Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2023. 04. 28

Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

2023.04.28.

Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 5. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2022. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Városi Önkormányzata 2022. évi vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Ispánk Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 347 699 863 Ft-ban, ezen belül

a felhalmozási célú bevételt 121 043 011 Ft-ban,

a felhalmozási célú kiadást 242 038 869 Ft-ban,

ebből:

a felújítások,beruházások összegét 242 038 869 Ft-ban,

felh.pénzeszközátadás összegét 0 Ft-ban,

a működési célú bevételeket 226 656 852 Ft-ban,

a működési célú kiadásokat 105 660 994 Ft-ban,

ebből:

a személyi jellegű kiadásokat 15 832 460 Ft-ban,

a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 2 368 801 Ft-ban,

a dologi kiadásokat 21 699 758 Ft-ban,

ellátottak pénzbeli juttatásai 800 908 Ft-ban,

egyéb működési célú kiadások 8 876 898 Ft-ban,

áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése (technikai) 751 691 Ft-ban,

értékpapír vásárlás Ft-ban,

általános tartalék 55 330 478 Ft-ban,

a költségvetési létszámkeretet átlagosan 5 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2/A. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2./B számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait előirányzatok szerinti bontásban a 3-4. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 5. számú melléklet szerint 5 főben állapítja meg, melyből 3 fő közfoglalkoztatott létszám.

(4) A képviselő-testület az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.

Általános és céltartalék

6. § A Képviselő-testület 2022-ben általános, illetve céltartalékot képez, melyet 255 631 Ft-ban állapít meg, s azt jóváhagyja.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. § A Képviselő-testület 2022. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 6. számú melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet 2022. évben részt vesz.

A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

10. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

11. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

12. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § A rendelkezéseit azonban 2022. év január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet²

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi bevételeinek és kiadásainak módosított előirányzata

				adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		15 245 240 Ft	14 613 300 Ft	631 940 Ft
1.	Intézményi működési bevételek		11 482 791 Ft	10 850 851 Ft	631 940 Ft
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		631 940 Ft	- Ft	631 940 Ft
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		5 090 790 Ft	5 090 790 Ft	- Ft
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		3 049 124 Ft	3 049 124 Ft	- Ft
1.4.	Kamatbevételek		1 875 868 Ft	1 875 868 Ft	- Ft
1.5.	Egyéb működési bevételek		835 069 Ft	835 069 Ft	- Ft
2.	Közhatalmi bevételek		3 762 449 Ft	3 762 449 Ft	- Ft
2.1.	Vagyoni típusú adók		978 216 Ft	978 216 Ft	- Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	978 216 Ft	978 216 Ft	- Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		2 757 031 Ft	2 757 031 Ft	- Ft
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 564 000 Ft	1 564 000 Ft	- Ft
		Iparűzési adó	1 193 031 Ft	1 193 031 Ft	- Ft
2.3.	Gépjárműadók		- Ft	- Ft	- Ft
	Kamatbevételek		- Ft	- Ft	- Ft
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev.		27 202 Ft	27 202 Ft	- Ft
	Önkormányzatok működési támogatásai		24 745 053 Ft	24 745 053 Ft	- Ft
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		24 745 053 Ft	24 745 053 Ft	- Ft
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		10 083 155 Ft	10 083 155 Ft	- Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		8 114 906 Ft	8 114 906 Ft	- Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000 Ft	2 270 000 Ft	- Ft
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		67 570 Ft	67 570 Ft	- Ft
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		4 209 422 Ft	4 209 422 Ft	- Ft
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		820 917 Ft	820 917 Ft	- Ft
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		820 917 Ft	820 917 Ft	- Ft
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		- Ft	- Ft	- Ft
6.	Önkormányzat költségvetési támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		56 255 289 Ft	56 255 289 Ft	- Ft
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		9 080 755 Ft	9 080 755 Ft	- Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		- Ft	- Ft	- Ft
9.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		47 174 534 Ft	47 174 534 Ft	- Ft
10.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek összesen		97 066 499 Ft	96 434 559 Ft	631 940 Ft
	Finanszírozási bevételek		177 585 804 Ft	177 585 804 Ft	- Ft
11.	Likvid hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		176 610 000 Ft	176 610 000 Ft	- Ft
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		975 804 Ft	975 804 Ft	- Ft
	Pénzforgalom nélküli bevételek		73 047 560 Ft	73 047 560 Ft	- Ft
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		73 047 560 Ft	73 047 560 Ft	- Ft
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek mindösszesen		347 699 863 Ft	347 067 923 Ft	631 940 Ft


Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		49 578 825	49 578 825	0
18.	Személyi jellegű kiadások		15 832 460	15 832 460	0
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 368 801	2 368 801	0
	szociális hozzájárulási adó		2 368 801	2 368 801	0
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		21 699 758	21 699 758	0
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		800 908	800 908	0
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		8 876 898	8 876 898	0
	Támogatásértékű működési kiadások		0	0	0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0	0	0
8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség		0	0	0
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)		0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen		242 038 869	242 038 869	0
23.	Intézményi beruházások		213 743 204	213 743 204	0
24.	Felújítási kiadások		28 295 665	28 295 665	0
25.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre		0	0	0
	Kiadások összesen		291 617 694	291 617 694	0
	Finanszírozási kiadások		751 691	751 691	0
26.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0
27.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0
28.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0
29.	Értékpapír vásárlás				0
30.	Egyéb finanszírozás kiadásai		751 691	751 691	0
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		55 330 478	55 330 478	0
31.	Általános tartalék		55 330 478	55 330 478	0
	Egyéb elvonások, befizetések				0
32.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)				0
	Kiadások mindösszesen		347 699 863	347 699 863	0
	Költségvetési létszámkeret		5	5	0

2. melléklet³

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi bevételeinek és kiadásainak módosított előirányzata

			adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		15 245 240
1.	Intézményi működési bevételek		11 482 791
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		631 940 Ft
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		5 090 790 Ft
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		3 049 124 Ft
1.4.	Kamatbevételek		1 875 868
1.5.	Egyéb működési bevételek		835 069 Ft
2.	Közhatalmi bevételek		3 762 449
2.1.	Vagyoni típusú adók		978 216 Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	978 216 Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		2 757 031
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 564 000 Ft
		Iparűzési adó	1 193 031 Ft
2.3.	Gépjárműadók		0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		27 202
	Kapott támogatások		24 745 053
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		24 745 053
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		10 083 155 Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		8 114 906 Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		67 570
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		4 209 422
	Véglegesen átvett pénzeszközök		9 080 755
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		9 080 755 Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		0
	Működési bevételek összesen		49 071 048
	Finanszírozási bevételek		177 585 804
6.	Likvid hitel felvétel		0
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0
8.	Értékpapír értékesítés bevétele		176 610 000
9.	Egyéb finanszírozás bevételei		975 804
	Pénzforgalom nélküli bevételek		0
10.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		0
	Működési bevételek mindösszesen		226 656 852

Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		49 578 825
12.	Személyi jellegű kiadások		15 832 460
13.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 368 801
	szociális hozzájárulási adó		2 368 801
14.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		21 699 758
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		800 908
16.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		8 876 898
	Támogatásértékű működési kiadások		0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0
	Finanszírozási kiadások		751 691
17.	Likvid hitel törlesztés		0
18.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0
19.	Értékpapír vásárlás		0
20.	Egyéb finanszírozás kiadásai		751 691
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		55 330 478
21.	Általános tartalék		55 330 478
	Egyéb elvonások, befizetések		0
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)		-
	Működési kiadások mindösszesen		105 660 994

3. melléklet⁴

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi bevételeinek és kiadásainak módosított előirányzata

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés		820 917
2.	Pénzügyi befektetések bevételei		0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről		47 174 534
6.	Felhalmozási célú központi támogatás bevétele
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev		73 047 560
	Felhalmozási bevételek összesen		121 043 011
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások		213 743 204

10.	Felújítási kiadások		28 295 665
11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások		0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0
14.	Általános tartalék
15.	Céltartalék		0
	Felhalmozási kiadások összesen		242 038 869

4. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

		adatok ezer Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		Eredeti előirányzat
1.	Felújítási kiadások		74 891 594

2.	Beruházások		3 040 000




3.	Egyéb felhalmozási kiadások		78 840
	Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás		0



	Kiadások mindösszesen		78 010 434

5. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi létszámadatai

Sor-sz.	Megnevezés		Önkormányzati létszámkeret
	Közalkalmazottak		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Köztisztviselők		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak		3
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Közfoglalkoztatás		3
	Költségvetési engedélyezett létszámkeret		5

6. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

	Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége,
	az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az
	Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.
			Ft
Sorsz.	Megnevezés	2022. évi
Sorsz.	Megnevezés	előirányzatok
1.	Illetékek	-
2.	Helyi adók	3 150 000
3.	Gépjárműadó	-
4.	Kamatbevételek	-
5.	Bírság	-
6.	Osztalék bevételek	-
7.	Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	5 000
8.	Egyéb sajátos bevételek
I.	Saját bevételek összesen:	3 155 000

9.	…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
II.	Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-

A 3. § (1) bekezdése az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.