartalékok-cél	K513			0				0	0	0
Egyéb működési célú kiadások	K5	9 029 509	6 086 828	2 796 956	100 000	447 914	447 914	9 129 509	6 534 742	3 244 870
*Működési költségvetés előirányzat csoport*		40 644 236	39 953 188	33 587 566	600 000	1 205 398	972 466	41 244 236	41 158 586	34 560 032
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61							0	0	0
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0	0				0	0	0
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		0	0				0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	1 197 593	1 197 593				0	1 197 593	1 197 593
Részesedések beszerzése	K65							0	0	0
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66							0	0	0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	323 350	323 350				0	323 350	323 350
Beruházások	K6	0	1 520 943	1 520 943	0	0	0	0	1 520 943	1 520 943
Ingatlanok felújítása	K71	5 656 074	6 158 307	6 158 307				5 656 074	6 158 307	6 158 307
Informatikai eszközök felújítása	K72							0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73							0	0	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	1 530 240	1 662 743	1 662 743				1 530 240	1 662 743	1 662 743
Felújítások	K7	7 186 314	7 821 050	7 821 050	0	0	0	7 186 314	7 821 050	7 821 050
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81							0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82							0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83							0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	9 331 607	9 331 607	0				9 331 607	9 331 607	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85							0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86							0	0	0
Lakástámogatás	K87							0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88							0	0	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	9 331 607	9 331 607	0	0	0	0	9 331 607	9 331 607	0
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		16 517 921	18 673 600	9 341 993	0	0	0	16 517 921	18 673 600	9 341 993
Költségvetési kiadások	K1-K8	57 162 157	58 626 788	42 929 559	600 000	1 205 398	972 466	57 762 157	59 832 186	43 902 025
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111							0	0	0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112							0	0	0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113							0	0	0
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911							0	0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121							0	0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122							0	0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123							0	0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124							0	0	0
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912		0	0	0	0	0	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913							0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 091 321	1 091 321	1 091 321				1 091 321	1 091 321	1 091 321
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915							0	0	0
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916							0	0	0
Pénzügyi lízing kiadásai	K917							0	0	0
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918							0	0	0
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 091 321	1 091 321	1 091 321	0	0	0	1 091 321	1 091 321	1 091 321
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921							0	0	0
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922							0	0	0
Külföldi értékpapírok beváltása	K923							0	0	0
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924							0	0	0
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92							0	0	0
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93							0	0	0
Finanszírozási kiadások	K9	1 091 321	1 091 321	1 091 321	0	0	0	1 091 321	1 091 321	1 091 321
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		58 253 478	59 718 109	44 020 880	600 000	1 205 398	972 466	58 853 478	60 923 507	44 993 346

3. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	5 853 600	6 405 184	6 059 764
Normatív jutalmak	K1102
Céljuttatás, projektprémium	K1103
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
Végkielégítés	K1105
Jubileumi jutalom	K1106
Béren kívüli juttatások	K1107	60 000	60 000	60 000
Ruházati költségtérítés	K1108
Közlekedési költségtérítés	K1109	100 000	100 000	94 500
Egyéb költségtérítések	K1110
Lakhatási támogatások	K1111
Szociális támogatások	K1112
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	6 013 600	6 565 184	6 214 264
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 083 000	5 263 500	5 263 500
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	60 000	160 000	160 000
Egyéb külső személyi juttatások	K123	500 000	500 000	267 068
Külső személyi juttatások	K12	4 643 000	5 923 500	5 690 568
Személyi juttatások	K1	10 656 600	12 488 684	11 904 832
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 309 190	1 383 586	1 383 586
Szakmai anyagok beszerzése	K311
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 920 000	2 964 596	2 964 596
Árubeszerzés	K313
Készletbeszerzés	K31	2 920 000	2 964 596	2 964 596
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	49 990	56 490	56 490
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	750 000	871 933	871 933
Kommunikációs szolgáltatások	K32	799 990	928 423	928 423
Villamosenergia szolg.díja	K3311	2 830 000	3 010 000	2 838 677
Gázenergia szolg.díja	K3312	310 000	310 000	231 930
Víz-és csatorna szolg.díja	K3314	75 000	95 000	83 855
Közüzemi díjak	K331	3 215 000	3 415 000	3 154 462
Vásárolt élelmezés	K332
Bérleti és lízing díjak	K333
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 802 000	1 910 041	1 910 041
Közvetített szolgáltatások	K335
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	436 000	556 000	552 350
Egyéb szolgáltatások	K337	3 590 000	3 590 000	2 123 172
Szolgáltatási kiadások	K33	9 043 000	9 471 041	7 740 025
Kiküldetések kiadásai	K341	100 000	100 000	66 211
Reklám- és propagandakiadások	K342
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	100 000	100 000	66 211
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 155 947	3 155 947	2 195 922
Fizetendő általános forgalmi adó	K352
Kamatkiadások	K353
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
Egyéb dologi kiadások	K355	10 000	10 567	10 567
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	3 165 947	3 166 514	2 206 489
Dologi kiadások	K3	16 028 937	16 630 574	13 905 744
Társadalombiztosítási ellátások	K41
Családi támogatások	K42
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 120 000	4 121 000	4 121 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 120 000	4 121 000	4 121 000
Nemzetközi kötelezettségek	K501
Elvonások és befizetések	K502		780 349	780 349
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	904 744	2 364 521	2 364 521
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
Árkiegészítések, ártámogatások	K509
Kamattámogatások	K510
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	100 000	100 000	100 000
Tartalékok-általános	K513	8 124 765	3 289 872	0
Tartalékok-cél	K513
Egyéb működési célú kiadások	K5	9 129 509	6 534 742	3 244 870
*Működési költségvetés előirányzat csoport*		41 244 236	41 158 586	34 560 032
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		1 197 593	1 197 593
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		323 350	323 350
Beruházások	K6	0	1 520 943	1 520 943
Ingatlanok felújítása	K71	5 656 074	6 158 307	6 158 307
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	1 530 240	1 662 743	1 662 743
Felújítások	K7	7 186 314	7 821 050	7 821 050
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	9 331 607	9 331 607	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
Lakástámogatás	K87
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	9 331 607	9 331 607	0
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		16 517 921	18 673 600	9 341 993
Költségvetési kiadások	K1-K8	57 762 157	59 832 186	43 902 025
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0	0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 091 321	1 091 321	1 091 321
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 091 321	1 091 321	1 091 321
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
Finanszírozási kiadások	K9	1 091 321	1 091 321	1 091 321
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		58 853 478	60 923 507	44 993 346

4. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok			önként vállalt feladatok			ÖSSZESEN
Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	15 280 813	15 290 813	15 290 813				15 280 813	15 290 813	15 290 813
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112							0	0	0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	10 167 200	11 035 042	11 035 042				10 167 200	11 035 042	11 035 042
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 596 178	2 726 625	2 726 625				2 596 178	2 726 625	2 726 625
Működési célú központosított előirányzatok	B115	0	586 740	586 740				0	586 740	586 740
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116							0	0	0
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	28 044 191	29 639 220	29 639 220	0	0	0	28 044 191	29 639 220	29 639 220
Elvonások és befizetések bevételei	B12							0	0	0
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13							0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14							0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15							0	0	0
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16		35 000	35 000				0	35 000	35 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	28 044 191	29 674 220	29 674 220	0	0	0	28 044 191	29 674 220	29 674 220
Magánszemélyek jövedelemadói	B311							0	0	0
Társaságok jövedelemadói	B312							0	0	0
Jövedelemadók	B31							0	0	0
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32							0	0	0
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33							0	0	0
Vagyoni tipusú adók	B34	2 100 000	2 100 000	2 550 629				2 100 000	2 100 000	2 550 629
Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 500 000	2 500 000	5 690 764				2 500 000	2 500 000	5 690 764
Fogyasztási adók	B352							0	0	0
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353							0	0	0
Gépjárműadók	B354			0				0	0	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355							0	0	0
Termékek és szolgáltatások adói	B35	2 500 000	2 500 000	5 690 764	0	0	0	2 500 000	2 500 000	5 690 764
Egyéb közhatalmi bevételek	B36		100 000	200 164				0	100 000	200 164
Közhatalmi bevételek	B3	4 600 000	4 700 000	8 441 557	0	0	0	4 600 000	4 700 000	8 441 557
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401							0	0	0
Szolgáltatások ellenértéke	B402				30 420	30 420	31 680	30 420	30 420	31 680
Közvetített szolgáltatások értéke	B403				750 000	750 000	956 609	750 000	750 000	956 609
Tulajdonosi bevételek	B404				5 000 000	5 000 000	4 230 106	5 000 000	5 000 000	4 230 106
Ellátási díjak	B405							0	0	0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406							0	0	0
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407							0	0	0
Kamatbevételek	B408				50	50	13	50	50	13
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409							0	0	0
Biztosító által fizetett kártérítés	B410				0	0	0	0	0	0
Egyéb működési bevételek	B411				5 000	345 000	353 981	5 000	345 000	353 981
Működési bevételek	B4	0	0	0	5 785 470	6 125 470	5 572 389	5 785 470	6 125 470	5 572 389

