Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 23

Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 23

Felsőjánosfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja.

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítési főösszegei

2. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

bevételi főösszegének eredeti előirányzata 43 060 000 forint

bevételi főösszegének módosított előirányzata 52 763 826 forint

bevételi előirányzatok 2023. évi teljesítése 52 870 543 forint

kiadási főösszegének eredeti előirányzata 43 060 000 forint

kiadási főösszegének módosított előirányzata 52 763 826 forint

kiadási főösszegének 2023. évi teljesítése 40 240 447 forint

(2) A bevételek és kiadások teljesítése csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 26 913 839 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 3 052 371 Ft

Közhatalmi bevételek 8 326 042 Ft

Működési bevételek 2 387 585 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 40 679 837 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 76 500 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 76 500 Ft

Költségvetési bevételek 40 756 337 Ft

Finanszírozási bevételek 12 114 206 Ft

Bevételek mindösszesen 52 870 543 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 18 106 481 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 763 379 Ft

Dologi kiadások 12 369 092 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 774 500 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 2 801 000 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 670 200 Ft

Tartalékok 0 Ft

Működési célú kiadások 37 434 357 Ft

Beruházások 1 760 034 Ft

Felújítások 1 046 056 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 2 806 090 Ft

Költségvetési kiadások 39 290 742 Ft

Finanszírozási kiadások 949 705 Ft

Kiadások mindösszesen 40 240 447 Ft

(3) Az Önkormányzat költségvetési átlagos létszámkeretének alakulását a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi bevételeit és kiadásait mérleg-szerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az Önkormányzat működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi maradványát a 8. számú melléklet szerint 12 630 096 Ft-ban állapítja meg, amely szabad felhasználású maradvány.

(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek állománya 2023. december 31-én 12 751 588 Ft volt.

Az Önkormányzat vagyona

5. § (1) Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi mérleg szerinti eredményét -7 925 956 Ft-ban állapítja meg. Az eredmény-kimutatás adatainak részletezése a 9. számú mellékletben található.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi vagyonmérlegének főösszegét 290 121 003 Ft-ban határozza meg. A vagyonmérleg adatainak részletezése a 10. számú mellékletben található.

(3) Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 11. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

6. § (1) A képviselő-testület 2023. évre nem tervezett olyan fejlesztési célt, amely alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé. Saját bevételeinek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) Költségvetési hiány finanszírozására, vagy többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelet 2023. évben nem valósult meg. Az Önkormányzat 2023. december 31-én hitelállománnyal nem rendelkezett.

(3) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektben 2023. évben nem vett részt.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐJÁNOSFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT ELLÁTANDÓ FELADATOK SZERINTI BONTÁSBAN

