Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 28

Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 28

Őrimagyarósd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja.

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítési főösszegei

2. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

bevételi főösszegének eredeti előirányzata 72 160 000 forint

bevételi főösszegének módosított előirányzata 97 646 900 forint

bevételi előirányzatok 2023. évi teljesítése 98 261 902 forint

kiadási főösszegének eredeti előirányzata 72 160 000 forint

kiadási főösszegének módosított előirányzata 97 646 900 forint

kiadási főösszegének 2023. évi teljesítése 68 657 000 forint

(2) A bevételek és kiadások teljesítése csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 25 242 317 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 2 901 630 Ft

Közhatalmi bevételek 4 506 151 Ft

Működési bevételek 875 411 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 33 525 509 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 23 000 000 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 23 000 000 Ft

Költségvetési bevételek 56 525 509 Ft

Finanszírozási bevételek 41 736 393 Ft

Bevételek mindösszesen 98 261 902 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 15 633 630 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 040 903 Ft

Dologi kiadások 13 942 902 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 645 000 Ft

Elvonások, befizetések 281 724 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 2 469 981 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 600 000 Ft

Tartalékok 0 Ft

Működési célú kiadások 35 614 140 Ft

Beruházások 100 970 Ft

Felújítások 31 996 699 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 32 097 699 Ft

Költségvetési kiadások 67 711 809 Ft

Finanszírozási kiadások 945 191 Ft

Kiadások mindösszesen 68 657 000 Ft

(3) Az Önkormányzat költségvetési átlagos létszámkeretének alakulását a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi bevételeit és kiadásait mérleg-szerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az Önkormányzat működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi maradványát a 8. számú melléklet szerint 29 604 902 Ft-ban állapítja meg, amely szabad felhasználású maradvány.

(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek állománya 2023. december 31-én 30 533 336 Ft volt.

Az Önkormányzat vagyona

5. § (1) Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi mérleg szerinti eredményét 10 257 658 Ft-ban állapítja meg. Az eredmény-kimutatás adatainak részletezése a 9. számú mellékletben található.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi vagyonmérlegének főösszegét 322 516 256 Ft-ban határozza meg. A vagyonmérleg adatainak részletezése a 10. számú mellékletben található.

(3) Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 11. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

6. § (1) A képviselő-testület 2023. évre nem tervezett olyan fejlesztési célt, amely alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé. Saját bevételeinek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) Költségvetési hiány finanszírozására, vagy többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelet 2023. évben nem valósult meg. Az Önkormányzat 2023. december 31-én hitelállománnyal nem rendelkezett.

(3) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektben 2023. évben nem vett részt.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT ELLÁTANDÓ FELADATOK SZERINTI BONTÁSBAN

