Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 07. 08- 2025. 11. 10Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű alapjait, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítsa az alkalmazotti létszámkeretet és kijelölje az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai és a működés alapfeltételei biztosítottak legyenek. Ennek megvalósításához a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, valamint lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatainak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján tartalmazza az állami finanszírozást, a saját bevételeket, az Önkormányzat korábbi döntéseinek költségvetési kihatásait, elnyert pályázatainak kötelezettségvállalásait. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, stabilitás és fenntarthatóság elvét.
[2] Felsőjánosfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Zalalövői Borostyán Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Zalalövői Óvodafenntartó Társulás 2025. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Felsőjánosfa Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 63 456 611 Ft-ban
kiadási főösszegét 63 456 611 Ft-ban
állapítja meg.
(2)2 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 31 184 721 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 11 801 226 Ft
Közhatalmi bevételek 5 496 400 Ft
Működési bevételek 2 236 698 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 50 719 045 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 50 719 045 Ft
Finanszírozási bevételek 12 737 566 Ft
Bevételek mindösszesen 63 456 611 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 31 168 905 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 746 255 Ft
Dologi kiadások 12 719 677 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 578 560 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 899 865 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 400 000 Ft
Tartalékok 674 679 Ft
Működési célú kiadások 52 187 941 Ft
Beruházások 1 107 365 Ft
Felújítások 9 277 363 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 10 384 728 Ft
Költségvetési kiadások 62 572 669 Ft
Finanszírozási kiadások 883 942 Ft
Kiadások mindösszesen 63 456 611 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 6 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapját 2025. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak 2025. évi éves cafetéria keretét bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.
Általános és céltartalékok
6. §3 A Képviselő-testület 2025. költségvetési évben 674 679 Ft céltartalékot hagy jóvá.
Vagyonkimutatás
7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
8. § (1) A Képviselő-testület 2025. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 2025. évre nem tervez.
(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2025. évben nem tervez megvalósítani.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.
(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
15. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1 napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez4
|
adatok Ft-ban |
|||||||||
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi tényadat |
2025. évi előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
4/2025. (VII.7.) ÖR szerinti módosítás |
2025. évi előirányzat módosítás után |
módosított előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állam-igazgatási feladatok |
|||||||
|
B |
BEVÉTELEK |
||||||||
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
25 145 230 |
27 446 981 |
27 446 981 |
3 737 740 |
31 184 721 |
31 184 721 |
0 |
0 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről |
1 768 085 |
9 740 755 |
9 740 755 |
2 060 471 |
11 801 226 |
6 919 196 |
4 882 030 |
0 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
2 575 756 |
5 496 400 |
5 496 400 |
0 |
5 496 400 |
5 496 400 |
0 |
0 |
|
B4 |
Működési bevételek |
1 827 499 |
1 870 298 |
1 870 298 |
366 400 |
2 236 698 |
1 836 698 |
400 000 |
0 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
96 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek összesen |
31 412 570 |
44 554 434 |
44 554 434 |
6 164 611 |
50 719 045 |
45 437 015 |
5 282 030 |
0 |
|
|
B21 |
Önkormányzatok felhalmozási támogatásai |
1 215 723 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B25 |
Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről |
6 792 451 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek összesen |
8 008 174 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
39 420 744 |
44 554 434 |
44 554 434 |
6 164 611 |
50 719 045 |
45 437 015 |
5 282 030 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
0 |
-11 853 624 |
-11 853 624 |
0 |
-11 853 624 |
-11 853 624 |
0 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele |
6 018 186 |
1 620 201 |
1 620 201 |
732 637 |
2 352 838 |
2 352 838 |
0 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele |
6 611 910 |
11 117 365 |
11 117 365 |
-732 637 |
10 384 728 |
10 384 728 |
0 |
0 |
|
B812 |
Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B814 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
