Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 19Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2026. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű alapjait, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítsa az alkalmazotti létszámkeretet és kijelölje az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai és a működés alapfeltételei biztosítottak legyenek. Ennek megvalósításához a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, valamint lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatainak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján tartalmazza az állami finanszírozást, a saját bevételeket, az Önkormányzat korábbi döntéseinek költségvetési kihatásait, elnyert pályázatainak kötelezettségvállalásait. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, stabilitás és fenntarthatóság elvét.
[2] Őrimagyarósd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Zalalövői Borostyán Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Zalalövői Óvodafenntartó Társulás 2026. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Őrimagyarósd Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 61 920 000 Ft-ban
kiadási főösszegét 61 920 000 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 33 989 288 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 9 546 567 Ft
Közhatalmi bevételek 4 600 000 Ft
Működési bevételek 3 665 201 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 51 801 056 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 51 801 056 Ft
Finanszírozási bevételek 10 118 944 Ft
Bevételek mindösszesen 61 920 000 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 28 007 940 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 258 236 Ft
Dologi kiadások 17 806 097 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 651 920 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 2 074 837 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 600 000 Ft
Tartalékok 5 600 000 Ft
Működési célú kiadások 58 999 030 Ft
Beruházások 1 724 000 Ft
Felújítások 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 1 724 000 Ft
Költségvetési kiadások 60 723 030 Ft
Finanszírozási kiadások 1 196 970 Ft
Kiadások mindösszesen 61 920 000 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 5 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapját 2026. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak 2026. évi éves cafetéria keretét nettó 60 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.
Általános és céltartalékok
6. § A Képviselő-testület a 2026. költségvetési évben 5 600 000 Ft általános tartalékot képez.
Vagyonkimutatás
7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
8. § (1) A Képviselő-testület 2026. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület 2026. évre nem tervez.
(3) A Képviselő-testület 2026. évben EU forrásokból finanszírozott projektet a nem valósít meg.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.
(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
14. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1 napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állam-igazgatási feladatok |
|||
|
B |
BEVÉTELEK |
||||
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
33 989 288 |
33 989 288 |
0 |
0 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről |
9 546 567 |
9 546 567 |
0 |
0 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
4 600 000 |
4 000 000 |
600 000 |
0 |
|
B4 |
Működési bevételek |
3 665 201 |
3 382 662 |
282 539 |
0 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek összesen |
51 801 056 |
50 918 517 |
882 539 |
0 |
|
|
B21 |
Önkormányzatok felhalmozási támogatásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B25 |
Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
51 801 056 |
50 918 517 |
882 539 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-8 921 974 |
-8 921 974 |
0 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele |
8 394 944 |
8 394 944 |
0 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele |
1 724 000 |
1 724 000 |
0 |
0 |
|
B812 |
Forgatási célú értékpapír értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B814 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
10 118 944 |
10 118 944 |
0 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
60 196 000 |
59 313 461 |
882 539 |
0 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
1 724 000 |
1 724 000 |
0 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
61 920 000 |
61 037 461 |
882 539 |
0 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állam-igazgatási feladatok |
|||
|
K |
KIADÁSOK |
||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
28 007 940 |
28 007 940 |
0 |
0 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO |
4 258 236 |
4 258 236 |
0 |
0 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
17 806 097 |
17 523 558 |
282 539 |
0 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
651 920 |
651 920 |
0 |
0 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
8 274 837 |
7 674 837 |
600 000 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
58 999 030 |
58 116 491 |
882 539 |
0 |
|
|
K6 |
Beruházások |
1 724 000 |
1 724 000 |
0 |
0 |
|
K7 |
Felújítás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1 724 000 |
1 724 000 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
60 723 030 |
59 840 491 |
882 539 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K912 |
Forgatási célú értékpapír vásárlása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K914 |
ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 196 970 |
1 196 970 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 196 970 |
1 196 970 |
0 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
60 196 000 |
59 313 461 |
882 539 |
0 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
1 724 000 |
1 724 000 |
0 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
61 920 000 |
61 037 461 |
882 539 |
0 |
|
2. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||
|
B1 |
Működési célú támogatások ÁH-n belülről |
43 535 855 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
33 989 288 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
21 891 548 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