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

2023. évi teljesítésből

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

B

BEVÉTELEK

B11

Önkormányzatok működési támogatása

23 965 273

26 913 839

26 913 839

26 913 839

0

0

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

3 111 120

3 717 880

3 052 371

3 052 371

0

0

B3

Közhatalmi bevételek

3 265 000

8 360 000

8 326 042

8 326 042

0

0

B4

Működési bevételek

1 512 822

2 489 822

2 387 585

1 547 585

840 000

0

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

0

Működési bevételek összesen

31 854 215

41 481 541

40 679 837

39 839 837

840 000

0

B21

Önkormányzatok felhalmozási támogatásai

0

0

0

0

0

0

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások AH-n belülről

0

0

0

0

0

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

76 500

76 500

76 500

0

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

76 500

76 500

76 500

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

31 854 215

41 558 041

40 756 337

39 916 337

840 000

0

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-10 256 080

-10 256 080

0

0

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele

7 690 785

4 983 650

4 983 650

4 983 650

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele

3 515 000

6 222 135

6 222 135

6 222 135

0

0

B812

Belföldi értékpapírok bevételei

0

0

0

0

0

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

908 421

908 421

0

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

11 205 785

11 205 785

12 114 206

12 114 206

0

0

Működési bevételek mindösszesen

39 545 000

46 465 191

46 571 908

45 731 908

840 000

0

Felhalmozási bevételek mindösszesen

3 515 000

6 298 635

6 298 635

6 298 635

0

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

43 060 000

52 763 826

52 870 543

52 030 543

840 000

0

Rovat

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

2023. évi teljesítésből

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

K

KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

17 498 072

18 725 507

18 106 481

17 646 481

460 000

0

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 202 226

1 852 207

1 763 379

1 763 379

0

0

K3

Dologi kiadások

11 377 398

14 000 158

12 369 092

12 369 092

0

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 280 000

820 000

774 500

774 500

0

0

K5

Egyéb működési kiadások

6 237 599

10 117 614

3 471 200

3 091 200

380 000

0

Működési kiadások összesen

38 595 295

45 515 486

36 484 652

35 644 652

840 000

0

K6

Beruházások

1 400 000

1 800 990

1 760 034

1 760 034

0

0

K7

Felújítások

2 115 000

4 497 645

1 046 056

1 046 056

0

0

K8

Egyéb felhalmozási kiadás

0

0

0

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

3 515 000

6 298 635

2 806 090

2 806 090

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

42 110 295

51 814 121

39 290 742

38 450 742

840 000

0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

1 465 595

1 465 595

0

0

K912

Belföldi értékpapírok kiadásai

0

0

0

0

0

0

K914

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

949 705

949 705

949 705

949 705

0

0

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

949 705

949 705

949 705

949 705

0

0

Működési kiadások mindösszesen

39 545 000

46 465 191

37 434 357

36 594 357

840 000

0

Felhalmozási kiadások mindösszesen

3 515 000

6 298 635

2 806 090

2 806 090

0

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

43 060 000

52 763 826

40 240 447

39 400 447

840 000

0

2. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐJÁNOSFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B1

Működési célú támogatások ÁH-n belülről

27 076 393

30 631 719

29 966 210

98%

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

23 965 273

26 913 839

26 913 839

100%

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

15 188 318

15 558 318

15 558 318

100%

B113

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

6 284 300

7 147 440

7 147 440

100%

B114

Települési önkormányzatok kulturális támogatása

2 492 655

2 677 655

2 677 655

100%

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

823 600

823 600

100%

B116

Elszámolásból származó bevételek

0

706 826

706 826

100%

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

3 111 120

3 717 880

3 052 371

82%

B16

Fejezeti kezelésű előirányzatok

393 240

1 000 000

1 000 000

100%

B16

Elkülönített állami pénzalapok

2 717 880

2 717 880

2 052 371

76%

B16

Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

0

0

0

0%

B3

Közhatalmi bevételek

3 265 000

8 360 000

8 326 042

100%

B34

Vagyoni tipusú adók

255 000

255 000

222 750

87%

B34

Magánszemélyek kommunális adója

255 000

255 000

222 750

87%

B351

Értékesítési és forgalmi adók

3 000 000

7 980 000

7 978 478

100%

B351

Helyi iparűzési adó

3 000 000

7 980 000

7 978 478

100%

B354

Gépjárműadó

0

0

0

0%

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

10 000

125 000

124 814

100%

B36

Talajterhelési díj

0

0

0

0%

B36

Késedelmi pótlék

10 000

125 000

124 814

100%

B4

Működési bevételek

1 512 822

2 489 822

2 387 585

96%

B401

Készletértékesítés ellenértéke

0

0

0

0%

B402

Szolgáltatások ellenértéke

879 852

1 249 852

1 248 857

100%

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

0

0

0%

B404

Tulajdonosi bevételek

615 000

615 000

513 808

84%

B408

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

30

30

10

33%

B411

Egyéb működési bevételek

17 940

624 940

624 910

100%

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0%

B8

Működési célú finanszírozási bevételek

7 690 785

4 983 650

5 892 071

0%

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

7 690 785

4 983 650

4 983 650

100%

B811

Likvid hitel felvétele

0

0

0

0%

B8113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele

0

0

0

0%

B8121

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

0

0

0

0%

B81

Egyéb finanszírozás bevételei

0

0

908 421

0%

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

39 545 000

46 465 191

46 571 908

100%

MŰKÖDÉSI HIÁNY

0

0

0

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

17 498 072

18 725 507

18 106 481

97%

K1101

Törvény szerinti illetmények

10 881 745

10 866 780

10 260 623

94%

K1107

Béren kívüli juttatások

345 052

295 852

295 760

100%

K1109

Közlekedési költségtérítés

0

40 635

40 635

100%

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

82 875

241 040

241 040

100%

K121

Választott tisztviselők juttatásai

4 791 000

4 791 000

4 791 000

100%

K122

Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt.