883 942 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
13 514 038 |
12 737 566 |
12 737 566 |
0 |
12 737 566 |
12 737 566 |
0 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
38 314 698 |
46 174 635 |
46 174 635 |
6 897 248 |
53 071 883 |
47 789 853 |
5 282 030 |
0 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
14 620 084 |
11 117 365 |
11 117 365 |
-732 637 |
10 384 728 |
10 384 728 |
0 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
52 934 782 |
57 292 000 |
57 292 000 |
6 164 611 |
63 456 611 |
58 174 581 |
5 282 030 |
0 |
|
|
adatok Ft-ban |
|||||||||
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi tényadat |
2025. évi előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
4/2025. (VII.7.) ÖR szerinti módosítás |
2025. évi előirányzat módosítás után |
módosított előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állam-igazgatási feladatok |
|||||||
|
K |
KIADÁSOK |
||||||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
21 167 323 |
30 462 105 |
30 462 105 |
706 800 |
31 168 905 |
30 880 330 |
288 575 |
0 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO |
2 400 939 |
3 710 524 |
3 710 524 |
35 731 |
3 746 255 |
3 712 494 |
33 761 |
0 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
10 013 729 |
8 434 714 |
8 434 714 |
4 284 963 |
12 719 677 |
9 742 027 |
2 977 650 |
0 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
768 389 |
1 578 560 |
1 578 560 |
0 |
1 578 560 |
1 578 560 |
0 |
0 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
1 584 213 |
1 104 790 |
1 104 790 |
1 869 754 |
2 974 544 |
1 899 865 |
1 074 679 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
35 934 593 |
45 290 693 |
45 290 693 |
6 897 248 |
52 187 941 |
47 813 276 |
4 374 665 |
0 |
|
|
K6 |
Beruházások |
207 130 |
200 000 |
200 000 |
907 365 |
1 107 365 |
200 000 |
907 365 |
0 |
|
K7 |
Felújítás |
3 147 072 |
10 917 365 |
10 917 365 |
-1 640 002 |
9 277 363 |
9 277 363 |
0 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
3 354 202 |
11 117 365 |
11 117 365 |
-732 637 |
10 384 728 |
9 477 363 |
907 365 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
39 288 795 |
56 408 058 |
56 408 058 |
6 164 611 |
62 572 669 |
57 290 639 |
5 282 030 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
131 949 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K912 |
Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K914 |
ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
908 421 |
883 942 |
883 942 |
0 |
883 942 |
883 942 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
908 421 |
883 942 |
883 942 |
0 |
883 942 |
883 942 |
0 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
36 843 014 |
46 174 635 |
46 174 635 |
6 897 248 |
53 071 883 |
48 697 218 |
4 374 665 |
0 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
3 354 202 |
11 117 365 |
11 117 365 |
-732 637 |
10 384 728 |
9 477 363 |
907 365 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
40 197 216 |
57 292 000 |
57 292 000 |
6 164 611 |
63 456 611 |
58 174 581 |
5 282 030 |
0 |
|
2. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez5
|
adatok Ft-ban |
||||||
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi tényadat |
2025. évi előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
4/2025. (VII. 7.) ÖR szerinti módosítás |
2025. évi előirányzat módosítás után |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||||||
|
B1 |
Működési célú támogatások ÁH-n belülről |
26 913 315 |
37 187 736 |
37 187 736 |
5 798 211 |
42 985 947 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
25 145 230 |
27 446 981 |
27 446 981 |
3 737 740 |
31 184 721 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
14 048 318 |
15 745 547 |
15 745 547 |
3 417 720 |
19 163 267 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
7 500 438 |
8 860 720 |
8 860 720 |
165 994 |
9 026 714 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális támogatása |
2 840 714 |
2 840 714 |
2 840 714 |
154 026 |
2 994 740 |
|
B115 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
755 760 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
1 768 085 |
9 740 755 |
9 740 755 |
2 060 471 |
11 801 226 |
|
B16 |
Fejezeti kezelésű előirányzatok |
0 |
7 645 723 |
7 645 723 |
2 060 471 |
9 706 194 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapok |
1 540 720 |
1 845 432 |
1 845 432 |
0 |
1 845 432 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
166 765 |
189 000 |
189 000 |
0 |
189 000 |
|
B16 |
Társulások és költségvetési szerveik |
60 600 |
60 600 |
60 600 |
0 |
60 600 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
2 575 756 |
5 496 400 |
5 496 400 |
0 |
5 496 400 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
263 250 |
255 000 |
255 000 |
0 |
255 000 |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
263 250 |
255 000 |
255 000 |
0 |
255 000 |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
2 218 903 |
5 166 400 |
5 166 400 |
0 |
5 166 400 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
2 218 903 |
5 166 400 |
5 166 400 |
0 |
5 166 400 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
40 500 |
45 000 |
45 000 |