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61							0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64							0	0	0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65							0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0				0	0	0
*Működési költségvetés előirányzat csoport*		32 644 191	34 374 220	38 115 777	5 785 470	6 125 470	5 572 389	38 429 661	40 499 690	43 688 166
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21							0	0	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22							0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23							0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24							0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25					0	0	0	0	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Immateriális javak értékesítése	B51							0	0	0
Ingatlanok értékesítése	B52				0	0	0	0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53							0	0	0
Részesedések értékesítése	B54							0	0	0
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55							0	0	0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	32 644 191	34 374 220	38 115 777	5 785 470	6 125 470	5 572 389	38 429 661	40 499 690	43 688 166
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		-8 000 045	-5 578 968	4 528 211	5 185 470	4 920 072	4 599 923	-2 814 575	-658 896	9 128 134
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		-16 517 921	-18 673 600	-9 341 993	0	0	0	-16 517 921	-18 673 600	-9 341 993
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111							0	0	0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112							0	0	0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113							0	0	0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811							0	0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121							0	0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122							0	0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123							0	0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124							0	0	0
Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0		0	0	0	0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	20 423 817	20 423 817	20 423 817				20 423 817	20 423 817	20 423 817
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131							0	0	0
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132							0	0	0
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132							0	0	0
Maradvány igénybevétele	B813	20 423 817	20 423 817	20 423 817	0	0	0	20 423 817	20 423 817	20 423 817
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814			995 629				0	0	995 629
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815							0	0	0
Központi, irányító szervi támogatás	B816							0	0	0
Betétek megszüntetése	B817							0	0	0
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818							0	0	0
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	20 423 817	20 423 817	21 419 446	0	0	0	20 423 817	20 423 817	21 419 446
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821							0	0	0
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822							0	0	0
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823							0	0	0
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824							0	0	0
Külföldi finanszírozás bevételei	B82							0	0	0
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83							0	0	0
Finanszírozási bevételek	B8	20 423 817	20 423 817	21 419 446	0	0	0	20 423 817	20 423 817	21 419 446
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		53 068 008	54 798 037	59 535 223	5 785 470	6 125 470	5 572 389	58 853 478	60 923 507	65 107 612

5. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat- szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	15 280 813	15 290 813	15 290 813
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	10 167 200	11 035 042	11 035 042
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 596 178	2 726 625	2 726 625
Működési célú központosított előirányzatok	B115	0	586 740	586 740
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	28 044 191	29 639 220	29 639 220
Elvonások és befizetések bevételei	B12
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	0	35 000	35 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	28 044 191	29 674 220	29 674 220
Magánszemélyek jövedelemadói	B311
Társaságok jövedelemadói	B312
Jövedelemadók	B31
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
Vagyoni típusú adók	B34	2 100 000	2 100 000	2 550 629
Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 500 000	2 500 000	5 690 764
Fogyasztási adók	B352
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
Gépjárműadók	B354	0	0	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
Termékek és szolgáltatások adói	B35	2 500 000	2 500 000	5 690 764
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	100 000	200 164
Közhatalmi bevételek	B3	4 600 000	4 700 000	8 441 557
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
Szolgáltatások ellenértéke	B402	30 420	30 420	31 680
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	750 000	750 000	956 609
Tulajdonosi bevételek	B404	5 000 000	5 000 000	4 230 106
Ellátási díjak	B405
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
Kamatbevételek	B408	50	50	13
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
Biztosító által fizetett kártérítés	B410
Egyéb működési bevételek	B411	5 000	345 000	353 981
Működési bevételek	B4	5 785 470	6 125 470	5 572 389
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0
*Működési költségvetés előirányzat csoport*		38 429 661	40 499 690	43 688 166
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0
Immateriális javak értékesítése	B51
Ingatlanok értékesítése	B52
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
Részesedések értékesítése	B54
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	38 429 661	40 499 690	43 688 166
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		-2 814 575	-658 896	9 128 134
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		-16 517 921	-18 673 600	-9 341 993
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	20 423 817	20 423 817	20 423 817
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	0
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
Maradvány igénybevétele	B813	20 423 817	20 423 817	20 423 817
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814			995 629
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
Központi, irányító szervi támogatás	B816
Betétek megszüntetése	B817
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	20 423 817	20 423 817	21 419 446
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
Finanszírozási bevételek	B8	20 423 817	20 423 817	21 419 446
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		58 853 478	60 923 507	65 107 612

6. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT	MINDÖSSZESEN
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző
I. besorolási osztály összesen
II. besorolási osztály összesen
III. besorolási osztály összesen
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
"A", "B" fizetési osztály összesen
"C", "D" fizetési osztály összesen	1	1
"E"-"J" fizetési osztály összesen
kutató, felsőoktatásban oktató
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	1	1
felsőfokú végzettségű, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló
fizikai alkalmazott,a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló	0	0
ösztöndíjas foglalkoztatott
közfoglalkoztatott
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	0	0
polgármester, főpolgármester	1	1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	3	3
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	4	4
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	5	5
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet)
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN

7. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK			MINDÖSSZESEN
Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61				0	0	0
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62				0	0	0
Híd építése, statikai ,kiviteli terv,					0	0	0
temető kerítés kapu					0	0	0
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63				0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		1 197 593	1 197 593	0	1 197 593	1 197 593
Rézsűkasza, beálló, polcrendszer, székek					0	0	0
Részesedések beszerzése	K65				0	0	0
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66				0	0	0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		323 350	323 350	0	323 350	323 350
Beruházások	K6	0	1 520 943	1 520 943	0	1 520 943	1 520 943
Ingatlanok felújítása	K71	5 656 074	6 158 307	6 158 307	5 656 074	6 158 307	6 158 307
tűzifatároló iskola					0	0	0
cefretároló					0	0	0
műszaki ellenőri díj					0	0	0
Informatikai eszközök felújítása	K72				0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73				0	0	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	1 530 240	1 662 743	1 662 743	1 530 240	1 662 743	1 662 743
Felújítások	K7	7 186 314	7 821 050	7 821 050	7 186 314	7 821 050	7 821 050

8. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK		MINDÖSSZESEN
Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	eredeti ei.	módosított ei.




Általános tartalékok	K513	8 124 765	3 289 872	8 124 765	3 289 872




Céltartalékok	K513	0	0	0	0

9. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztései, amelyek megvalósításához a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé (E Ft) (NEMLEGES)

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kiadási eredeti előirányzat

kiadási módosított előirányzat

teljesített
kiadás

ebből teljesített
kiadás
fedezete-saját forrás

ebből teljesített kiadás
fedezete-adósságot
keletkeztető ügylet

adósságot keletkeztető
ügylet fajtája

adósságot keletkeztető
ügylet rovatszáma (B8)

adósságot
keletkeztető
ügylet
kezdő időpontja

adósságot
keletkeztető
ügylet lejárati
időpontja

adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő
összege (kamattal) lejáratig
mindösszesen

hitel/lízing/kölcsön/
értékpapír

bel- vagy külföldi irányú kötelezettség

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

Részesedések beszerzése

K65

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

Beruházások

Ingatlanok felújítása

K71

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

Felújítások

10. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45.§ (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (Ft) (NEMLEGES)

Rovat megnevezése	Rovat- szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.	saját bevételek 2027.
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1. a helyi adóból származó bevétel,
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint
6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.
ÖSSZESEN:

11. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft) (NEMLEGES)

Projekt megnevezése: VP6-7.2.1.1-21-VP Külterületi helyi közutak fejlesztése	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások
K7. Felújítások
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN	-	-	-
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	-	-	-


Projekt megnevezése	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások
K7. Felújítások
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
BEVÉTELEK ÖSSZESEN

12. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (Ft) (NEMLEGES)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú	módosított ei. Működési célú	módosított ei. Felhalmozási célú	Teljesítés Működési célú	Teljesítés Felhalmozási célú
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9113
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
ebből: befektetési jegyek	K9121
ebből: kárpótlási jegyek	K9121
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9122
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
ebből: kárpótlási jegyek	K9124
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912			-		-
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	-	0	-	0	-	0
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	K924
ebből: más kormányok	K924
ebből: külföldi pénzintézetek	K924
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú	módosított ei. Működési célú	módosított ei. Felhalmozási célú	Teljesítés Működési célú	Teljesítés Felhalmozási célú
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	-	0	-	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131
Maradvány igénybevétele	B813		0		0	-	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
Betétek megszüntetése	B817
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	0	0	-	0	-	0
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

13. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
Egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások	K42
mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása	K44
mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
cukorbetegek támogatása	K44
helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. §]	K44
helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv. 50. § (3) bek.]	K44
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
lakbértámogatás	K46
lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	K46			0
adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § (1) bek. b) pont]	K46
természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46			0
állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
átmeneti segély [Szoctv. 45. §]	K48
temetési segély [Szoctv. 46. §]	K48
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48	4 120 000	4 121 000	4 121 000
természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
rászorultságtól függő normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 120 000	4 121 000	4 121 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 120 000	4 121 000	4 121 000

14. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
központi költségvetési szervek részére	K504
központi kezelésű előirányzatok részére	K504
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
elkülönített állami pénzalapok részére	K504
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
társulások és költségvetési szerveik részére	K504
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
központi költségvetési szervek részére	K505
központi kezelésű előirányzatok részére	K505
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
elkülönített állami pénzalapok részére	K505
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
társulások és költségvetési szerveik részére	K505
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
központi költségvetési szervek részére	K506			140 000
központi kezelésű előirányzatok részére	K506
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
elkülönített állami pénzalapok részére	K506
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506			1 960 007
társulások és költségvetési szerveik részére	K506			264 514
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	904 744	2 364 521	2 364 521
egyházi jogi személyek részére	K508
egyéb civil szervezetek részére	K508
háztartások részére	K508
pénzügyi vállalkozások részére	K508
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
egyéb vállalkozások részére	K508
Európai Unió részére	K508
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
egyéb külföldiek részére	K508
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
egyházi jogi személyek részére	K512
egyéb civil szervezetek részére	K512	100 000	100 000	100 000
háztartások részére	K512
pénzügyi vállalkozások részére	K512
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
egyéb vállalkozások részére	K512
Európai Unió részére	K512
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K512
egyéb külföldiek részére	K512
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	100 000	100 000	100 000
központi költségvetési szervek részére	K82
központi kezelésű előirányzatok részére	K82
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
elkülönített állami pénzalapok részére	K82
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
társulások és költségvetési szerveik részére	K82
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
központi költségvetési szervek részére	K83
központi kezelésű előirányzatok részére	K83
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
elkülönített állami pénzalapok részére	K83
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
társulások és költségvetési szerveik részére	K83
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
központi költségvetési szervek részére	K84
központi kezelésű előirányzatok részére	K84
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84	9 331 607	9 331 607
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84	0	0	0
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
elkülönített állami pénzalapok részére	K84
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
társulások és költségvetési szerveik részére	K84	0	0
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	9 331 607	9 331 607	0
egyházi jogi személyek részére	K86
egyéb civil szervezetek részére	K86
háztartások részére	K86
pénzügyi vállalkozások részére	K86
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
egyéb vállalkozások részére	K86
Európai Unió részére	K86
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
egyéb külföldiek részére	K86
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
egyházi jogi személyek részére	K88
egyéb civil szervezetek részére	K88
háztartások részére	K88
pénzügyi vállalkozások részére	K88
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
egyéb vállalkozások részére	K88
Európai Unió részére	K88
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
egyéb külföldiek részére	K88
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

15. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
központi költségvetési szervektől	B14
központi kezelésű előirányzatoktól	B14
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B14
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B14
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B14
elkülönített állami pénzalapoktól	B14
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
társulások és költségvetési szerveiktől	B14
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
központi költségvetési szervektől	B15
központi kezelésű előirányzatoktól	B15
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
elkülönített állami pénzalapoktól	B15
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
társulások és költségvetési szerveiktől	B15
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
központi költségvetési szervektől	B16		35 000	35 000
központi kezelésű előirányzatoktól	B16
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16
elkülönített állami pénzalapoktól	B16
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
társulások és költségvetési szerveiktől	B16
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	0	35 000	35 000
központi költségvetési szervektől	B23
központi kezelésű előirányzatoktól	B23
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
elkülönített állami pénzalapoktól	B23
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
társulások és költségvetési szerveiktől	B23
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
központi költségvetési szervektől	B24
központi kezelésű előirányzatoktól	B24
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
elkülönített állami pénzalapoktól	B24
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
társulások és költségvetési szerveiktől	B24
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
központi költségvetési szervektől	B25
központi kezelésű előirányzatoktól	B25
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
elkülönített állami pénzalapoktól	B25
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
társulások és költségvetési szerveiktől	B25
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25			0
egyházi jogi személyektől	B62
egyéb civil szervezetektől	B62
háztartásoktól	B62
pénzügyi vállalkozásoktól	B62
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
egyéb vállalkozásoktól	B62
Európai Uniótól	B62
kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
egyéb külföldiektől	B62
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
egyházi jogi személyektől	B63
egyéb civil szervezetektől	B63
háztartásoktól	B63
pénzügyi vállalkozásoktól	B63
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
egyéb vállalkozásoktól	B63
Európai Uniótól	B63
kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
társulások és költségvetési szerveiktől	B63
egyéb külföldiektől	B63
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
egyházi jogi személyektől	B72
egyéb civil szervezetektől	B72
háztartásoktól	B72
pénzügyi vállalkozásoktól	B72
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
egyéb vállalkozásoktól	B72
Európai Uniótól	B72
kormányok és nemzetközi szervezetektől	B72
egyéb külföldiektől	B72
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
egyházi jogi személyektől	B73
egyéb civil szervezetektől	B73
háztartásoktól	B73
pénzügyi vállalkozásoktól	B73
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
egyéb vállalkozásoktól	B73
Európai Uniótól	B73
kormányok és nemzetközi szervezetektől	B73
egyéb külföldiektől	B73
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73

16. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés
építményadó	B34			0
épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
magánszemélyek kommunális adója	B34	0	0	1 811 260
telekadó	B34	0	0	739 369
Vagyoni típusú adók	B34	2 100 000	2 100 000	2 550 629
Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 500 000	2 500 000	5 690 764
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	0	0	5 690 764
ebből: ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
Gépjárműadók	B354	0	0	0
ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354
ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
ebből: talajterhelési díj	B355
Termékek és szolgáltatások adói	B35	2 500 000	2 500 000	5 690 764
eljárási illetékek	B36
igazgatási szolgáltatási díjak	B36
felügyeleti díjak	B36
ebrendészeti hozzájárulás	B36
környezetvédelmi bírság	B36
természetvédelmi bírság	B36
műemlékvédelmi bírság	B36
építésügyi bírság	B36
szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
egyéb bírság, késedelmi pótlék	B36	0	100 000	200 164
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	100 000	200 164

17. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat pénzmaradvány kimutatása (Ft)

Megnevezés	Önkormányzat	Összesen
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	43 688 166	43 688 166
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	43 902 025	43 902 025
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-213 859	-213 859
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	21 419 446	21 419 446
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 091 321	1 091 321
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	20 328 125	20 328 125
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	20 114 266	20 114 266
05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)
07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei
08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)
B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)
C) Összes maradvány (=A+B)	20 114 266	20 114 266
D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	20 114 266	20 114 266
*F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B0,1)**
G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

18. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat eredménykimutatása (Ft)

Megnevezés	Előző időszak (2023. év)	Módosítások	Tárgyi időszak (2024. év)
01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	7 670 241		8 234 619
02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	806 907		988 289
03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	5 117 228		4 230 106
I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) (04=01+02+03)	13 594 376	0	13 453 014
04 Saját termelésű készletek állományváltozása
05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke
II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05) (07=±05+06)
06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	27 981 348		29 639 220
07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	791 500		35 000
08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	74 033 220		0
09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	346 287		2 639 248
III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08) (11=08+09+10)	103 152 355	0	32 313 468
09 Anyagköltség	2 854 618		2 964 596
10 Igénybe vett szolgáltatások értéke	9 010 481		8 739 597
11 Eladott áruk beszerzési értéke
12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (16=12+...+15)	11 865 099	0	11 704 193
13 Bérköltség	6 218 138		6 056 665
14 Személyi jellegű egyéb kifizetések	4 888 539		5 993 868
15 Bérjárulékok	1 420 816		1 341 362
V Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (20=17+...+19)	12 527 493	0	13 391 895
VI Értékcsökkenési leírás	8 201 763		9 709 550
VII Egyéb ráfordítások	23 136 738		11 630 472
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) (23=04±07+11-(16+20+21+22))	61 015 638	0	-669 628
16 Kapott (járó) osztalék és részesedés
17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	4 974 152		13
18 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27)	0		0
18a - ebből: árfolyamnyereség
VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=16+17+18) (28=24+...+26)	4 974 152	0	13
19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások			0
20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32)
21a - ebből: árfolyamveszteség
IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=19+20+21) (33=29+...+31)	0	0	0
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (34=28-33)	4 974 152	0	13
C) SZOKÁSOS EREDMÉNY (=±A±B) (35=±23±34)	65 989 790	0	-669 615
22 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei
23 Különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek
X Rendkívüli eredményszemléletű bevételek (=22+23) (=36+37)
XI Rendkívüli ráfordítások
D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY(=X-XI) (40=38-39)	0	0	0
E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±C±D) (41=±35±40)	65 989 790	0	-669 615

19. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat mérlege (Ft)

