Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 21Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű alapjait, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítsa az alkalmazotti létszámkeretet és kijelölje az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai és a működés alapfeltételei biztosítottak legyenek. Ennek megvalósításához a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, valamint lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatainak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján tartalmazza az állami finanszírozást, a saját bevételeket, az Önkormányzat korábbi döntéseinek költségvetési kihatásait, elnyert pályázatainak kötelezettségvállalásait. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, stabilitás és fenntarthatóság elvét.
[2] Őrimagyarósd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Zalalövői Borostyán Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Zalalövői Óvodafenntartó Társulás 2025. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Őrimagyarósd Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 61 073 000 Ft-ban
kiadási főösszegét 61 073 000 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 30 863 289 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 4 837 597 Ft
Közhatalmi bevételek 4 280 000 Ft
Működési bevételek 2 431 290 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 42 412 176 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 42 412 176 Ft
Finanszírozási bevételek 18 660 824 Ft
Bevételek mindösszesen 61 073 000 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 22 468 874 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 042 478 Ft
Dologi kiadások 13 657 418 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 998 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 587 467 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 600 000 Ft
Tartalékok 3 691 000 Ft
Működési célú kiadások 46 045 237 Ft
Beruházások 10 200 000 Ft
Felújítások 3 797 554 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 13 997 554 Ft
Költségvetési kiadások 60 042 791 Ft
Finanszírozási kiadások 1 030 209 Ft
Kiadások mindösszesen 61 073 000 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 5 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapját 2025. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak 2025. évi éves cafetéria keretét nettó 60 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.
Általános és céltartalékok
6. § A Képviselő-testület a 2025. költségvetési évben 3 691 000 Ft általános tartalékot hagy jóvá.
Vagyonkimutatás
7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
8. § (1) A Képviselő-testület 2025. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) Finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület 2025. évre a 8. melléklet szerint tervez.
(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2025. évben nem tervez megvalósítani.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.
(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
15. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1 napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állam-igazgatási feladatok |
|||
|
B |
BEVÉTELEK |
||||
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
30 863 289 |
30 863 289 |
0 |
0 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről |
4 837 597 |
4 837 597 |
0 |
0 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
4 280 000 |
3 680 000 |
600 000 |
0 |
|
B4 |
Működési bevételek |
2 431 290 |
2 367 790 |
63 500 |
0 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek összesen |
42 412 176 |
41 748 676 |
663 500 |
0 |
|
|
B21 |
Önkormányzatok felhalmozási támogatásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B25 |
Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
42 412 176 |
41 748 676 |
663 500 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-17 630 615 |
-17 630 615 |
0 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele |
4 663 270 |
4 663 270 |
0 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele |
3 997 554 |
3 997 554 |
0 |
0 |
|
B812 |
Forgatási célú értékpapír értékesítése |
10 000 000 |
10 000 000 |
0 |
0 |
|
B814 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
18 660 824 |
18 660 824 |
0 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
47 075 446 |
46 411 946 |
663 500 |
0 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
13 997 554 |
13 997 554 |
0 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
61 073 000 |
60 409 500 |
663 500 |
0 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állam-igazgatási feladatok |
|||
|
K |
KIADÁSOK |
||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
22 468 874 |
22 468 874 |
0 |
0 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO |
3 042 478 |
3 042 478 |
0 |
0 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
13 657 418 |
13 593 918 |
63 500 |
0 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
998 000 |
998 000 |
0 |
0 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
5 878 467 |
5 278 467 |
600 000 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
46 045 237 |
45 381 737 |
663 500 |
0 |
|
|
K6 |
Beruházások |
10 200 000 |
10 200 000 |
0 |
0 |
|
K7 |
Felújítás |
3 797 554 |
3 797 554 |
0 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
13 997 554 |
13 997 554 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
60 042 791 |
59 379 291 |
663 500 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K912 |
Forgatási célú értékpapír vásárlása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K914 |
ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 030 209 |
1 030 209 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 030 209 |
1 030 209 |
0 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
47 075 446 |
46 411 946 |
663 500 |
0 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
13 997 554 |
13 997 554 |
0 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
61 073 000 |
60 409 500 |
663 500 |
0 |
|
2. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||
|
B1 |
Működési célú támogatások ÁH-n belülről |
35 700 886 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
30 863 289 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
19 836 005 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
8 376 960 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális támogatása |
2 650 324 |
|
B115 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
4 837 597 |
|
B16 |
Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól |
2 543 965 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapok |
1 845 432 |
|
B16 |
Társulások és költségvetési szerveik |
70 200 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
378 000 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
4 280 000 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
580 000 |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
580 000 |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
3 300 000 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
3 300 000 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
370 000 |
|
Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
370 000 |
|
|
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
30 000 |
|
B36 |
Talajterhelési díj |
0 |
|
B36 |
Késedelmi pótlék |
30 000 |
|
B4 |
Működési bevételek |
2 431 290 |
|
B401 |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
502 726 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
B404 |
Tulajdonosi bevételek |
387 248 |
|
B408 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
1 462 520 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
78 796 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B8 |
Működési célú finanszírozási bevételek |
4 663 270 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
4 663 270 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
|
B81 |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
47 075 446 |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
0 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
||
|
K1 |
Személyi juttatások |
22 468 874 |
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmény |
14 028 500 |
|
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
165 000 |
|
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
134 000 |
|
K121 |
Választott tisztviselők juttatásai |
7 331 374 |
|
K122 |
Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt. |
60 000 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatás |
750 000 |
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó |
3 042 478 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
13 657 418 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
998 000 |
|
K48 |
Települési támogatás (tanévkezdési, újszülött, temetési, rendkívüli) |
670 000 |
|
K48 |
Önk. által saját hatáskörben adott más ellátás (idősek, szoc.étk.hozzájár.) |
328 000 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
5 878 467 |
|
K502 |
Elvonások és befizetések |
0 |
|
K506 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
1 587 467 |
|
Központi költségvetési szervnek |
100 000 |
|
|
Bursa Hungarica ösztöndíj |
100 000 |
|
|
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik |
1 403 005 |
|
|
fogorvos |
50 000 |
|
|
közös önkormányzati hivatal |
1 353 005 |
|
|
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
84 462 |
|
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ. |
61 062 |
|
|
Nyugat-dunántúli Regionális Hull.gazd. Társulás |
23 400 |
|
|
Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde |
0 |
|
|
Nádasdi Hétszínvirág Mini Bölcsőde |
0 |
|
|
Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése |
0 |
|
|
K512 |
Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre |
600 000 |
|
Helyi civil szervezetek |
600 000 |
|
|
K513 |
Tartalékok |
3 691 000 |
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1 030 209 |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
K914 |
ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 030 209 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
47 075 446 |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
0 |
3. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
B25 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
0 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B8 |
Finanszirozási bevételek |
13 997 554 |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
3 997 554 |
|
B812 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
10 000 000 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
13 997 554 |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
0 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||
|
K6 |
Beruházások |
10 200 000 |
|
K7 |
Felújítás |
3 797 554 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
K83 |
Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
|
K9111 |
Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
13 997 554 |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
0 |
4. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
K6 |
BERUHÁZÁSOK |
10 200 000 |
|
K61 |
Immateriális javak beszerzése |
0 |
|
K62 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
|
0 |
||
|
K63 |
Informatikai eszközök beszerzése |
0 |
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése |
10 200 000 |
|
Gépjármű beszerzés településüzemeltetéshez |
10 000 000 |
|
|
Év során szükségessé váló kisebb tárgyi eszközök beszerzése |
200 000 |
|
|
K7 |
FELÚJÍTÁSOK |
3 797 554 |
|
K71 |
Ingatlanok felújítása |
3 797 554 |
|
Közvilágítás korszerűsítés |
3 797 554 |
|
|
K72 |
Informaikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K8 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre |
0 |
|
A fenti előirányzatokból 2025. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
||
|
forrás Ft-ban |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
|
Váltó kibocsátása |
0 |
|
|
Pénzügyi lizing |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
|
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
|
5. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok főben |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
|
|
1. |
Közalkalmazottak |
3 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
|
|
fizikai állomány |
1 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
1 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
1 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
|
|
5. |
választott tisztségviselő |
1 |
|
|
ÖSSZESEN |
5 |
||
6. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
|
1. |
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése |
|
|
2. |
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése |
|
|
3. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
|
|
4. |
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
|
|
5. |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
276 000 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
276 000 |
|
|
idegenforgalmi adó tartózkodás után |
||
|
iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után |
||
|
6. |
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
|
|
7. |
Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
