Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2020 (II.27.) Önkormányzati Rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2020. 02. 28- 2021. 05. 27

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2020. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Városi Önkormányzata 2020. évi vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Ispánk Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 138 593 250 Ft-ban,
ezen belül
a felhalmozási célú bevételt 6 235 500 Ft-ban,
a felhalmozási célú kiadást 8 460 740 Ft-ban,
ebből:
a beruházások összegét 1 578 140 Ft-ban,
a felújítások összegét 6 882 600 Ft-ban,
a működési célú bevételeket 132 357 750 Ft-ban,
a működési célú kiadásokat 130 132 510 Ft-ban,
ebből:
a személyi jellegű kiadásokat 9 189 160 Ft-ban,
a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 1 682 126 Ft-ban,
a dologi kiadásokat 102 925 175 Ft-ban,
ellátottak pénzbeli juttatásai 812 800 Ft-ban,
egyéb működési célú kiadások 14 499 970 Ft-ban,
finanszírozási kiadás 723 279 Ft-ban,
tartalék 300 000 Ft-ban,
a költségvetési létszámkeretet átlagosan 5 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2/A. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2./B számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait előirányzatok szerinti bontásban a 3-4. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 5. számú melléklet szerint 5 főben állapítja meg, melyből 4 fő közfoglalkoztatott létszám.

Általános és céltartalék

6. § A Képviselő-testület 2020-ben általános, illetve céltartalékot képez, melyet 300 000 Ft-ban állapít meg, s azt jóváhagyja.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. § A Képviselő-testület 2020. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 6. számú melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet 2020. évben részt vesz.

A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

11. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. év január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2020. évi bevételei és kiadásai

				adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat összesen*	eredeti előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		10 890 312	10 890 312	0
1.	Intézményi működési bevételek		6 472 812	6 472 812	0
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		355 600	355 600	0
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		2 517 212	2 517 212	0
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		3 600 000	3 600 000	0
1.4.	Kamatbevételek		0	0	0
2.	Közhatalmi bevételek		4 417 500	4 417 500	0
2.1.	Vagyoni típusú adók		756 000	756 000	0
		Magánszemélyek kommunális adója	756 000	756 000	0
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		3 250 000	3 250 000	0
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	600 000	600 000	0
		Iparűzési adó	2 650 000	2 650 000	0
2.3.	Gépjárműadók		410 000	410 000	0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		1 500	1 500	0
	Önkormányzatok működési támogatásai		18 081 992	18 081 992	0
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		18 081 992	18 081 992	0
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		10 021 137	10 021 137	0
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		6 260 855	6 260 855	0
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		1 800 000	1 800 000	0
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		50 000	50 000	0
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		50 000	50 000	0
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		0	0	0
6.	Pénzügyi befektetések bevételei
	Véglegesen átvett pénzeszközök		107 506 995	107 506 995	0
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		102 071 495	102 071 495	0
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		250 000	250 000
9.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		5 185 500	5 185 500
10.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi
	Bevételek összesen		136 529 299	136 529 299	0
	Finanszírozási bevételek
11.	Likvid hitel felvétel
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel
14.	Értékpapír értékesítés bevétele
15.	Egyéb finanszírozás bevételei
	Pénzforgalom nélküli bevételek		2 063 951	2 063 951	0
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		2 063 951	2 063 951	0
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Bevételek mindösszesen		138 593 250	138 593 250	0
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat összesen*	eredeti előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		129 109 231	129 109 231	0
18.	Személyi jellegű kiadások		9 189 160	9 189 160	0
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		1 682 126	1 682 126
	szociális hozzájárulási adó		1 682 126	1 682 126
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		102 925 175	102 925 175
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		812 800	812 800	0
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		14 499 970	14 499 970	0



8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)
	Felhalmozási kiadások összesen		8 460 740	8 460 740	0
23.	Intézményi beruházások		1 578 140	1 578 140	0
24.	Felújítási kiadások		6 882 600	6 882 600	0
25.	Egyéb felhalmozási kiadások				0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások				0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Kiadások összesen		137 569 971	137 569 971	0
	Finanszírozási kiadások		723 279	723 279
26.	Likvid hitel törlesztés
27.	Rövid lejáratú hitel törlesztés
28.	Felhalmozási célú hitel törlesztés
29.	Értékpapír vásárlás
30.	Egyéb finanszírozás kiadásai		723 279	723 279
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		300 000	300 000	0
31.	Általános tartalék		300 000	300 000
32.	Céltartalék		0
	Kiadások mindösszesen		138 593 250	138 593 250	0
	Költségvetési létszámkeret		4	4

2. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2020. évi működési bevételei és kiadásai

			adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat*
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		10 890 312
1.	Intézményi működési bevételek		6 472 812
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		355 600
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		2 517 212
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		3 600 000
1.4.	Kamatbevételek		0
2.	Közhatalmi bevételek		4 417 500
2.1.	Vagyoni típusú adók		756 000
		Magánszemélyek kommunális adója	756 000
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		3 250 000
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	600 000
		Iparűzési adó	2 650 000
2.3.	Gépjárműadók		410 000
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		1 500
	Kapott támogatások		18 081 992
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		18 081 992
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		10 021 137
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		6 260 855
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		1 800 000
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
	Véglegesen átvett pénzeszközök		102 321 495
4.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		102 071 495
5.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről		250 000
	Működési bevételek összesen		131 293 799
	Finanszírozási bevételek		0
6.	Likvid hitel felvétel
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel
8.	Értékpapír értékesítés bevétele
9.	Egyéb finanszírozás bevételei
	Pénzforgalom nélküli bevételek		1 063 951
10.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		1 063 951
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Működési bevételek mindösszesen		132 357 750
	1/2020. (II.27.) önkormányzati rendelet 2./B számú melléklete

Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat*
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		129 109 231
12.	Személyi jellegű kiadások		9 189 160
13.	Munkaadót terhelő járulékok és		1 682 126
	szociális hozzájárulási adó
14.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		102 925 175
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		812 800
16.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		14 499 970



	Finanszírozási kiadások		723 279
17.	Likvid hitel törlesztés
18.	Rövid lejáratú hitel törlesztés
19.	Értékpapír vásárlás
20.	Egyéb finanszírozás kiadásai		723 279
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		300 000
21.	Általános tartalék		300 000
22.	Céltartalék
	Működési kiadások mindösszesen		130 132 510

3. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2020. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat*
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés		50 000
2.	Pénzügyi befektetések bevételei		0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei		0
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek		5 185 500
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről
6.	Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev		1 000 000
	Felhalmozási bevételek összesen		6 235 500
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások		1 578 140


10.	Felújítási kiadások		6 882 600
11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre




	Felhalmozási kiadások összesen		8 460 740

4. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2020. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

		adatok ezer Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat*
1.	Felújítási kiadások		6 882 600

2.	Beruházások		1 578 140




3.	Egyéb felhalmozási kiadások		0
	Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás		0



	Kiadások mindösszesen		8 460 740

5. melléklet

Ispánk Község Önkormányzatának 2020. évi kiadásai kormányzati funkciók szerint

						adatok Ft-ban
Megnevezés	Személyi kiadások eredeti előirányz.	Munkaadói járulékok eredeti előirányz.	Dologi kiadások eredeti előirányzat.	Pénze.át./ szociális jut. er. előirányz.	Felhalm. kiadások eredeti előirányz.	Kiadások összesen	Lsz
Önkormányzat jogalkotó igazgatási tevékenysége	3 469 480	900 711	2 670 800	-	825 500	7 866 491	1
Önkormányzat igazgatási tevékenysége	3 469 480	900 711	2 670 800	-	825 500	7 866 491	1
Köztemető fenntartás és műk.	-	-	371 470	-	-	371 470
Hosszabb it. Közfoglalk. 2020. év	3 010 080	289 235	298 680	-	190 500	3 788 495	2
Állat egészségügy	-	-	30 480	-	-	30 480
Közutak, hidak üzemeltetése	-	-	2 755 900	-	2 921 000	5 676 900
Kis- és nagykereskedelem	-	-	360 680	-	-	360 680
Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenység	-	-	75 000	-	-	75 000
Nem veszélyes hulladékok kezelése	-	-	488 950	-	-	488 950
Közvilágítás	-	-	520 700	-	-	520 700
Város- és községgazdálkodás	-	-	3 051 450	-	1 437 640	4 489 090
Könyvtári áll. gyarapítása	-	-	73 500	-	-	73 500
Könyvtári szolgáltatások	-	-	133 350	-	-	133 350
Sportlétesítmények, edzőtáborok létesítése, műkötetése	-	-	121 570	-	165 100	286 670
Szennyvízcstorna építése, üzemeltetése, fenntartása	-	-	98 325 445	-	-	98 325 445
Közművelődési intézmények, közösségi színterek mműk.	-	-	2 865 750	-	2 921 000	5 786 750
Civil szervezetek támogatása	-	-	-	250 000	-	250 000
KEREKÍTÉSI kiadás	-	-	-		-	-
Önkormányzat város és községgazdálkodási feladatai	3 010 080	289 235	109 472 925	250 000	7 635 240	120 657 480	2
Nappali általános iskolai oktatás						-
Óvodai nevelés						-
Önkormányzat közoktatási feladatai	-	-	-	-	-	-
Paramedikális szolg.						-
Általános orvosi szolg.						-
Önkormányzati egészségügyi feladatai	-	-	-	-	-	-
Falugondnoki szolgáltatás	2 709 600	492 180	1 707 450	-	-	4 909 230	1
Házi segítségnyújtás	-	-	22 800	-	-	22 800
Rendszeres pénzbeli ellátások	-	-	790 000	-	-	790 000
Eseti pénzbeli ellátások össz.	-	-	-	-	-	-
Szociális étkeztetés	-	-	1 524 000	-	-	1 524 000
Önkormányzati szociális feladatai	2 709 600	492 180	4 044 250	-	-	7 246 030	1
Közös fenntartású feladatellátáshoz pe. átadások						1 799 970
Finanszírozási kiadások						723 279
Tartalék képzés						300 000
Kiadás mindösszesen	9 189 160	1 682 126	116 187 975	250 000	8 460 740	138 593 250	4

6. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2020. évi létszámadatai

Sor-sz.	Megnevezés		Önkormányzati létszámkeret
	Közalkalmazottak		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Köztisztviselők
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott	0
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Közfoglalkoztatás		2
	Költségvetési engedélyezett létszámkeret		4

7. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása

	Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés,
	valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján
	*Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége,*

	az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az
	Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.


Sorsz.	Megnevezés	2020. évi
Sorsz.	Megnevezés	előirányzatok
1.	Illetékek	-
2.	Helyi adók	4 006 000
3.	Gépjárműadó	410 000
4.	Kamatbevételek	-
5.	Bírság	-
6.	Osztalék bevételek	-
7.	Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
8.	Egyéb sajátos bevételek	1 500
I.	Saját bevételek összesen:	4 417 500

9.	…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
II.	Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-