Megnevezés	Előző időszak (2023. év)	Módosítások	Tárgyi időszak (2024. év)
ESZKÖZÖK
A/I/1 Vagyoni értékű jogok
A/I/2 Szellemi termékek
A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése
A/I Immateriális javak	0	0	0
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	238 673 336		243 974 029
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	7 582 718		5 411 225
A/II/3 Tenyészállatok
A/II/4 Beruházások, felújítások	3 436 486		0
A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
A/II Tárgyi eszközök	249 692 540	0	249 385 254
A/III/1 Tartós részesedések	888 060		990 060
A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
A/III Befektetett pénzügyi eszközök	888 060	0	990 060
A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	250 580 600	0	250 375 314
B/I/1 Vásárolt készletek
B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek
B/I/3 Egyéb készletek
B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek
B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok
B/I Készletek
B/II/1 Nem tartós részesedések	36 581 404		36 581 404
B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0
B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek
B/II/2b - ebből: kincstárjegyek
B/II/2c - ebből: államkötvények
B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei
B/II/2e - ebből: befektetési jegyek	0
B/II Értékpapírok	36 581 404	0	36 581 404
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	36 581 404	0	36 581 404
C/I Hosszú lejáratú betétek
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	157 180		296 120
C/III Forintszámlák	20 725 844		20 571 481
C/IV Devizaszámlák
C/V Idegen pénzeszközök
C) PÉNZESZKÖZÖK	20 883 024	0	20 867 601
D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre	566 620		316 919
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre	272 448		272 448
D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre
D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre
D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre
D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre
D/I Költségvetési évben esedékes követelések	839 068	0	589 367
D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre	1 576 245		1 785 891
D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre
D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre
D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre
D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre
D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések	1 576 245	0	1 785 891
D/III/1 Adott előlegek
D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek
D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek
D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek
D/III/1d - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek
D/III/1e - ebből: egyéb adott előlegek
D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása
D/III/4 Forgótőke elszámolása	10 000		10 000
D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	10 000	0	10 000
D) KÖVETELÉSEK	2 425 313	0	2 385 258
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK			0
F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
F/3 Halasztott ráfordítások
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	310 470 341	0	310 209 577
FORRÁSOK
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	185 849 000		185 951 000
G/II Nemzeti vagyon változásai	-84 100 712		-84 100 712
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	5 069 000		5 069 000
G/IV Felhalmozott eredmény	134 327 280		200 317 070
G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása
G/VI Mérleg szerinti eredmény	65 989 790		-669 615
G) SAJÁT TŐKE	307 134 358	0	306 566 743
H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra
H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra
H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra
H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra
H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek
H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra
H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra
H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra
H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra
H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	1 091 321		995 629
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	1 091 321	0	995 629
H/III/1 Kapott előlegek	1 304 277		1 598 405
H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása
H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)
H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása
H/III/8 letétre, megőrzésre,fedezetkezelésre átvett pénzeszközök , biztosítékok
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	1 304 277	0	1 598 405
H) KÖTELEZETTSÉGEK	2 395 598	0	2 594 034
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	940 385		1 048 800
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	940 385		1 048 800
FORRÁSOK ÖSSZESEN	310 470 341	0	310 209 577

20. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (Ft) (NEMLEGES)

*Kötelezettségek megnevezése*	*Tárgyév előtti* *kifizetés*	*Tárgyévi kifizetés* *(2024. évi ei.)*	*Tárgyévi kifizetés* *(2024. évi mód ei.)*	*Tárgyévi kifizetés* *(2024. évi teljesítés)*	*2025. évi* *kifizetés*	*2026. évi* *kifizetések*	*2027. évi* *kifizetés*	*2027. év utáni kifizetések*	*Összesen*
									0
									0




Működési célú hiteltörlesztések összesen:




*Felhalmozási célú hiteltörlesztések*




Beruházások összesen:




*Felújítások összesen:*




*MINDÖSSZESEN:*	0	0	0	0	0	0	0	0	0

21. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A közvetett támogatások (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat- szám	teljesített bevétel	közvetett támogatás	elvárt bevétel
az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	B405
a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	B72
építményadó	B34
ebből adóelengedés
ebből adókedvezmény
épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
ebből adóelengedés
ebből adókedvezmény
magánszemélyek kommunális adója	B34	1 811 260	1 260 000	551 260
ebből adóelengedés
ebből adókedvezmény			1 260 000
telekadó	B34	739 369	175 603	563 766
ebből adóelengedés
ebből adókedvezmény			175 603
Gépjárműadók	B354
ebből adóelengedés,adómentesség
ebből adókedvezmény
Értékesítési és forgalmi adók	B351
ebből adóelengedés
ebből adókedvezmény
a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	B3, B7
	B402
	B5
a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	B4, B5
az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

22. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A pénzeszközök változása (Ft)

*Megnevezés*	*(Ft)*
A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3)	20 883 024
32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32]	157 180
33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(3311+3312+3318) + (3321+3322+3328)]	20 725 844
B. Korrekciós tételek összesen: (5+6+7+8+9-10-11-12-13-14+15-16-23-30-31-32-33-34-35-36+39+42+43+44+45+46+47-50+51-52)	-15 423
Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-44 993 346
Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	65 107 612
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-20 423 817
Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-3671] (40+41)	-294 128
Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36711]	-294 128
C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B)	20 867 601
D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (3311+3312+3318) + (3321+3322+3328)]	20 867 601
Tájékoztató adat: Kincsárban vezetett forintszámlák tárgyidőszaki záró állománya [3312]	9 331 607

23. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat vagyonkimutatása (Ft)

Megnevezés	bruttó érték	értékcsökkenés/értékvesztés	nettó-mérleg szerinti érték
ESZKÖZÖK
A/I/1 Vagyoni értékű jogok		-	-
ebből forgalomképtelen törzsvagyon			-
ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon			-
ebből korlátozottan forgalomképes vagyon			-
ebből üzleti vagyon			-
„0”-ra leírt eszközök			-
használatban lévő kisértékű immateriális javak			-
A/I/2 Szellemi termékek	785 000	785 000	-
ebből forgalomképtelen törzsvagyon			-
ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon			-
ebből korlátozottan forgalomképes vagyon			-
ebből üzleti vagyon			-
„0”-ra leírt eszközök			-
használatban lévő kisértékű immateriális javak			-
A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése			-
ebből forgalomképtelen törzsvagyon			-
ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon			-
ebből korlátozottan forgalomképes vagyon			-
ebből üzleti vagyon			-
„0”-ra leírt eszközök			-
használatban lévő kisértékű immateriális javak
A/I Immateriális javak	785 000	785 000	0
ebből forgalomképtelen törzsvagyon
ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
ebből üzleti vagyon
„0”-ra leírt eszközök
használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	303 294 190	59 320 161	243 974 029
ebből forgalomképtelen törzsvagyon
ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
ebből üzleti vagyon
„0”-ra leírt eszközök
használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	43 456 567	38 045 342	5 411 225
ebből forgalomképtelen törzsvagyon
ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
ebből üzleti vagyon
„0”-ra leírt eszközök
használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
A/II/3 Tenyészállatok
ebből forgalomképtelen törzsvagyon
ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
ebből üzleti vagyon
„0”-ra leírt eszközök
használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
A/II/4 Beruházások, felújítások
A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
A/II Tárgyi eszközök	346 750 757	97 365 503	249 385 254
ebből forgalomképtelen törzsvagyon
ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
ebből üzleti vagyon
„0”-ra leírt eszközök
használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
A/III/1 Tartós részesedések	990 060		990 060
A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban
A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban	990 060		990 060
Tartós részesedés: Vasivíz Zrt.	888 060		888 060
Tartós részesedés: Naturpark Térségfejl. Közhaszn. Nonprof. Kft.	102 000		102 000
Stb.
Stb.
A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
A/III/2a - ebből: államkötvények
A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei
A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
A/III Befektetett pénzügyi eszközök	990 060		990 060
A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
ebből forgalomképtelen törzsvagyon
ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
ebből üzleti vagyon
„0”-ra leírt eszközök
használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése
A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
ebből forgalomképtelen törzsvagyon
ebből nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon
ebből korlátozottan forgalomképes vagyon
ebből üzleti vagyon
„0”-ra leírt eszközök
használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	348 525 817	98 150 503	250 375 314
B/I Készletek
használatban lévő kisértékű készletek
B/II Értékpapírok			36 581 404
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK			36 581 404
C/I Hosszú lejáratú betétek
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek			296 120
C/III Forintszámlák			20 571 481
C/IV Devizaszámlák
C/V Idegen pénzeszközök
C) PÉNZESZKÖZÖK			20 867 601
D/I Költségvetési évben esedékes követelések			589 367
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések			1 785 891
D/III/1 Adott előlegek
D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása
D/III/4 Forgótőke elszámolása			10 000
D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások			10 000
D) KÖVETELÉSEK			2 385 258
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK			0
F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása
F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
F/3 Halasztott ráfordítások
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN			310 209 577
FORRÁSOK
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke			185 951 000
G/II Nemzeti vagyon változásai			-84 100 712
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai			5 069 000
G/IV Felhalmozott eredmény			200 317 070
G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása
G/VI Mérleg szerinti eredmény			-669 615
G) SAJÁT TŐKE			306 566 743
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek			0
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek			995 629
H/III/1 Kapott előlegek			1 598 405
H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása
H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)
H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása
H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása
H/III/8 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H)/III/1+…+H)/III/7) (146=139+...+145)			1 598 405
H) KÖTELEZETTSÉGEK			2 594 034
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása			1 048 800
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK			1 048 800
FORRÁSOK ÖSSZESEN			310 209 577
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök
kulturális javak
régészeti leletek
függő követelések
függő kötelezettségek
biztos (jövőbeni) követelések
helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek