Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2021 (II.15.) Önkormányzati Rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2021. 02. 16- 2021. 06. 30

Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2021 (II.15.) Önkormányzati Rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

2021.02.16.

Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 76. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdésében, valamint a 35. § vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított jogkörében, Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva, a képviselő-testület tagjaival egyeztetve Ispánk Község Polgármestere a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2021. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Városi Önkormányzata 2021. évi vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Ispánk Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 144 251 878 Ft-ban, ezen belül a felhalmozási célú bevételt 9 036 194 Ft-ban, a felhalmozási célú kiadást 11 901 194 Ft-ban, ebből: a beruházások összegét 3 238 500 Ft-ban, a felújítások összegét 8 662 694 Ft-ban, a működési célú bevételeket 135 215 684 Ft-ban, a működési célú kiadásokat 132 350 684 Ft-ban, ebből: a személyi jellegű kiadásokat 9 970 552 Ft-ban, a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 1 713 010 Ft-ban, a dologi kiadásokat 110 758 343 Ft-ban, ellátottak pénzbeli juttatásai 986 280 Ft-ban, egyéb működési célú kiadások 7 710 000 Ft-ban, finanszírozási kiadás 762 499 Ft-ban, tartalék 450 000 Ft-ban, a költségvetési létszámkeretet átlagosan 3 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

I/A. Fejezet

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2/A. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2./B számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet és 4. számú melléklet tartalmazzák.

(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 5. számú melléklet szerint 5 főben állapítja meg, melyből 4 fő közfoglalkoztatott létszám.

(4) A képviselő-testület az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.

Általános és céltartalék

6. § A Képviselő-testület 2021-ben általános, illetve céltartalékot képez, melyet 450 000 Ft-ban állapít meg, s azt jóváhagyja.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. § A Képviselő-testület 2021. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 6. számú melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet 2021. évben részt vesz.

I/B. Fejezet

A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

11. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. év január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.

1. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2021. évi bevételei és kiadásai

Ispánk Község Önkormányzata 2021. évi bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatellátás

önként vállalt feladatellátás

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

10 465 896

10 465 896

0

1.

Intézményi működési bevételek

7 864 396

7 864 396

0

1.1.

Áru- és készletértékesítés bevétele

279 400

279 400

0

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

2 534 996

2 534 996

0

1.3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

5 050 000

5 050 000

0

1.4.

Kamatbevételek

0

0

0

2.

Közhatalmi bevételek

2 601 500

2 601 500

0

2.1.

Vagyoni típusú adók

750 000

750 000

0

Magánszemélyek kommunális adója

750 000

750 000

0

2.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

1 850 000

1 850 000

0

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

350 000

350 000

0

Iparűzési adó

1 500 000

1 500 000

0

2.3.

Gépjárműadók

0

0

0

2.4.

Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

1 500

1 500

0

Önkormányzatok működési támogatásai

19 062 478

19 062 478

0

3.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

19 062 478

19 062 478

0

3.1.

Önkormányzatok működésének általános támogatása

9 663 098

9 663 098

0

3.2.

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

0

0

3.3.

Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása

7 129 380

7 129 380

0

3.4.

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

0

3.5.

Működési célú központosított előirányzatok

0

0

3.6.

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

0

0

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

50 000

50 000

0

4.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

50 000

50 000

0

5.

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei

0

0

0

6.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

0

0

Véglegesen átvett pénzeszközök

105 416 310

105 416 310

0

7.

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

102 366 310

102 366 310

0

8.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi

250 000

250 000

0

9.

Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

2 800 000

2 800 000

0

10.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi

0

0

0

Bevételek összesen

134 994 684

134 994 684

0

Finanszírozási bevételek

0

0

0

11.

Likvid hitel felvétel

0

0

0

12.

Rövid lejáratú hitel felvétel

0

0

0

13.

Felhalmozási célú hitel felvétel

0

0

0

14.

Értékpapír értékesítés bevétele

0

0

0

15.

Egyéb finanszírozás bevételei

0

0

0

Pénzforgalom nélküli bevételek

9 257 194

9 257 194

0

16.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

9 257 194

9 257 194

0

17.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

0

0

0

Bevételek mindösszesen

144 251 878

144 251 878

0

1. számú melléklet folytatása

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatellátás

önként vállalt feladatellátás

KIADÁSOK

Működési kiadások

131 138 185

131 138 185

0

18.

Személyi jellegű kiadások

9 970 552

9 970 552

0

19.

Munkaadót terhelő járulékok és

1 713 010

1 713 010

0

szociális hozzájárulási adó

20.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

110 758 343

110 758 343

21.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

986 280

986 280

0

22.

Egyéb működési célú kiadások, ebből

7 710 000

7 710 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8.

Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség

7.

Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)

Felhalmozási kiadások összesen

11 901 194

11 901 194

0

23.

Intézményi beruházások

3 238 500

3 238 500

0

24.

Felújítási kiadások

8 662 694

8 662 694

0

25.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

0

Támogatásértékű felhalmozási kiadások

0

0

0

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

0

0

Kiadások összesen

143 039 379

143 039 379

0

Finanszírozási kiadások

762 499

762 499

26.

Likvid hitel törlesztés

0

0

0

27.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

0

0

0

28.

Felhalmozási célú hitel törlesztés

0

0

0

29.

Értékpapír vásárlás

0

0

0

30.

Egyéb finanszírozás kiadásai

762 499

762 499

0

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

450 000

450 000

0

31.

Általános tartalék

450 000

450 000

0

32.

Céltartalék

0

0

0

Kiadások mindösszesen

144 251 878

144 251 878

0

Költségvetési létszámkeret

8

8

0

2. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2021. évi működési bevételei és kiadásai

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

10 465 896

1.

Intézményi működési bevételek

7 864 396

1.1.

Áru- és készletértékesítés bevétele

279 400

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

2 534 996

1.3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

5 050 000

1.4.

Kamatbevételek

0

2.

Közhatalmi bevételek

2 601 500

2.1.

Vagyoni típusú adók

750 000

Magánszemélyek kommunális adója

750 000

2.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

1 850 000

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

350 000

Iparűzési adó

1 500 000

2.3.

Gépjárműadók

0

2.4.

Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

1 500

Kapott támogatások

19 062 478

3.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

19 062 478

3.1.

Önkormányzatok működésének általános támogatása

9 663 098

3.2.

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

3.3.

Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása

7 129 380

3.4.

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

3.5.

Működési célú központosított előirányzatok

0

3.6.

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

0

Véglegesen átvett pénzeszközök

102 616 310

4.

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

102 366 310

5.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről

250 000

Működési bevételek összesen

132 144 684

Finanszírozási bevételek

0

6.

Likvid hitel felvétel

7.

Rövid lejáratú hitel felvétel

8.

Értékpapír értékesítés bevétele

9.

Egyéb finanszírozás bevételei

Pénzforgalom nélküli bevételek

3 071 000

10.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

3 071 000

11.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

Működési bevételek mindösszesen

135 215 684

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

KIADÁSOK

Működési kiadások

131 138 185

12.

Személyi jellegű kiadások

9 970 552

13.

Munkaadót terhelő járulékok és

1 713 010

szociális hozzájárulási adó

14.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

110 758 343

15.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

986 280

16.

Egyéb működési célú kiadások, ebből

7 710 000

0

0

0

Finanszírozási kiadások

762 499

17.

Likvid hitel törlesztés

0

18.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

0

19.

Értékpapír vásárlás

0

20.

Egyéb finanszírozás kiadásai

762 499

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

450 000

21.

Általános tartalék

450 000

22.

Céltartalék

0

Működési kiadások mindösszesen

132 350 684

3. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2021. évi felhalmozási bevételei és kiadásai
Az adatok ezer forintban értendők

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

BEVÉTELEK

1.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés

50 000

2.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

Osztalék-és hozambevétel

Tartós részesedések értékesítése

Felhalmozási célú kamatbevétel

Felhalmozási célú árfolyamnyereség

3.

Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei

0

Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése

Privatizációból származó bevétel

Vállalatértékesítésből származó bevétel

Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel

Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel

Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.

4.

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

2 800 000

5.

Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről

6.

Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása

7.

Felhalmozási célú hitel felvétel

8.

Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev

6 186 194

Felhalmozási bevételek összesen

9 036 194

KIADÁSOK

9.

Intézményi beruházások

3 238 500

10.

Felújítási kiadások

8 662 694

11.

Kormányzati beruházások

12.

Lakástámogatás, lakásépítés

13.

Egyéb felhalmozási kiadások

Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

Felhalmozási kiadások összesen

11 901 194

4. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2021. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként
adatok ezer Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1.

Felújítási kiadások

8 662 694

2.