|
|
8. |
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
|
|
9. |
Egyéb kedvezmény |
|
|
10. |
Egyéb kölcsön elengedése |
|
|
11. |
Átvállalt térítési díj |
78 000 |
|
ebből: szociális étkeztetés |
78 000 |
|
|
étkezési díj |
0 |
|
|
Összesen |
354 000 |
7. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
2025. évi előirányzatok |
|
1. |
Helyi adóból és települési adóból származó bevételek |
4 250 000 |
|
2. |
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek |
889 974 |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj hozambevétel |
0 |
|
4. |
Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
|
5. |
Bírság, pótlék és díjbevétel |
1 492 520 |
|
6. |
Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
|
7. |
Saját bevételek összesen: |
6 632 494 |
|
I. |
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
3 316 247 |
|
8. |
Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|
9. |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
10. |
Váltó kibocsátása |
0 |
|
11. |
Pénzügyi lízing |
0 |
|
12. |
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
13. |
Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
14. |
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek |
0 |
|
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
0 |
8. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
||
|
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei |
10 000 000 |
||
|
1. |
Működési célú |
10 000 000 |
|
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
|||
|
Likvid hitelek felvétele |
|||
|
Forgatási célú értékpapírok értékesítése |
10 000 000 |
||
|
2. |
Felhalmozási célú |
||
|
Támogatásmegelőlegező hitel felvétel |
|||
|
Befektetési célú érétkpapír értékesítése |
|||
|
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása |
0 |
||
|
3. |
Működési célú |
0 |
|
|
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
|||
|
Likvid hitelek törlesztése |
|||
|
Forgatási célú értékpapírok vásárlása |
|||
|
4. |
Felhalmozási célú |
||
|
Támogatásmegelőlegező hiteltörlesztés |
|||
|
Befektetési célú értékpapír vásárlása |
|||
9. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2023. év |
2024. év |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
I/2. |
Szellemi termékek |
176 599 |
28 099 |
|
A/I. |
Immateriális javak |
176 599 |
28 099 |
|
II.1. |
Ingatlanok és vagyoni értékű jogok |
282 622 822 |
279 875 231 |
|
II.2. |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
2 880 762 |
2 126 097 |
|
II.4. |
Beruházások, felújítások |
829 527 |
0 |
|
A/II. |
Tárgyi eszközök |
286 333 111 |
282 001 328 |
|
III.1. |
Tartós részesedések |
1 542 420 |
1 620 420 |
|
A/III. |
Befektetett pénzügyi eszközök |
1 542 420 |
1 620 420 |
|
IV/1. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A/IV. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A) |
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök |
288 052 130 |
283 649 847 |
|
B/I. |
Készletek |
0 |
0 |
|
II/2. |
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
22 500 000 |
|
B/II. |
Értékpapírok |
0 |
22 500 000 |
|
B) |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök |
0 |
22 500 000 |
|
C/I. |
Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
|
C/II. |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
259 270 |
386 305 |
|
C/III. |
Forintszámlák |
30 274 066 |
10 038 470 |
|
C/IV. |
Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
C/V. |
Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|
C) |
Pénzeszközök |
30 533 336 |
10 424 775 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre |
470 052 |
232 250 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre |
1 769 548 |
1 790 725 |
|
D/I. |
Költségvetési évben esedékes követelések |
2 239 600 |
2 022 975 |
|
II/3 |
Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre |
1 616 629 |
1 474 708 |
|
II/4 |
Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre |
0 |
23 544 |
|
D/II. |
Költségvetési évet követően esedékes követelések |
1 616 629 |
1 498 252 |
|
III/1 |
Adott előlegek |
0 |
50 000 |
|
III/4. |
Forgótőke elszámolása |
0 |
0 |
|
D/III. |
Követelés jellegű sajátos elszámolások |
0 |
50 000 |
|
D) |
Követelések |
3 856 229 |
3 571 227 |
|
E/I/4 |
Más előzetesen felszámított nem levonható ÁFA |
0 |
6 570 |
|
E) |
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
0 |
6 570 |
|
F/1. |
Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/2. |
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
74 561 |
58 352 |
|
F/3. |
Halasztott ráfordítások |
0 |
0 |
|
F) |
Aktív időbeli elhatárolások |
74 561 |
58 352 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
322 516 256 |
320 210 771 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/I. |
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
261 614 746 |
261 692 746 |
|
G/II. |
Nemzeti vagyon változásai |
0 |
0 |
|
G/III. |
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
1 444 367 |
1 444 367 |
|
G/IV. |
Felhalmozott eredmény |
-37 513 906 |
-27 256 248 |
|
G/V. |
Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
G/VI. |
Mérleg szerinti eredmény |
10 257 658 |
-406 140 |
|
G) |
Saját tőke |
235 802 865 |
235 474 725 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
27 154 |
1 |
|
I/7 |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra |
0 |
0 |
|
H/I. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
27 154 |
1 |
|
II/3. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
526 316 |
607 242 |
|
II/4. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira |
0 |
5 576 |
|
II/5. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra |
16 800 |
0 |
|
II/7. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra |
0 |
0 |
|
II/9. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
1 112 679 |
1 030 209 |
|
H/II. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 655 795 |
1 643 027 |
|
III/1. |
Kapott előlegek |
928 434 |
1 813 951 |
|
III/2. |
Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása |
0 |
0 |
|
H/III. |
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
928 434 |
1 813 951 |
|
H) |
Kötelezettségek |
2 611 383 |
3 456 979 |
|
I) |
Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
J/1. |
Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
1 616 629 |
0 |
|
J/2. |
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
1 206 312 |
0 |
|
J/3. |
Halasztott eredményszemléletű bevételek |
81 279 067 |
81 279 067 |
|
J) |
Passzív időbeli elhatárolások |
84 102 008 |
81 279 067 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
322 516 256 |
320 210 771 |