Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 5.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 09. 06- 2023. 09. 06

Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 5.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról

2023.09.06.

Felsőjánosfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. § Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 3. § (1)–(3) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 46 611 332 Ft-ban

kiadási főösszegét 46 611 332 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 25 496 364 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 2 848 961 Ft

Közhatalmi bevételek 4 660 000 Ft

Működési bevételek 2 323 722 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 35 329 047 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 76 500 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 76 500 Ft

Költségvetési bevételek 35 405 547 Ft

Finanszírozási bevételek 11 205 785 Ft

Bevételek mindösszesen 46 611 332 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 17 960 507 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 720 047 Ft

Dologi kiadások 13 690 158 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 280 000 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 2 917 599 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 670 200 Ft

Tartalékok 2 736 416 Ft

Működési célú kiadások 40 974 927 Ft

Beruházások 1 400 000 Ft

Felújítások 3 286 700 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 4 868 700 Ft

Költségvetési kiadások 45 661 627 Ft

Finanszírozási kiadások 949 705 Ft

Kiadások mindösszesen 46 611 332 Ft.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 6 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.”

2. § Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 6. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„6. § A Képviselő-testület 2023. költségvetési évben 2 736 416 Ft általános tartalékot hagy jóvá.”

3. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 8/2023. (IX. 5.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetési mérlege

					adatok Ft-ban
rovat	Megnevezés	2023. évi előirányzat összesen	eredeti előirányzatból
rovat	Megnevezés	2023. évi előirányzat összesen	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állam-igazgatási feladatok
B	BEVÉTELEK
B11	Önkormányzatok müködési támogatásai	25 496 364	25 496 364	0	0
B16	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről	2 848 961	2 848 961	0	0
B3	Közhatalmi bevételek	4 660 000	4 660 000	0	0
B4	Működési bevételek	2 323 722	1 943 722	380 000	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
	Működési bevételek összesen	35 329 047	34 949 047	380 000	0
B21	Önkormányzatok felhalmozási támogatásai	0	0	0	0
B25	Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről	0	0	0	0
B5	Felhalmozási bevételek	76 500	76 500	0	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
	Felhalmozási bevételek összesen	76 500	76 500	0	0
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	35 405 547	35 025 547	380 000	0
	KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY (Bevételek össz. < Kiadások össz.)	-10 256 080	-10 256 080	0	0
B8131	Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele	6 595 585	6 595 585	0	0
B8131	Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele	4 610 200	4 610 200	0	0
B812	Hitel felvétele	0	0	0	0
B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	0	0
	FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	11 205 785	11 205 785	0	0
	Működési bevételek mindösszesen	41 924 632	41 544 632	380 000	0
	Felhalmozási bevételek mindösszesen	4 686 700	4 686 700	0	0
	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	46 611 332	46 231 332	380 000	0
rovat	Megnevezés	2023. évi előirányzat összesen	eredeti előirányzatból
rovat	Megnevezés	2023. évi előirányzat összesen	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állam-igazgatási feladatok
K	KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	17 960 507	17 960 507	0	0
K2	Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO	1 720 047	1 720 047	0	0
K3	Dologi kiadások	13 690 158	13 690 158	0	0
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 280 000	1 280 000	0	0
K5	Egyéb működési célú kiadások	6 324 215	5 944 215	380 000	0
	Működési kiadások összesen	40 974 927	40 594 927	380 000	0
K6	Beruházások	1 400 000	1 400 000	0	0
K7	Felújítás	3 286 700	3 286 700	0	0
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadás	0	0	0	0

	Felhalmozási kiadások összesen	4 686 700	4 686 700	0	0
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	45 661 627	45 281 627	380 000	0
	KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET (Bevételek össz. > Kiadások össz.)	0	0	0	0


K912	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	0	0	0	0
K914	ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése	949 705	949 705	0	0
	FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	949 705	949 705	0	0
	Működési kiadások mindösszesen	41 924 632	41 544 632	380 000	0
	Felhalmozási kiadások mindösszesen	4 686 700	4 686 700	0	0
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	46 611 332	46 231 332	380 000	0

”

2. melléklet a 8/2023. (IX. 5.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2023. évi működési bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

		adatok Ft-ban
rovat	Megnevezés	2023. évi előirányzat
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK
B1	Működési célú támogatások ÁH-n belülről	28 345 325
B11	Önkormányzatok müködési támogatásai	25 496 364
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 188 318
B113	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	6 865 991
B114	Települési önkormányzatok kulturális támogatása	2 618 455
B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	823 600
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről	2 848 961
B16	Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól	131 081
B16	Elkülönített állami pénzalapok	2 717 880
B16	Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	0
B3	Közhatalmi bevételek	4 660 000
B34	Vagyoni tipusú adók	255 000
B34	Magánszemélyek kommunális adója	255 000
B351	Értékesítési és forgalmi adók	4 300 000
B351	Helyi iparűzési adó	4 300 000
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	105 000
B36	Talajterhelési díj	0
B36	Késedelmi pótlék	105 000
B4	Működési bevételek	2 323 722
B401	Készletértékesítés ellenértéke	0
B402	Szolgáltatások ellenértéke	1 129 852
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0
B404	Tulajdonosi bevételek	615 000
B408	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	30
B411	Egyéb működési bevételek	578 840
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0
B8	Működési célú finanszírozási bevételek	6 595 585
B8131	Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele	6 595 585
B811	Likvid hitel felvétele	0
B8113	Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele	0
B8121	Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele	0
B81	Egyéb finanszírozás bevételei	0
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		41 924 632
MŰKÖDÉSI HIÁNY		0