9 370 403 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális támogatása |
2 727 337 |
|
B115 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
9 546 567 |
|
B16 |
Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól |
7 207 566 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapok |
1 890 801 |
|
B16 |
Társulások és költségvetési szerveik |
70 200 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
378 000 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
4 600 000 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
630 000 |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
630 000 |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
3 500 000 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
3 500 000 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
440 000 |
|
Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
440 000 |
|
|
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
30 000 |
|
B36 |
Talajterhelési díj |
0 |
|
B36 |
Késedelmi pótlék |
30 000 |
|
B4 |
Működési bevételek |
3 665 201 |
|
B401 |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
1 522 726 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
B404 |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
|
B408 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
1 462 520 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
679 955 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B8 |
Működési célú finanszírozási bevételek |
8 394 944 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
8 394 944 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
|
B81 |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
60 196 000 |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
0 |
|
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
||
|
K1 |
Személyi juttatások |
28 007 940 |
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmény |
15 895 815 |
|
K1103 |
Céljuttatás (jutalom) |
30 225 |
|
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
165 000 |
|
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
134 000 |
|
K121 |
Választott tisztviselők juttatásai |
10 722 900 |
|
K122 |
Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt. |
60 000 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatás |
1 000 000 |
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó |
4 258 236 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
17 806 097 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
651 920 |
|
K48 |
Települési támogatás (tanévkezdési, újszülött, temetési, rendkívüli) |
640 000 |
|
K48 |
Önk. által saját hatáskörben adott más ellátás (szoc.étk.hozzájár.) |
11 920 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
8 274 837 |
|
K502 |
Elvonások és befizetések |
0 |
|
K506 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
2 074 837 |
|
Központi költségvetési szervnek |
150 000 |
|
|
Bursa Hungarica ösztöndíj |
150 000 |
|
|
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik |
1 770 317 |
|
|
fogorvos |
0 |
|
|
közös önkormányzati hivatal |
1 770 317 |
|
|
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
154 520 |
|
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ. |
131 120 |
|
|
Nyugat-dunántúli Regionális Hull.gazd. Társulás |
23 400 |
|
|
Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde |
0 |
|
|
Nádasdi Hétszínvirág Mini Bölcsőde |
0 |
|
|
Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése |
0 |
|
|
K512 |
Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre |
600 000 |
|
Helyi civil szervezetek |
600 000 |
|
|
K513 |
Tartalékok |
5 600 000 |
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1 196 970 |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
K914 |
ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 196 970 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
60 196 000 |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
0 |
3. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
B25 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
0 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B8 |
Finanszirozási bevételek |
1 724 000 |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
1 724 000 |
|
B812 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
1 724 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
0 |
|
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||
|
K6 |
Beruházások |
1 724 000 |
|
K7 |
Felújítás |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
K83 |
Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
|
K9111 |
Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 724 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
0 |
4. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
K6 |
BERUHÁZÁSOK |
1 724 000 |
|
K61 |
Immateriális javak beszerzése |
0 |
|
K62 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
|
0 |
||
|
K63 |
Informatikai eszközök beszerzése |
0 |
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése |
1 724 000 |
|
Térfigyelő kamerák beszerzése Versenyképes Járások Program keretében |
1 524 000 |
|
|
Év során szükségessé váló kisebb tárgyi eszközök beszerzése |
200 000 |
|
|
K7 |
FELÚJÍTÁSOK |
0 |
|
K71 |
Ingatlanok felújítása |
0 |
|
0 |
||
|
K72 |
Informaikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K8 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre |
0 |
|
A fenti előirányzatokból 2026. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
||
|
forrás Ft-ban |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
|
Váltó kibocsátása |
0 |
|
|
Pénzügyi lizing |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
|
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
|
5. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok főben |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
1. |
Közalkalmazottak |
3 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
|
|
fizikai állomány |
1 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
1 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
1 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
|
|
5. |
választott tisztségviselő |
1 |
|
|
ÖSSZESEN |
5 |
||
6. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
1. |
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése |
|
|
2. |
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése |