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

2023. évi teljesítésből

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

B

BEVÉTELEK

B11

Önkormányzatok működési támogatása

23 778 383

25 242 317

25 242 317

25 242 317

0

0

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

3 732 960

3 141 926

2 901 630

2 901 630

0

0

B3

Közhatalmi bevételek

3 210 000

4 585 000

4 506 151

3 906 151

600 000

0

B4

Működési bevételek

814 943

1 053 943

875 411

708 715

166 696

0

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

0

Működési bevételek összesen

31 536 286

34 023 186

33 525 509

32 758 813

766 696

0

B21

Önkormányzatok felhalmozási támogatásai

0

0

0

0

0

0

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások AH-n belülről

0

0

0

0

0

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

23 000 000

23 000 000

23 000 000

0

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

23 000 000

23 000 000

23 000 000

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

31 536 286

57 023 186

56 525 509

55 758 813

766 696

0

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-39 666 589

-39 678 523

-11 186 300

-11 186 300

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele

7 609 129

30 609 129

30 609 129

30 609 129

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele

33 014 585

10 014 585

10 014 585

10 014 585

0

0

B812

Belföldi értékpapírok bevételei

0

0

0

0

0

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

1 112 679

1 112 679

0

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

40 623 714

40 623 714

41 736 393

41 736 393

0

0

Működési bevételek mindösszesen

39 145 415

64 632 315

65 247 317

64 480 621

766 696

0

Felhalmozási bevételek mindösszesen

33 014 585

33 014 585

33 014 585

33 014 585

0

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

72 160 000

97 646 900

98 261 902

97 495 206

766 696

0

Rovat

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

2023. évi teljesítésből

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

K

KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

16 889 470

17 548 834

15 633 630

15 633 630

0

0

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 106 373

2 106 373

2 040 903

2 040 903

0

0

K3

Dologi kiadások

12 426 790

14 538 672

13 942 902

13 776 206

166 696

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

960 000

710 000

645 000

645 000

0

0

K5

Egyéb működési kiadások

5 805 657

28 783 245

3 351 705

2 751 705

600 000

0

Működési kiadások összesen

38 188 290

63 687 124

35 614 140

34 847 444

766 696

0

K6

Beruházások

700 000

700 000

100 970

100 970

0

0

K7

Felújítások

32 314 585

32 314 585

31 996 699

31 996 699

0

0

K8

Egyéb felhalmozási kiadás

0

0

0

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

33 014 585

33 014 585

32 097 669

32 097 669

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

71 202 875

96 701 709

67 711 809

66 945 113

766 696

0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

0

0

0

0

K912

Belföldi értékpapírok kiadásai

0

0

0

0

0

0

K914

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

957 125

945 191

945 191

945 191

0

0

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

957 125

945 191

945 191

945 191

0

0

Működési kiadások mindösszesen

39 145 415

64 632 315

36 559 331

35 792 635

766 696

0

Felhalmozási kiadások mindösszesen

33 014 585

33 014 585

32 097 669

32 097 669

0

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

72 160 000

97 646 900

68 657 000

67 890 304

766 696

0

2. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B1

Működési célú támogatások ÁH-n belülről

27 511 343

28 384 243

28 143 947

99%

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

23 778 383

25 242 317

25 242 317

100%

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

14 387 343

14 667 343

14 667 343

100%

B113

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

6 972 422

8 033 356

8 033 356

100%

B114

Települési önkormányzatok kulturális támogatása

2 418 618

2 541 618

2 541 618

100%

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

0

0

0%

B116

Elszámolásból származó bevételek

0

0

0

0%

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

3 732 960

3 141 926

2 901 630

92%

B16

Fejezeti kezelésű előirányzatok

583 080

0

0

0%

B16

Elkülönített állami pénzalapok

2 717 880

2 709 926

2 901 630

107%

B16

Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

432 000

432 000

0

0%

B3

Közhatalmi bevételek

3 210 000

4 585 000

4 506 151

98%

B34

Vagyoni tipusú adók

600 000

600 000

576 500

96%

B34

Magánszemélyek kommunális adója

600 000

600 000

576 500

96%

B351

Értékesítési és forgalmi adók

2 300 000

3 650 000

3 620 271

99%

B351

Helyi iparűzési adó

2 300 000

3 650 000

3 620 271

99%

B355

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

300 000

300 000

274 000

91%

B355

Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

300 000

300 000

274 000

91%

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

10 000

35 000

35 380

101%

B36

Talajterhelési díj

0

0

0

0%

B36

Késedelmi pótlék

10 000

35 000

35 380

101%

B4

Működési bevételek

814 943

1 053 943

875 411

83%

B401

Készletértékesítés ellenértéke

0

0

0

0%

B402

Szolgáltatások ellenértéke

376 360

537 360

536 362

100%

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

166 137

244 137

243 922

100%

B404

Tulajdonosi bevételek

0

0

0

0%

B408

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

20

20

14

70%

B411

Egyéb működési bevételek

272 426

272 426

95 113

35%

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0%

B8

Működési célú finanszírozási bevételek

7 609 129

30 609 129

31 721 808

104%

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

7 609 129

30 609 129

30 609 129

100%

B811

Likvid hitel felvétele

0

0

0

0%

B8113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele

0

0

0

0%

B8121

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

0

0

0

0%

B81

Egyéb finanszírozás bevételei

0

0

1 112 679

0%

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

39 145 415

64 632 315

65 247 317

101%

MŰKÖDÉSI HIÁNY

0

0

0

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

16 889 470

17 548 834

15 633 630

89%

K1101

Törvény szerinti illetmények

11 185 060

10 975 894

10 257 291

93%

K1107

Béren kívüli juttatások

135 000

135 000

135 000

100%

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

76 000

285 166

285 166

100%

K121

Választott tisztviselők juttatásai

4 404 000

4 404 000

3 254 000

74%

K122

Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt.