rovat	Megnevezés	2023. évi előirányzat
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	17 960 507
K1101	Törvény szerinti illetmény	11 029 911
K1107	Béren kívüli juttatások	295 852
K1109	Közlekedési költségtérítés	40 635
K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	82 909
K121	Választott tisztviselők juttatásai	4 791 000
K122	Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt.	827 400
K123	Egyéb külső személyi juttatás	892 800
K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó	1 720 047
K3	Dologi kiadások	13 690 158
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 280 000
K48	Települési támogatás (tanévkezdési, újszülött, temetési, rendkívüli)	650 000
K48	Önk. által saját hatáskörben adott más ellátás (idősek)	630 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	6 324 215
K502	Elvonások és befizetések	0
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	2 917 599
	Központi költségvetési szervnek	720 000
	Bursa Hungarica ösztöndíj	720 000
	Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik	1 359 599
	fogorvos	30 000
	védőnői szolgálat	120 000
	közös önkormányzati hivatal	1 209 599
	Társulásoknak és költségvetési szerveinek	838 000
	Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ.	90 000
	Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde	648 000
	Körmend és Kistérsége Önk.Társ.	100 000
	Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése	0
K512	Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre	670 200
	Egyéb civil szervezetek	380 000
	Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás továbbutalása	290 200
K513	Tartalékok	2 736 416
K9	Működési célú finanszírozási kiadások	949 705
K59112	Likvid hitel törlesztése	0
K9113	Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése	0
K9121	Forgatási célú értékpapír vásárlás	0
K914	ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése	949 705
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		41 924 632
MŰKÖDÉSI TÖBBLET		0

”

3. melléklet a 8/2023. (IX. 5.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2023. évi felhalmozási bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

		adatok Ft-ban
rovat	Megnevezés	2023. évi előirányzat
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről	0
B5	Felhalmozási bevételek	76 500
B51	Immateriális javak értékesítése	0
B52	Ingatlanok értékesítése	76 500
B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0
B54	Részesedések értékesítése	0
B55	Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
B8	Finanszirozási bevételek	4 610 200
B811	Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről	0
B8131	Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele	4 610 200
B812	Befektetési célú értékpapír bevétele	0
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		4 686 700
FELHALMOZÁSI HIÁNY		0

		adatok Ft-ban
rovat	Megnevezés	2023. évi előirányzat
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
K6	Beruházások	1 400 000
K7	Felújítás	3 286 700
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
K83	Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre	0
K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0
K86	Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre	0
K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre	0
K9	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások	0
K9111	Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése	0
K922	Befektetési célú értékpapír vásárlás	0
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		4 686 700
FELHALMOZÁSI TÖBBLET		0

”

4. melléklet a 8/2023. (IX. 5.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2023. évi beruházásai és felújítási kiadásai feladatonként/célonként

		adatok Ft-ban
rovat	Megnevezés	2023. évi előirányzat
K6	BERUHÁZÁSOK	1 400 000
K61	Immateriális javak beszerzése	0
K62	Ingatlanok beszerzése, létesítése	1 200 000
	Traktor részére beálló építése	700 000
	Közösségi kemence építése	500 000
K63	Informatikai eszközök beszerzése	0
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	200 000
	Év során szükségessé váló kisebb tárgyi eszközök beszerzése	200 000
K7	FELÚJÍTÁSOK	3 286 700
K71	Ingatlanok felújítása	3 286 700
	Víz- és szennyvíz közmű felújítása	1 786 700
	Tűzoltószertár tetőfelújítás	500 000
	Temetői járda felújítása	1 000 000
K72	Informaikai eszközök felújítása	0
K73	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	0
K8	EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS	0
K84	Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre	0
K89	Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre	0

A fenti előirányzatokból 2023. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdés e szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

		forrás Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	2023. évi előirányzat
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása		0

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala		0

Váltó kibocsátása		0

Pénzügyi lizing		0

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés		0

Halasztott fizetés, részletfizetés		0

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek		0

”

5. melléklet a 8/2023. (IX. 5.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2023. évi engedélyezett létszámkerete

			adatok főben
Ssz.	Megnevezés		2023. évi eredeti előirányzat
1.	Közalkalmazottak		2
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	1
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	1
	részmunkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
2.	Köztisztviselők		0
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	0
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
3.	Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott		1
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	0
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	szakmai állomány	0
	részmunkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	1
4.	közfoglalkoztatás		2
	teljes munkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	2
	részmunkaidőben foglalkoztatott	fizikai állomány	0
5.	választott tisztségviselő		1
	ÖSSZESEN		6

”

6. melléklet a 8/2023. (IX. 5.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet a 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

		adatok Ft-ban
Sorsz.	Megnevezés	2023. évi előirányzatok
1.	Helyi adóból és települési adóból származó bevételek	4 555 000
2.	Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek	691 500
3.	Osztalék, koncessziós díj hozambevétel	0
4.	Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel	0
5.	Bírság, pótlék és díjbevétel	105 030
6.	Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	0
7.	Saját bevételek összesen:	5 351 530
I.	Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a	2 675 765

8.	Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása	0
9.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala	0
10.	Váltó kibocsátása	0
11.	Pénzügyi lízing	0
12.	Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés	0
13.	Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés	0
14.	Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek	0
II.	Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	0

”