|
|
3. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
|
|
4. |
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
|
|
5. |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
276 000 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
276 000 |
|
|
idegenforgalmi adó tartózkodás után |
||
|
iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után |
||
|
6. |
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
|
|
7. |
Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
|
|
8. |
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
|
|
9. |
Egyéb kedvezmény |
|
|
10. |
Egyéb kölcsön elengedése |
|
|
11. |
Átvállalt térítési díj |
143 040 |
|
ebből: szociális étkeztetés |
143 040 |
|
|
étkezési díj |
0 |
|
|
Összesen |
419 040 |
7. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
2026. évi előirányzatok |
|
1. |
Helyi adóból és települési adóból származó bevételek |
4 570 000 |
|
2. |
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek |
1 522 726 |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj hozambevétel |
0 |
|
4. |
Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
|
5. |
Bírság, pótlék és díjbevétel |
1 492 520 |
|
6. |
Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
|
7. |
Saját bevételek összesen: |
7 585 246 |
|
I. |
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
3 792 623 |
|
8. |
Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|
9. |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
10. |
Váltó kibocsátása |
0 |
|
11. |
Pénzügyi lízing |
0 |
|
12. |
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
13. |
Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
14. |
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek |
0 |
|
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
0 |
8. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. év |
2025. év |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
I/2. |
Szellemi termékek |
28 099 |
0 |
|
A/I. |
Immateriális javak |
28 099 |
0 |
|
II.1. |
Ingatlanok és vagyoni értékű jogok |
279 875 231 |
282 942 016 |
|
II.2. |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
2 126 097 |
3 029 877 |
|
II.4. |
Beruházások, felújítások |
0 |
0 |
|
A/II. |
Tárgyi eszközök |
282 001 328 |
285 971 893 |
|
III.1. |
Tartós részesedések |
1 620 420 |
1 620 420 |
|
III.2. |
Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
22 500 000 |
22 500 000 |
|
A/III. |
Befektetett pénzügyi eszközök |
24 120 420 |
24 120 420 |
|
IV/1. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A/IV. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A) |
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök |
306 149 847 |
310 092 313 |
|
B/I. |
Készletek |
0 |
0 |
|
B/II. |
Értékpapírok |
0 |
0 |
|
B) |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök |
0 |
0 |
|
C/I. |
Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
|
C/II. |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
386 305 |
272 270 |
|
C/III. |
Forintszámlák |
10 038 470 |
12 164 299 |
|
C/IV. |
Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
C/V. |
Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|
C) |
Pénzeszközök |
10 424 775 |
12 436 569 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre |
232 250 |
412 064 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre |
1 790 725 |
1 547 427 |
|
D/I. |
Költségvetési évben esedékes követelések |
2 022 975 |
1 959 491 |
|
II/3 |
Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre |
1 474 708 |
1 694 383 |
|
II/4 |
Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre |
23 544 |
0 |
|
D/II. |
Költségvetési évet követően esedékes követelések |
1 498 252 |
1 694 383 |
|
III/1 |
Adott előlegek |
50 000 |
95 000 |
|
III/4. |
Forgótőke elszámolása |
0 |
65 000 |
|
D/III. |
Követelés jellegű sajátos elszámolások |
50 000 |
160 000 |
|
D) |
Követelések |
3 571 227 |
3 813 874 |
|
E/I/4 |
Más előzetesen felszámított nem levonható ÁFA |
0 |
0 |
|
E) |
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
0 |
0 |
|
F/1. |
Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/2. |
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
77 479 |
107 635 |
|
F/3. |
Halasztott ráfordítások |
0 |
0 |
|
F) |
Aktív időbeli elhatárolások |
77 479 |
107 635 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
320 223 328 |
326 450 391 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/I. |
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
261 692 746 |
261 692 746 |
|
G/II. |
Nemzeti vagyon változásai |
0 |
1 092 388 |
|
G/III. |
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
1 444 367 |
1 444 367 |
|
G/IV. |
Felhalmozott eredmény |
-27 256 248 |
-20 278 636 |
|
G/V. |
Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
G/VI. |
Mérleg szerinti eredmény |
-2 048 732 |
-4 387 169 |
|
G) |
Saját tőke |
233 832 133 |
239 563 696 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
1 |
59 204 |
|
I/7 |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra |
0 |
0 |
|
H/I. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
1 |
59 204 |
|
II/3. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
607 242 |
275 765 |
|
II/4. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira |
5 576 |
0 |
|
II/5. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra |
0 |
0 |
|
II/7. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra |
0 |
0 |
|
II/9. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
1 030 209 |
1 196 970 |
|
H/II. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 643 027 |
1 472 735 |
|
III/1. |
Kapott előlegek |
1 813 951 |
2 357 625 |
|
III/7. |
Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok |
0 |
120 000 |
|
H/III. |
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
1 813 951 |
2 477 625 |
|
H) |
Kötelezettségek |
3 456 979 |
4 009 564 |
|
I) |
Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
J/1. |
Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
1 474 708 |
1 694 383 |
|
J/2. |
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
2 486 844 |
2 210 084 |
|
J/3. |
Halasztott eredményszemléletű bevételek |
78 972 664 |
78 972 664 |
|
J) |
Passzív időbeli elhatárolások |
82 934 216 |
82 877 131 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
320 223 328 |
326 450 391 |