689 410

898 774

893 410

99%

K123

Egyéb külső személyi juttatás

400 000

850 000

808 763

95%

K2

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

2 106 373

2 106 373

2 040 903

97%

K3

Dologi kiadások

12 426 790

14 538 672

13 942 902

96%

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

960 000

710 000

645 000

91%

K48

Települési támogatás (tanévkezdési, újszülött, temetési, rendkívüli)

710 000

710 000

645 000

91%

K48

Önk. által saját hatáskörben adott más ellátás (idősek)

250 000

0

0

0%

K5

Egyéb működési célú kiadások

5 805 657

28 783 245

3 351 705

12%

K502

Elvonások és befizetések

0

281 724

281 724

0%

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

2 905 657

2 905 657

2 469 981

85%

Központi költségvetési szervek

0

0

0

0%

Bursa Hungarica ösztöndíj

0

0

0

0%

Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik

1 833 005

1 871 005

1 917 677

102%

fogorvos

50 000

50 000

89 682

179%

védőnői szolgálat

80 000

356 000

363 674

102%

közös önkormányzati hivatal

1 353 005

1 353 005

1 353 005

100%

köztemetés költségeinek megtérítése

350 000

112 000

111 316

99%

Társulásoknak és költségvetési szerveinek

1 072 652

1 034 652

552 302

53%

Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ. (szoc.étk.)

246 240

246 240

194 662

0%

Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde

544 000

429 200

0

0%

Nádasdi Hétszínvirág Mini Bölcsőde

162 412

162 412

162 412

100%

Körmend és Kistérésége Önk.Társ.

120 000

150 000

148 428

99%

Nyugat-dtúli Regionális Hulladékgazd.Önk.Társ.

0

46 800

46 800

100%

Fel nem használt pályázati támogatás visszafizetése

0

0

2

0%

K512

Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre

600 000

600 000

600 000

100%

Egyéb civil szervezetek (helyi egyesületek)

600 000

600 000

600 000

100%

K513

Tartalékok

2 300 000

24 995 864

0

0%

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

957 125

945 191

945 191

100%

K59112

Likvid hitel törlesztése

0

0

0

0%

K9113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése

0

0

0

0%

K9121

Forgatási célú értékpapír vásárlás

0

0

0

0%

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

957 125

945 191

945 191

100%

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

39 145 415

64 632 315

36 559 331

57%

MŰKÖDÉSI TÖBBLET

0

0

28 687 986

3. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI FELHALMOZÁSI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B2

Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről

0

0

0

0%

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

0

0

0%

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

0

0

0

0%

B5

Felhalmozási bevételek

0

23 000 000

23 000 000

100%

B51

Immateriális javak értékesítése

0

0

0

0%

B52

Ingatlanok értékesítése

0

23 000 000

23 000 000

100%

B53

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

0

0

0%

B54

Részesedések értékesítése

0

0

0

0%

B55

Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel

0

0

0

0%

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0%

B8

Finanszirozási bevételek

33 014 585

10 014 585

10 014 585

100%

B811

Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről

0

0

0

0%

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele

33 014 585

10 014 585

10 014 585

100%

B812

Befektetési célú értékpapír bevétele

0

0

0

0%

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

33 014 585

33 014 585

33 014 585

100%

FELHALMOZÁSI HIÁNY

0

0

0

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

K6

Beruházások

700 000

700 000

100 970

14%

K7

Felújítások

32 314 585

32 314 585

31 996 699

99%

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

0

0%

K83

Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre

0

0

0

0%

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

0

0

0

0%

K86

Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre

0

0

0

0%

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre

0

0

0

0%

K9

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

0

0

0%

K9111

Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése

0

0

0

0%

K922

Befektetési célú értékpapír vásárlás

0

0

0

0%

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

33 014 585

33 014 585

32 097 669

97%

FELHALMOZÁSI TÖBBLET

0

0

916 916

4. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI BERUHÁZÁSI ÉS FELÚJÍTÁSI KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE FELADATONKÉNT/CÉLONKÉNT

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

K6

BERUHÁZÁSOK

700 000

700 000

100 970

14%

K61

Immateriális javak beszerzése

0

0

0

0%

K62

Ingatlanok beszerzése, létesítése

500 000

500 000

0

0%

Falugondnoki autó garázs építés

500 000

500 000

0

0%

0

0

0%

K63

Informatikai eszközök beszerzése

0

0

0

0%

K64

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

200 000

200 000

100 970

50%

Év során szükségessé váló kisebb tárgyi eszközök beszerzése (sarokcsiszoló, porszívó, mikulásruha)