827 400

852 400

842 258

99%

K123

Egyéb külső személyi juttatás

570 000

1 637 800

1 635 165

100%

K2

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

2 202 226

1 852 207

1 763 379

95%

K3

Dologi kiadások

11 377 398

14 000 158

12 369 092

88%

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 280 000

820 000

774 500

94%

K48

Települési támogatás (tanévkezdési, újszülött, temetési, rendkívüli)

650 000

650 000

570 000

88%

K48

Önk. álatal saját hatáskörben adott más ellátás (átvállalt tér.díj)

630 000

170 000

204 500

120%

K5

Egyéb működési célú kiadások

6 237 599

10 117 614

3 471 200

34%

K502

Elvonások és befizetések

0

0

0

0%

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

2 917 599

2 917 599

2 801 000

96%

Központi költségvetési szervek

720 000

720 000

720 000

100%

Bursa Hungarica ösztöndíj

720 000

720 000

720 000

100%

Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik

1 359 599

1 359 599

1 823 406

134%

fogorvos

30 000

30 000

82 282

274%

védőnői szolgálat

120 000

120 000

531 525

443%

közös önkormányzati hivatal

1 209 599

1 209 599

1 209 599

100%

Társulásoknak és költségvetési szerveinek

838 000

838 000

257 594

31%

Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ. (szoc.étk.)

90 000

90 000

84 498

0%

Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde

648 000

648 000

0

0%

Körmend és Kistérésége Önk.Társ.

100 000

100 000

132 696

133%

Nyugat-dtúli Regionális Hulladékgazd.Önk.Társ.

0

0

40 400

0%

Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése

0

0

0

0%

K512

Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre

320 000

670 200

670 200

100%

Egyéb civil szervezetek (helyi egyesületek)

320 000

380 000

380 000

100%

Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás továbbutalása

0

290 200

290 200

100%

K513

Tartalékok

3 000 000

6 529 815

0

0%

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

949 705

949 705

949 705

100%

K59112

Likvid hitel törlesztése

0

0

0

0%

K9113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése

0

0

0

0%

K9121

Forgatási célú értékpapír vásárlás

0

0

0

0%

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

949 705

949 705

949 705

100%

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

39 545 000

46 465 191

37 434 357

81%

MŰKÖDÉSI TÖBBLET

0

0

9 137 551

3. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐJÁNOSFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI FELHALMOZÁSI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B2

Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről

0

0

0

0%

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

0

0

0%

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

0

0

0

0%

B5

Felhalmozási bevételek

0

76 500

76 500

0%

B51

Immateriális javak értékesítése

0

0

0

0%

B52

Ingatlanok értékesítése

0

76 500

76 500

100%

B53

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

0

0

0%

B54

Részesedések értékesítése

0

0

0

0%

B55

Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel

0

0

0

0%

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0%

B8

Finanszirozási bevételek

3 515 000

6 222 135

6 222 135

100%

B811

Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről

0

0

0

0%

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele

3 515 000

6 222 135

6 222 135

100%

B812

Befektetési célú értékpapír bevétele

0

0

0

0%

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

3 515 000

6 298 635

6 298 635

100%

FELHALMOZÁSI HIÁNY

0

0

0

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

K6

Beruházások

1 400 000

1 800 990

1 760 034

98%

K7

Felújítások

2 115 000

4 497 645

1 046 056

23%

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

0

0%

K83

Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre

0

0

0

0%

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

0

0

0

0%

K86

Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre

0

0

0

0%

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre

0

0

0

0%

K9

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

0

0

0%

K9111

Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése

0

0

0

0%

K922

Befektetési célú értékpapír vásárlás

0

0

0

0%

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

3 515 000

6 298 635

2 806 090

45%

FELHALMOZÁSI TÖBBLET

0

0

3 492 545

4. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐJÁNOSFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI BERUHÁZÁSI ÉS FELÚJÍTÁSI KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE FELADATONKÉNT/CÉLONKÉNT

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

K6

BERUHÁZÁSOK

1 400 000

1 800 990

1 760 034

98%

K61

Immateriális javak beszerzése

0

0

0

0%

K62

Ingatlanok beszerzése, létesítése

1 200 000

680 000

593 914

87%

Traktor részére beálló építése

700 000

680 000

593 914

87%

Közösségi kemence építése

500 000

0

0

0%

K63

Informatikai eszközök beszerzése

0

0

0

0%

0

0

0

0%

K64

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

200 000

1 120 990

1 166 120

104%

Közösségi kemence építése

0

629 000

628 650

100%

Tárgyi eszközök beszerzése településüzemeltetéshez (motorfűrész, lombfuvó, satu, gázmelegítő)