0 |
45 000 |
|
B355 |
Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
40 500 |
45 000 |
45 000 |
0 |
45 000 |
|
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
53 103 |
30 000 |
30 000 |
0 |
30 000 |
|
B36 |
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B36 |
Késedelmi pótlék |
53 103 |
30 000 |
30 000 |
0 |
30 000 |
|
B4 |
Működési bevételek |
1 827 499 |
1 870 298 |
1 870 298 |
366 400 |
2 236 698 |
|
B401 |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
1 090 347 |
1 049 852 |
1 049 852 |
0 |
1 049 852 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B404 |
Tulajdonosi bevételek |
600 305 |
650 000 |
650 000 |
366 400 |
1 016 400 |
|
B408 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
11 |
30 |
30 |
0 |
30 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
136 836 |
170 416 |
170 416 |
0 |
170 416 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
96 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B8 |
Működési célú finanszírozási bevételek |
6 902 128 |
1 620 201 |
1 620 201 |
732 637 |
2 352 838 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
6 018 186 |
1 620 201 |
1 620 201 |
732 637 |
2 352 838 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B814 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
883 942 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
38 314 698 |
46 174 635 |
46 174 635 |
6 897 248 |
53 071 883 |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
adatok Ft-ban |
||||||
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi tényadat |
2025. évi előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
4/2025. (VII. 7.) ÖR szerinti módosítás |
2025. évi előirányzat módosítás után |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
||||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
21 167 323 |
30 462 105 |
30 462 105 |
706 800 |
31 168 905 |
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmény |
13 871 703 |
14 573 430 |
14 573 430 |
-140 000 |
14 433 430 |
|
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
390 625 |
390 625 |
390 625 |
0 |
390 625 |
|
K1109 |
Közlekedési költségtérítés |
97 524 |
97 560 |
97 560 |
0 |
97 560 |
|
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
103 727 |
108 670 |
108 670 |
140 000 |
248 670 |
|
K121 |
Választott tisztviselők juttatásai |
5 418 062 |
14 390 820 |
14 390 820 |
518 225 |
14 909 045 |
|
K122 |
Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt. |
379 242 |
401 000 |
401 000 |
288 575 |
689 575 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatás |
906 440 |
500 000 |
500 000 |
-100 000 |
400 000 |
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár.adó |
2 400 939 |
3 710 524 |
3 710 524 |
35 731 |
3 746 255 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
10 013 729 |
8 434 714 |
8 434 714 |
4 284 963 |
12 719 677 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
768 389 |
1 578 560 |
1 578 560 |
0 |
1 578 560 |
|
K48 |
Települési támogatás (tanévkezdési, temetési, rendkívüli) |
464 880 |
630 000 |
630 000 |
0 |
630 000 |
|
K48 |
Önk. álatal saját hatáskörben adott más ellátás |
303 509 |
948 560 |
948 560 |
0 |
948 560 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
1 584 214 |
1 104 790 |
1 104 790 |
1 869 754 |
2 974 544 |
|
K502 |
Elvonások és befizetések |
119 042 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K506 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
687 797 |
704 790 |
704 790 |
1 195 075 |
1 899 865 |
|
Központi költségvetési szervnek |
540 000 |
580 000 |
580 000 |
0 |
580 000 |
|
|
Bursa Hungarica ösztöndíj |
540 000 |
580 000 |
580 000 |
0 |
580 000 |
|
|
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik |
31 735 |
50 000 |
50 000 |
1 195 075 |
1 245 075 |
|
|
fogorvos |
31 735 |
50 000 |
50 000 |
0 |
50 000 |
|
|
közös önkormányzati hivatal |
0 |
0 |
0 |
1 195 075 |
1 195 075 |
|
|
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
116 062 |
74 790 |
74 790 |
0 |
74 790 |
|
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ. |
95 862 |
54 590 |
54 590 |
0 |
54 590 |
|
|
Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Hulladékgazdálkodási Társulás |
20 200 |
20 200 |
20 200 |
0 |
20 200 |
|
|
Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K512 |
Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre |
777 375 |
400 000 |
400 000 |
0 |
400 000 |
|
Helyi és egyéb civil szervezetek |
400 000 |
400 000 |
400 000 |
0 |
400 000 |
|
|
Önkéntes hozzájárulás ÖVTT részére |
101 675 |
0 |
0 |
|||
|
Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás továbbutalása |
275 700 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K513 |
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
674 679 |
674 679 |
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadások |
908 421 |
883 942 |
883 942 |
0 |
883 942 |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K914 |
ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
908 421 |
883 942 |
883 942 |
0 |
883 942 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
36 843 015 |
46 174 635 |
46 174 635 |
6 897 248 |
53 071 883 |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
1 471 683 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez6
|
adatok Ft-ban |
||||||
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi tényadat |
2025. évi előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
4/2025. (VII. 7.) ÖR szerinti módosítás |
2025. évi előirányzat módosítás után |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről |
8 008 174 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
1 215 723 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Vis maior támogatás |
1 215 723 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
B25 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
6 792 451 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Fejezeti kezelésű előirányzatok - Magyar Falu Program támogatás |
6 792 451 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B8 |
Finanszirozási bevételek |
6 611 910 |
11 117 365 |
11 117 365 |
-732 637 |
10 384 728 |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
6 611 910 |
11 117 365 |
11 117 365 |
-732 637 |
10 384 728 |
|
B812 |
Forgatási célú értékpapír bevétele |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
14 620 084 |
11 117 365 |
11 117 365 |
-732 637 |
10 384 728 |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
adatok Ft-ban |
||||||
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi tényadat |
2025. évi előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
4/2025. (VII. 7.) ÖR szerinti módosítás |
2025. évi előirányzat módosítás után |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||||||
|
K6 |
Beruházások |
207 130 |
200 000 |
200 000 |
907 365 |
1 107 365 |
|
K7 |
Felújítás |
3 147 072 |
10 917 365 |
10 917 365 |
-1 640 002 |
9 277 363 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K83 |
Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Társulások és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K9111 |
Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
3 354 202 |
11 117 365 |
11 117 365 |
-732 637 |
10 384 728 |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
11 265 882 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez7
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
K6 |
BERUHÁZÁSOK |
1 107 365 |
|
K61 |
Immateriális javak beszerzése |
0 |
|
K62 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
|
K63 |
Informatikai eszközök beszerzése |
0 |
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése |
1 107 365 |
|
Eszközbeszerzés TOP pályázat keretében |
907 365 |
|
|
Év közben szükségessé váló kis értékű tárgyi eszközök beszerzése |
200 000 |
|
|
K7 |
FELÚJÍTÁSOK |
9 277 363 |
|
K71 |
Ingatlanok felújítása |
9 277 363 |
|
Víz- és szennyvíz közmű felújítása |
50 000 |
|
|
Szennyvíz közmű felújítás (előző évek kiegyenlítetlen számlái) |
2 540 085 |
|
|
Járdafelújítás MFP támogatásból |
6 687 278 |
|
|
Közvilágítás korszerűsítés (1. részlet) |
0 |
|
|
K72 |
Informaikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K8 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre |
0 |
|
A fenti előirányzatokból 2025. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
||
|
forrás Ft-ban |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
|
Váltó kibocsátása |
0 |
|
|
Pénzügyi lizing |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
|
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
|
5. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok főben |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
|
|
1. |
Közalkalmazottak |
3 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
|
|
fizikai állomány |
1 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
1 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
1 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
|
|
5. |
választott tisztségviselő |
1 |
|
|
ÖSSZESEN |
6 |
||
6. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
|
1. |
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése |
|
|
2. |
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése |
|
|
3. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
|
|
4. |
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
|
|
5. |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
21 000 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
21 000 |
|
|
idegenforgalmi adó tartózkodás után |
||
|
iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után |
||
|
6. |
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
|
|
7. |
Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
|
|
8. |
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
|
|
9. |
Egyéb kedvezmény |
|
|
10. |
Egyéb kölcsön elengedése |
|
|
11. |
Átvállalt térítési díj |
478 560 |
|
ebből: szociális étkeztetés |
58 560 |
|
|
házi segítségnyújtás |
420 000 |
|
|
Összesen |
499 560 |
7. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez8
|
adatok Ft-ban |
||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
2025. évi előirányzatok |
|
1. |
Helyi adóból és települési adóból származó bevételek |
5 466 400 |
|
2. |
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek |
1 016 400 |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj hozambevétel |