200 000

200 000

100 970

50%

K7

FELÚJÍTÁSOK

32 314 585

32 314 585

31 996 699

99%

K71

Ingatlanok felújítása

32 314 585

32 314 585

31 996 699

99%

Régi italbolt felújítása (MFP és önerő)

32 314 585

32 314 585

31 996 699

99%

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS

0

0

0

0%

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH-n belülre

0

0

0

0%

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre

0

0

0

0%

A fenti előirányzatokból 2023. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé

forrás Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása

0

0

0

0%

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

0

0

0%

Váltó kibocsátása

0

0

0

0%

Pénzügyi lizing

0

0

0

0%

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

0

0

0%

Halasztott fizetés, részletfizetés

0

0

0

0%

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

0

0

0%

5. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI LÉTSZÁMADATAI

adatok főben

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

1.

Közalkalmazottak

2

2

2

100%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

1

1

100%

fizikai állomány

1

1

1

100%

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

2.

Köztisztviselők

0

0

0

0%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

3.

Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott

0

0

0

0%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

4.

közfoglalkoztatás

2

2

2

100%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

2

2

2

100%

részmunkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

0

0

0

0%

5.

választott tisztségviselő

1

1

1

100%

ÖSSZESEN

5

5

5

100%

6. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés
%-ban

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

0%

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

0%

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

0%

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

0%

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

276 000

276 000

493 000

179%

ebből: magánszemélyek kommunális adója

276 000

276 000

493 000

179%

idegenforgalmi adó tartózkodás után

0%

iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után

0%

6.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

0%

7.

Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

0%

8.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

0%

9.

Egyéb kedvezmény

0%

10.

Egyéb kölcsön elengedése

0%

11.

Átvállalt térítési díj

246 240

246 240

239 612

97%

ebből: szociális étkeztetés

246 240

246 240

194 662

79%

étkezési díj

0

44 950

0%

Összesen

522 240

522 240

732 612

140%

7. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA SAJÁT BEVÉTELEINEK ÉS ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEINEK KIMUTATÁSA

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint Magyarország stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján

Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

adatok Ft-ban

Sorsz.

Megnevezés

2023. évi tény

2024. évi terv

2025. évi terv

2026. évi terv

1.

Helyi adóból és települési adóból származó bevételek

4 470 771

3 900 000

4 100 000

4 310 000

2.

Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek

536 362

436 360

440 000

450 000

3.

Osztalék, koncessziós díj hozambevétel

0

0

0

0

4.

Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel

23 000 000

0

0

0

5.

Bírság, pótlék és díjbevétel

35 394

10 020

24 000

32 000

6.

Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

0

0

0

0

7.

Saját bevételek összesen

28 042 527

4 346 380

4 564 000

4 792 000

I.

Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a

14 021 264

2 173 190

2 282 000

2 396 000

8.

Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása

9.

Hitelviszonyt megtestesító értékpapír forgalomba hozatala

10.

Váltó kibocsátása

11.

Pénzügyi lizing

12.

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

13.

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés

14.

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek

II.

Adósságot keletkeztető ügyeletek kiadásai összesen

0

0

0

0

8. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI MARADVÁNYKIMUTATÁSA

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi teljesítés

1.

Alaptevékenység költségvetési bevételei

56 525 509

2.

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

67 711 809

I.

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

-11 186 300

3.

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

41 736 393

4.

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

945 191

II.

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

40 791 202

A

Alaptevékenység maradványa

29 604 902

5.

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

0

6.

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

0

III.

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege

0

7.

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

0

8.

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

0

IV.

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege

0

B

Vállalkozási tevékenység maradványa

0

C

ÖSSZES MARADVÁNY

29 604 902

D

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

E

Alaptevékenység szabad maradványa

29 604 902

F

Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség

0

G

Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa

0

9. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI EREDMÉNYKIMUTATÁSA

adatok Ft-ban

Megnevezés

Előző év

Módosítások
(+/-)

Tárgyév

01.

Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

3 398 073

0

2 781 437

02.

Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei

1 109 672

0

674 147

03.

Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

186 224

0

141 344

I.

Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei

4 693 969

0

3 596 928

04.