0

420 390

420 390

100%

Év során szükségessé váló kisebb tárgyi eszközök beszerzése (karácsonyi fényfűzérek, asztalterítők, díszfák)

200 000

71 600

117 080

164%

K7

FELÚJÍTÁSOK

2 115 000

4 497 645

1 046 056

23%

K71

Ingatlanok felújítása

2 115 000

4 497 645

1 046 056

23%

Víz- és szennyvízközmű felújítása

615 000

2 965 645

513 808

17%

Tűzoltószertár tetőfelújítás

500 000

532 000

532 248

100%

Temetői járda felújítása

1 000 000

1 000 000

0

0%

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS

0

0

0

0%

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH-n belülre

0

0

0

0%

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre

0

0

0

0%

A fenti előirányzatokból 2023. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé

forrás Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása

0

0

0

0%

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

0

0

0%

Váltó kibocsátása

0

0

0

0%

Pénzügyi lizing

0

0

0

0%

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

0

0

0%

Halasztott fizetés, részletfizetés

0

0

0

0%

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

0

0

0%

5. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐJÁNOSFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI LÉTSZÁMADATAI

adatok főben

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

1.

Közalkalmazottak

2

2

2

100%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

1

1

100%

fizikai állomány

1

1

1

100%

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

2.

Köztisztviselők

0

0

0

0%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

3.

Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott

0

1

0

0%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

1

0

0%

4.

közfoglalkoztatás

2

2

2

100%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

2

2

2

100%

részmunkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

0

0

0

0%

5.

választott tisztségviselő

1

1

1

100%

ÖSSZESEN

5

6

5

83%

6. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2023. évi közvetett támogatásai

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés
%-ban

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

0%

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

0%

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

0%

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

0%

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

21 000

21 000

9 000

43%

ebből: magánszemélyek kommunális adója

21 000

21 000

9 000

43%

idegenforgalmi adó tartózkodás után

0%

iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után

0%

6.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

0%

7.

Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

0%

8.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

0%

9.

Egyéb kedvezmény

0%

10.

Egyéb kölcsön elengedése

0%

11.

Átvállalt térítési díj

270 000

270 000

288 998

107%

ebből: szociális étkeztetés

90 000

90 000

84 498

94%

házi segítségnyújtás

180 000

180 000

204 500

114%

Összesen

291 000

291 000

297 998

102%

7. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐJÁNOSFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK SAJÁT BEVÉTELEINEK ÉS ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEINEK KIMUTATÁSA

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint Magyarország stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján

Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

adatok Ft-ban

Sorsz.

Megnevezés

2023. évi tény

2024. évi terv

2025. évi terv

2026. évi terv

1.

Helyi adóból és települési adóból származó bevételek

8 201 228

5 055 000

6 599 950

6 962 200

2.

Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek

572 813

615 000

615 000

615 000

3.

Osztalék, koncessziós díj hozambevétel

0

0

0

0

4.

Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel

76 500

0

0

0

5.

Bírság, pótlék és díjbevétel

124 824

30 030

30 050

30 050

6.

Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

0

0

0

0

7.

Saját bevételek összesen

8 975 365

5 700 030

7 245 000

7 607 250

I.

Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a

4 487 683

2 850 015

3 622 500

3 803 625

8.

Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása

9.

Hitelviszonyt megtestesító értékpapír forgalomba hozatala

10.

Váltó kibocsátása

11.

Pénzügyi lizing

12.

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

13.

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés

14.

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek

II.

Adósságot keletkeztető ügyeletek kiadásai összesen

0

0

0

0

8. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐJÁNOSFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI MARADVÁNYKIMUTATÁSA

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi teljesítés

1.

Alaptevékenység költségvetési bevételei

40 756 337

2.

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

39 290 742

I.

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

1 465 595

3.

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

12 114 206

4.

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

949 705

II.

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

11 164 501

A

Alaptevékenység maradványa

12 630 096

5.

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

0

6.

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

0

III.

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege

0

7.

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

0

8.

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

0

IV.

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege

0

B

Vállalkozási tevékenység maradványa

0

C

ÖSSZES MARADVÁNY

12 630 096

D

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

E

Alaptevékenység szabad maradványa

12 630 096

F

Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség

0

G

Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa

0

9. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐJÁNOSFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI EREDMÉNYKIMUTATÁSA

adatok Ft-ban

Megnevezés

Előző év

Módosítások
(+/-)

Tárgyév

01.

Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

5 770 413

0

5 916 930

02.

Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei

911 352

0

1 248 857

03.

Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

1 138 421

0

1 090 122

I.

Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei

7 820 186

0

8 255 909

04.

Saját termelésű készletek állományváltozása

0

0

0

05.

Saját előállítású eszközök aktívált értéke

0

0

0

II.

Aktívált saját teljesítmények értéke

0

0

0

06.

Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

23 760 105

0

26 913 839

07.

Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

2 692 988

0

3 052 371

08.

Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

9 346 211

0

4 281 964

09.

Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

1 530 910

0

1 308 567

III.

Eredményszemléletű bevételek

37 330 214

0

35 556 741

10.

Anyagköltség

2 222 586

0

2 291 720

11.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

3 758 402

0

8 447 361

12.

Eladott áruk beszerzési értéke

0

0

0

13.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

0

0

IV.

Anyagjellegű ráfordítások

5 980 988

0

10 739 081

14.

Bérköltség

9 217 659

0

10 815 028

15.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

6 909 524

0

7 725 058

16.

Bérjárulékok

2 046 993

0

2 003 218

V.

Személyi jellegű ráfordítások

18 174 176

0

20 543 304

VI.

Értékcsökkenési leírás

11 476 777

-48 982 317

13 242 404

VII.

Egyéb ráfordítások

10 813 983

0

7 213 827

A)

TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE

-1 295 524

48 982 317

-7 925 966

17.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

0

0

0

18.

Részesedékeből szárm. eredményszemléletű bev, árfolyamnyer.

0

0

0

19.

Bef.pügyi eszközökből szárm.eredményszemléletű bev, árfolyamnyer.

0

0

0

20.

Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

24

0

10

21.

Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei

0

0

0

VII.

Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei

24

0

10

22.

Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

0

0

0

23.

Bef.pügyi eszközökből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

0

0

0

24.

Fizetendő kamatok és és kamatjellegű ráfordítások

0

0

0

25.

Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése

0

0

0

26.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

0

0

0

VIII.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

0

0

0

B)

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

24

0

10

C)

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

-1 295 500

48 982 317

-7 925 956

10. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐJÁNOSFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI VAGYONMÉRLEGE

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

Előző év

Módosítások
(+/-)

Tárgyév

ESZKÖZÖK

I/2.

Szellemi termékek

0

0

0

A/I.

Immateriális javak

0

0

0

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

158 037 492

106 112 785

259 431 567

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

14 876 040

323 447

11 510 052

II.4.

Beruházások, felújítások

0

0

0

A/II.

Tárgyi eszközök

172 913 532

106 436 232

270 941 619

III.1.

Tartós részesedések

200 000

0

200 000

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

200 000

0

200 000

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

173 113 532

106 436 232

271 141 619

B/I.

Készletek

0

0

0

II/2.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

0

B/II.

Értékpapírok

0

0

0

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

0

0

0

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

257 095

0

68 190

C/III.

Forintszámlák

11 187 659

0

12 683 398

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

0

C)

Pénzeszközök

11 444 754

0

12 751 588

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

6 173

0

14 449

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

1 985 574

0

2 520 270

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

1 991 747

0

2 534 719

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

2 424 262

0

2 998 180

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

498 171

0

570 637

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 922 433

0

3 568 817

III/1

Adott előlegek

0

0

0

III/4.

Forgótőke elszámolása

0

0

0

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

0

0

0

D)

Követelések

4 914 180

0

6 103 536

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

0

0

0

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

0

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

113 281

0

124 260

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

113 281

0

124 260

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

189 585 747

106 436 232

290 121 003

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

196 071 887

0

196 071 887

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

0

57 453 915

57 453 915

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

3 918 970

0

3 918 970

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-60 928 760

48 982 317

-13 245 654

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

-1 295 500

0

-7 925 956

G)

Saját tőke

137 766 597

106 436 232

236 273 162

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

9 634

0

13 220

I/7

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra

2 668 420

0

3 451 508

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

2 678 054

0

3 464 728

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

259 467

0

903 863

II/4.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

15 566

0

17 790

II/5.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

0

0

7 486

II/7.

Költségvetési évet követően esedékes felújításokra

0

0

0

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

949 705

0

908 421

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 224 738

0

1 837 560

III/1.

Kapott előlegek

238 969

0

121 492

III/3.

Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

238 969

0

121 492

H)

Kötelezettségek

4 141 761

0

5 423 780

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

2 998 180

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 323 302

0

1 996 746

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

46 357 798

0

43 429 135

J)

Passzív időbeli elhatárolások

47 681 100

0

48 424 061

FORRÁSOK ÖSSZESEN

189 589 458

106 436 232

290 121 003

11. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐJÁNOSFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI VAGYONKIMUTATÁSA

adatok Ft-ban

Megnevezés

Sorszám

Előző év

Tárgyév

Index (%)

ESZKÖZÖK

A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

A

173 113 532

271 141 619

156,63

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

A/I

0

0

0,00

1. Vagyoni értékű jogok

A/I/1

0

0

0

2. Szellemi termékek

A/I/2

0

0

0

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/I/2/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/I/2/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/I/2/c

0

0

0

d) Üzleti vagyon

A/I/2/d

0

0

0

3. Immateriális javak értékhelyesbítése

A/I/3

0

0

0

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

A/II

172 913 532

270 941 619

156,69

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

A/II/1

158 037 492

259 431 567

164,16

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/1/a

53 425 684

51 867 775

97,08

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/1/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/1/c

100 003 208

202 955 192

202,95

d) Üzleti vagyon

A/II/1/d

4 608 600

4 608 600

100,00

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

A/II/2

14 876 040

11 510 052

77,37

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/2/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/2/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/2/c

14 373 139

10 797 602

75,12

d) Üzleti vagyon

A/II/2/d

502 901

712 450

141,67

3. Tenyészállatok

A/II/3

0

0

0

4. Beruházások, felújítások

A/II/4

0

0

0

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/4/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/4/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/4/c

0

0

0

d) Üzleti vagyon

A/II/4/d

0

0

0

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

A/II/5

0

0

0

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

A/III

200 000

200 000

100,00

1. Tartós részesedések

A/III/1

200 000

200 000

100,00

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/III/1/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/III/1/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/III/1/c

0

0

0

d) Üzleti vagyon

A/III/1/d

200 000

200 000

100,00

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

A/III/2

0

0

0

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

A/III/3

0

0

0

IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK

A/IV

0

0

0

1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

A/IV/1

0

0

0

2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

A/IV/2

0

0

0

B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

B

0

0

0

I. Készletek

B/I

0

0

0

II. Értékpapírok

B/II

0

0

0

C/ PÉNZESZKÖZÖK

C

11 444 754

12 751 588

111,42

I. Lekötött bankbetétek

C/I

0

0

0

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

C/II

257 095

68 190

26,52

III. Forintszámlák

C/III

11 187 659

12 683 398

113,37

IV. Devizaszámlák

C/IV

0

0

0

D/ KÖVETELÉSEK

D

4 914 180

6 103 536

124,20

I. Költségvetési évben esedékes követelések

D/I

1 991 747

2 534 719

127,26

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

D/II

2 922 433

3 568 817

122,12

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

D/III

0

0

0

E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

E

0

0

0

F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

F

113 281

124 260

109,69

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

A+..+F

189 585 747

290 121 003

153,03

FORRÁSOK

G/ SAJÁT TŐKE

G

137 762 886

236 281 120

171,51

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

G/I

196 071 887

196 071 887

100,00

II. Nemzeti vagyon változásai

G/II

0

57 453 915

0

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

G/III

3 918 970

3 918 970

100,00

IV. Felhalmozott eredmény

G/IV

-60 932 471

-13 245 654

21,74

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/V

0

0

0

VI. Mérleg szerinti eredmény

G/VI

-1 295 500

-7 917 998

611,19

H/ KÖTELEZETTSÉGEK

H

4 141 761

5 423 780

130,95

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

H/I

2 678 054

3 464 728

129,37

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

H/II

1 224 738

1 837 560

150,04

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

H/III

238 969

121 492

50,84

I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

I

0

0

0

J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

J

47 681 100

48 416 103

101,54

FORRÁSOK ÖSSZESEN

G+...+J

189 585 747

290 121 003

153,03

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK

L

"0"-ra írt eszközök

L/1

5 244 630

5 777 039

110,15

Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök

L/2

3 791 508

4 109 017

108,37

Használatban lévő készletek

L/3

0

0

0

01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)

L/4

0

0

0

A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)

L/5

0

0

0

Függő követelések

L/6

8 852

-8 852

-100,00

Függő kötelezettségek

L/7

0

123 540

0

Biztos (jövőbeni) követelések

L/8

0

0

0