0 |
|
4. |
Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
|
5. |
Bírság, pótlék és díjbevétel |
30 030 |
|
6. |
Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
|
7. |
Saját bevételek összesen: |
6 512 830 |
|
I. |
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
3 256 415 |
|
8. |
Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|
9. |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
10. |
Váltó kibocsátása |
0 |
|
11. |
Pénzügyi lízing |
0 |
|
12. |
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
13. |
Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
14. |
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek |
0 |
|
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
0 |
8. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2023. év |
2024. év |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
I/2. |
Szellemi termékek |
0 |
0 |
|
A/I. |
Immateriális javak |
0 |
0 |
|
II.1. |
Ingatlanok és vagyoni értékű jogok |
259 431 567 |
254 078 311 |
|
II.2. |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
11 510 052 |
7 414 051 |
|
II.4. |
Beruházások, felújítások |
0 |
0 |
|
A/II. |
Tárgyi eszközök |
270 941 619 |
261 492 362 |
|
III.1. |
Tartós részesedések |
200 000 |
269 000 |
|
A/III. |
Befektetett pénzügyi eszközök |
200 000 |
269 000 |
|
IV/1. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A/IV. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A) |
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök |
271 141 619 |
261 761 362 |
|
B/I. |
Készletek |
0 |
0 |
|
B/II. |
Értékpapírok |
0 |
0 |
|
B) |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök |
0 |
0 |
|
C/I. |
Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
|
C/II. |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
68 190 |
60 525 |
|
C/III. |
Forintszámlák |
12 683 398 |
15 478 132 |
|
C/IV. |
Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
C/V. |
Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|
C) |
Pénzeszközök |
12 751 588 |
15 538 657 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre |
14 449 |
35 275 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre |
2 520 270 |
3 139 827 |
|
D/I. |
Költségvetési évben esedékes követelések |
2 534 719 |
3 175 102 |
|
II/3 |
Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre |
2 998 180 |
1 785 099 |
|
II/4 |
Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre |
570 637 |
612 450 |
|
D/II. |
Költségvetési évet követően esedékes követelések |
3 568 817 |
2 397 549 |
|
III/1 |
Adott előlegek |
0 |
0 |
|
III/4. |
Forgótőke elszámolása |
0 |
0 |
|
D/III. |
Követelés jellegű sajátos elszámolások |
0 |
0 |
|
D) |
Követelések |
6 103 536 |
5 572 651 |
|
E) |
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
0 |
0 |
|
F/1. |
Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/2. |
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
124 260 |
125 011 |
|
F/3. |
Halasztott ráfordítások |
0 |
0 |
|
F) |
Aktív időbeli elhatárolások |
124 260 |
125 011 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
290 121 003 |
282 997 681 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/I. |
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
196 071 887 |
196 140 887 |
|
G/II. |
Nemzeti vagyon változásai |
57 453 915 |
57 453 915 |
|
G/III. |
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
3 918 970 |
3 918 970 |
|
G/IV. |
Felhalmozott eredmény |
-13 245 654 |
-21 163 652 |
|
G/V. |
Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
G/VI. |
Mérleg szerinti eredmény |
-7 917 998 |
-5 037 863 |
|
G) |
Saját tőke |
236 281 120 |
231 312 257 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
13 220 |
0 |
|
I/7 |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra |
3 451 508 |
2 886 701 |
|
H/I. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
3 464 728 |
2 886 701 |
|
II/3. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
903 863 |
449 998 |
|
II/4. |
Költségvetési évet követően esedékes ellátottak pénzbeli juttatásaira |
17 790 |
44 035 |
|
II/5 |
Költségvetési évet követően esedékes működési célú kiadásokra |
7 486 |
0 |
|
II/7. |
Költségvetési évet követően esedékes felújításokra |
0 |
0 |
|
II/9. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
908 421 |
883 942 |
|
H/II. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 837 560 |
1 377 975 |
|
III/1. |
Kapott előlegek |
121 492 |
2 801 091 |
|
III/3. |
Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
0 |
0 |
|
H/III. |
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
121 492 |
2 801 091 |
|
H) |
Kötelezettségek |
5 423 780 |
7 065 767 |
|
I) |
Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
J/1. |
Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
2 998 180 |
0 |
|
J/2. |
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
1 988 788 |
0 |
|
J/3. |
Halasztott eredményszemléletű bevételek |
43 429 135 |
44 619 657 |
|
J) |
Passzív időbeli elhatárolások |
48 416 103 |
44 619 657 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
290 121 003 |
282 997 681 |
A 3. § (1) bekezdése a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.