Beruházások

3 238 500

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás

0

Kiadások mindösszesen

11 901 194

5. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2021. évi létszámadatai

Sor-sz.

Megnevezés

Önkormányzati létszámkeret

Közalkalmazottak

1

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

1

Fizikai állomány

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Köztisztviselők

5

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

5

Fizikai állomány

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak

1

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Közfoglalkoztatás

2

Költségvetési engedélyezett létszámkeret

8

6. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása

Ispánk Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés ,

valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége,

az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az

Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

Ft

Sorsz.

Megnevezés

2021. évi

előirányzatok

1.

Illetékek

-

2.

Helyi adók

2 600 000

3.

Gépjárműadó

-

4.

Kamatbevételek

-

5.

Bírság

-

6.

Osztalék bevételek

-

7.

Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei

-

8.

Egyéb sajátos bevételek

1 500

I.

Saját bevételek összesen:

2 601 500

9.

…………... felvett hitel tőketörlesztései

-

II.

Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:

-

7. melléklet

Ispánk Község Önkormányzatának 2021. évi kiadásai kormányzati funkciók szerint

Megnevezés

Személyi kiadások eredeti előirányz.

Munkaadói járulékok eredeti előirányz.

Dologi kiadások eredeti előirányzat.

Pénze.át./ szociális jut. er. előirányz.

Felhalm. kiadások eredeti előirányz.

Kiadások összesen

Lsz

Önkormányzat jogalkotó igazgatási tevékenysége

3 469 480

845 321

2 687 150

-

6 694 194

13 696 145

Önkormányzat igazgatási tevékenysége

3 469 480

845 321

2 687 150

-

6 694 194

13 696 145

Köztemető fenntartás és műk.

-

-

346 070

-

-

346 070

Hosszabb it. Közfoglalk. 2021. év

3 010 080

289 235

298 680

-

190 500

3 788 495

2

Állat egészségügy

-

-

30 480

-

-

30 480

Közutak, hidak üzemeltetése

-

-

2 451 100

-

1 651 000

4 102 100

Kis- és nagykereskedelem

-

-

292 100

-

-

292 100

Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenység

-

-

70 000

-

-

70 000

Nem veszélyes hulladékok kezelése

-

-

651 080

-

-

651 080

Közvilágítás

-

-

585 470

-

-

585 470

Város- és községgazdálkodás

-

-

3 908 700

-

1 651 000

5 559 700

Könyvtári áll. gyarapítása

-

-

73 500

-

-

73 500

Könyvtári szolgáltatások

-

-

196 850

-

-

196 850

Sportlétesítmények, edzőtáborok létesítése, műkötetése

-

-

133 000

-

317 500

450 500

Szennyvízcstorna építése, üzemeltetése, fenntartása

-

-

98 986 595

-

-

98 986 595

Közművelődési intézmények, közösségi színterek mműk.

495 000

91 575

3 005 450

-

1 397 000

4 989 025

Civil szervezetek támogatása

-

-

-

200 000

-

200 000

Fertőző megbetegedésel megelőzése, járványügyi ellátás

-

-

349 250

-

-

349 250

KEREKÍTÉSI kiadás

-

-

-

-

-

Önkormányzat város és községgazdálkodási feladatai

3 505 080

380 810

111 378 325

200 000

5 207 000

120 671 215

2

Nappali általános iskolai oktatás

-

Óvodai nevelés

-

Önkormányzat közoktatási feladatai

-

-

-

-

-

-

Paramedikális szolg.

-

Általános orvosi szolg.

-

Önkormányzati egészségügyi feladatai

-

-

-

-

-

-

Falugondnoki szolgáltatás

2 995 992

486 879

1 752 829

-

-

5 235 700

1

Házi segítségnyújtás

-

-

26 280

-

-

26 280

Rendszeres pénzbeli ellátások

-

-

960 000

-

-

960 000

Eseti pénzbeli ellátások össz.

-

-

-

-

-

-

Szociális étkeztetés

-

-

1 451 039

-

-

1 451 039

Önkormányzati szociális feladatai

2 995 992

486 879

4 190 148

-

-

7 673 019

1

Közös fenntartású feladatellátáshoz pe. átadások

999 000

Finanszírozási kiadások

762 499

Tartalék képzés

450 000

Kiadás mindösszesen

9 970 552

1 713 010

118 255 623

200 000

11 901 194

144 251 878

3