Saját termelésű készletek állományváltozása

0

0

0

05.

Saját előállítású eszközök aktívált értéke

0

0

0

II.

Aktívált saját teljesítmények értéke

0

0

0

06.

Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

24 785 205

0

25 242 317

07.

Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

2 330 621

0

2 901 630

08.

Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

1 914 706

0

7 529 623

09.

Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

501 641

0

19 882 549

III.

Eredményszemléletű bevételek

29 532 173

0

55 556 119

10.

Anyagköltség

1 995 954

0

1 823 387

11.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

6 517 192

0

9 450 742

12.

Eladott áruk beszerzési értéke

0

0

0

13.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

155 132

0

78 356

IV.

Anyagjellegű ráfordítások

8 668 278

0

11 352 485

14.

Bérköltség

9 333 173

0

10 143 831

15.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

5 509 613

0

5 104 339

16.

Bérjárulékok

1 981 801

0

2 171 359

V.

Személyi jellegű ráfordítások

16 824 587

0

17 419 529

VI.

Értékcsökkenési leírás

6 749 128

0

6 517 625

VII.

Egyéb ráfordítások

4 387 833

0

13 605 764

A)

TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE

-2 403 684

0

10 257 644

17.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

0

0

0

18.

Részesedékeből szárm. eredményszemléletű bev, árfolyamnyer.

0

0

0

19.

Bef.pügyi eszközökből szárm.eredményszemléletű bev, árfolyamnyer.

0

0

0

20.

Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

38

0

14

21.

Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei

0

0

0

VII.

Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei

38

0

14

22.

Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

0

0

0

23.

Bef.pügyi eszközökből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

0

0

0

24.

Fizetendő kamatok és és kamatjellegű ráfordítások

0

0

0

25.

Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése

0

0

0

26.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

0

0

0

VIII.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

0

0

0

B)

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

38

0

14

C)

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

-2 403 646

0

10 257 658

10. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI VAGYONMÉRLEGE

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

Előző év

Módosítások
(+/-)

Tárgyév

ESZKÖZÖK

I/2.

Szellemi termékek

325 098

0

176 599

A/I.

Immateriális javak

325 098

0

176 599

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

265 774 286

0

282 622 822

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

3 790 254

0

2 880 762

II.4.

Beruházások, felújítások

1 154 527

0

829 527

A/II.

Tárgyi eszközök

270 719 067

0

286 333 111

III.1.

Tartós részesedések

1 542 420

0

1 542 420

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

1 542 420

0

1 542 420

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

272 586 585

0

288 052 130

B/I.

Készletek

0

0

0

II/2.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

0

B/II.

Értékpapírok

0

0

0

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

0

0

0

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

292 085

0

259 270

C/III.

Forintszámlák

31 871 331

0

30 274 066

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

0

C)

Pénzeszközök

32 163 416

0

30 533 336

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

361 830

0

470 052

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

1 391 210

0

1 769 548

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

1 753 040

0

2 239 600

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

1 967 256

0

1 616 629

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

262 969

0

0

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 230 225

0

1 616 629

III/1

Adott előlegek

7 020 000

0

0

III/4.

Forgótőke elszámolása

0

0

0

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

7 020 000

0

0

D)

Követelések

11 003 265

0

3 856 229

E/I/3

Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított le nem vonható ÁFA

1 895 400

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

1 895 400

0

0

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

0

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

153 728

0

74 561

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

153 728

0

74 561

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

317 802 394

0

322 516 256

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

261 614 746

0

261 614 746

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

0

0

0

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

1 444 367

0

1 444 367

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-35 110 260

0

-37 513 906

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

-2 403 646

0

10 257 658

G)

Saját tőke

225 545 207

0

235 802 865

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

1

0

27 154

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

1

0

27 154

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

636 887

0

526 316

II/4.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

0

0

0

II/5.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

0

0

16 800

II/7.

Költségvetési évet követően esedékes felújításokra

0

0

0

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

945 191

0

1 112 679

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 582 078

0

1 655 795

III/1.

Kapott előlegek

455 102

0

928 434

III/3.

Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

455 102

0

928 434

H)

Kötelezettségek

2 037 181

0

2 611 383

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

1 616 629

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 461 316

0

1 206 312

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

88 758 690

0

81 279 067

J)

Passzív időbeli elhatárolások

90 220 006

0

84 102 008

FORRÁSOK ÖSSZESEN

317 802 394

0

322 516 256

11. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

ŐRIMAGYARÓSD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI VAGYONKIMUTATÁSA

adatok Ft-ban

Megnevezés

Sorszám

Előző év

Tárgyév

Index (%)

ESZKÖZÖK

A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

A

272 586 585

288 052 130

105,67

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

A/I

325 098

176 599

54,32

1. Vagyoni értékű jogok

A/I/1

0

0

0

2. Szellemi termékek

A/I/2

325 098

176 599

54,32

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/I/2/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/I/2/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/I/2/c

325 098

176 599

54,32

d) Üzleti vagyon

A/I/2/d

0

0

0

3. Immateriális javak értékhelyesbítése

A/I/3

0

0

0

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

A/II

270 719 067

286 333 111

105,77

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

A/II/1

265 774 286

282 622 822

106,34

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/1/a

182 138 537

178 525 479

98,02

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/1/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/1/c

63 708 672

84 198 407

132,16

d) Üzleti vagyon

A/II/1/d

19 927 077

19 898 936

99,86

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

A/II/2

3 790 254

2 880 762

76,00

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/2/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/2/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/2/c

3 286 563

2 627 884

79,96

d) Üzleti vagyon

A/II/2/d

503 691

252 878

50,20

3. Tenyészállatok

A/II/3

0

0

0

4. Beruházások, felújítások

A/II/4

1 154 527

829 527

71,85

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/4/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/4/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/4/c

0

0

0

d) Üzleti vagyon

A/II/4/d

1 154 527

829 527

71,85

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

A/II/5

0

0

0

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

A/III

1 542 420

1 542 420

100,00

1. Tartós részesedések

A/III/1

1 542 420

1 542 420

100,00

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/III/1/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/III/1/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/III/1/c

0

0

0

d) Üzleti vagyon

A/III/1/d

1 542 420

1 542 420

100,00

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

A/III/2

0

0

0

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

A/III/3

0

0

0

IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK

A/IV

0

0

0

1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

A/IV/1

0

0

0

2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

A/IV/2

0

0

0

B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

B

0

0

0

I. Készletek

B/I

0

0

0

II. Értékpapírok

B/II

0

0

0

C/ PÉNZESZKÖZÖK

C

32 163 416

30 533 336

94,93

I. Lekötött bankbetétek

C/I

0

0

0

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

C/II

292 085

259 270

88,77

III. Forintszámlák

C/III

31 871 331

30 274 066

94,99

IV. Devizaszámlák

C/IV

0

0

0

D/ KÖVETELÉSEK

D

11 003 265

3 856 229

35,05

I. Költségvetési évben esedékes követelések

D/I

1 753 040

2 239 600

127,76

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

D/II

2 230 225

1 616 629

72,49

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

D/III

7 020 000

0

0

E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

E

1 895 400

0

0

F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

F

153 728

74 561

48,50

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

A+..+F

317 802 394

322 516 256

101,48

FORRÁSOK

G/ SAJÁT TŐKE

G

225 545 207

235 802 865

104,55

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

G/I

261 614 746

161 614 746

100,00

II. Nemzeti vagyon változásai

G/II

0

0

0

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

G/III

1 444 367

1 444 367

100,00

IV. Felhalmozott eredmény

G/IV

-35 110 260

-37 513 906

106,85

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/V

0

0

0

VI. Mérleg szerinti eredmény

G/VI

-2 403 646

10 257 658

-426,75

H/ KÖTELEZETTSÉGEK

H

2 037 181

2 611 383

128,19

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

H/I

1

27 154

2715400,00

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

H/II

1 582 078

1 655 795

104,66

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

H/III

455 102

928 434

204,01

I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

I

0

0

0

J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

J

90 220 006

84 102 008

93,22

FORRÁSOK ÖSSZESEN

G+...+J

317 802 394

322 516 256

101,48

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK

L

"0"-ra írt eszközök

L/1

24 764 007

25 215 246

101,82

Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök

L/2

3 939 910

4 019 414

102,02

Használatban lévő készletek

L/3

0

0

0

01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)

L/4

0

0

0

A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)

L/5

0

0

0

Függő követelések

L/6

184 610

-125 175

-67,81

Függő kötelezettségek

L/7

0

247 080

0

Biztos (jövőbeni) követelések

L/8

0

0

0