Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Hatályos: 2022. 02. 17- 2022. 09. 14Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 5. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2022. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Városi Önkormányzata 2022. évi vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Ispánk Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét
360 057 011 Ft-ban,
ezen belül
a felhalmozási célú bevételt 72 903 052 Ft-ban,
a felhalmozási célú kiadást 78 010 434 Ft-ban,
ebből:
a beruházások összegét 3 040 000 Ft-ban,
a felújítások összegét 74 891 594 Ft-ban,
a működési célú bevételeket 287 153 959 Ft-ban,
a működési célú kiadásokat 282 046 577 Ft-ban,
ebből:
a személyi jellegű kiadásokat 15 622 116 Ft-ban,
a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 1 967 513 Ft-ban,
a dologi kiadásokat 260 905 099 Ft-ban,
ellátottak pénzbeli juttatásai 1 040 000 Ft-ban,
egyéb működési célú kiadások 1 504 527 Ft-ban,
finanszírozási kiadás 751 691 Ft-ban,
tartalék 255 631 Ft-ban,
a költségvetési létszámkeretet átlagosan 5 főben állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
Az Önkormányzat bevételei
4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2/A. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat kiadásai
5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2./B számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait előirányzatok szerinti bontásban a 3-4. számú mellékletek tartalmazzák.
(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 5. számú melléklet szerint 5 főben állapítja meg, melyből 3 fő közfoglalkoztatott létszám.
(4) A képviselő-testület az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.
Általános és céltartalék
6. § A Képviselő-testület 2022-ben általános, illetve céltartalékot képez, melyet 255 631 Ft-ban állapít meg, s azt jóváhagyja.
Adósságot keletkeztető ügyletek
7. § A Képviselő-testület 2022. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 6. számú melléklet tartalmazza.
Európai Uniós projektek
8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet 2022. évben részt vesz.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.
10. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.
11. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
12. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.
Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
14. § A rendelkezéseit azonban 2022. év január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet
adatok Ft-ban |
|||||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||||
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
BEVÉTELEK |
|||||||
Működési és közhatalmi bevételek |
9 517 066 |
9 517 066 |
0 |
||||
1. |
Intézményi működési bevételek |
6 362 066 |
6 362 066 |
0 |
|||
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
361 950 |
361 950 |
0 |
|||
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 642 116 |
2 642 116 |
0 |
|||
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
3 358 000 |
3 358 000 |
0 |
|||
1.4. |
Kamatbevételek |
0 |
|||||
2. |
Közhatalmi bevételek |
3 155 000 |
3 155 000 |
0 |
|||
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
750 000 |
750 000 |
0 |
|||
Magánszemélyek kommunális adója |
750 000 |
750 000 |
0 |
||||
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
2 400 000 |
2 400 000 |
0 |
|||
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
800 000 |
800 000 |
0 |
||||
Iparűzési adó |
1 600 000 |
1 600 000 |
0 |
||||
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
0 |
0 |
|||
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
5 000 |
5 000 |
0 |
|||
Önkormányzatok működési támogatásai |
21 831 431 |
21 831 431 |
0 |
||||
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
21 831 431 |
21 831 431 |
0 |
|||
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
10 083 155 |
10 083 155 |
0 |
|||
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
7 756 698 |
7 756 698 |
0 |
|||
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
0 |
|||
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
0 |
||||
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
1 721 578 |
1 721 578 |
||||
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
50 000 |
50 000 |
0 |
||||
4. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
50 000 |
50 000 |
0 |
|||
5. |
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
6. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
Véglegesen átvett pénzeszközök |
255 805 462 |
255 805 462 |
0 |
||||
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
255 555 462 |
255 555 462 |
0 |
|||
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
250 000 |
250 000 |
0 |
|||
9. |
Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
0 |
|||||
10. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
0 |
0 |
0 |
|||
Bevételek összesen |
287 203 959 |
287 203 959 |
0 |
||||
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
11. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
12. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
13. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
14. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
15. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
Pénzforgalom nélküli bevételek |
72 853 052 |
72 853 052 |
0 |
||||
16. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
72 853 052 |
72 853 052 |
0 |
|||
17. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
Bevételek mindösszesen |
360 057 011 |
360 057 011 |
0 |
||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||||
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
KIADÁSOK |
|||||||
Működési kiadások |
281 039 255 |
281 039 255 |
0 |
||||
18. |
Személyi jellegű kiadások |
15 622 116 |
15 622 116 |
0 |
|||
19. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
1 967 513 |
1 967 513 |
0 |
|||
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
20. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
260 905 099 |
260 905 099 |
||||
21. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 040 000 |
1 040 000 |
0 |
|||
22. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
1 504 527 |
1 504 527 |
0 |
|||
0 |
0 |
0 |
|||||
0 |
0 |
0 |
|||||
0 |
0 |
0 |
|||||
8. |
Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség |
||||||
7. |
Körjegyzőség finanszírozása (működési célú) |
||||||
Felhalmozási kiadások összesen |
78 010 434 |
78 010 434 |
0 |
||||
23. |
Intézményi beruházások |
3 040 000 |
3 040 000 |
0 |
|||
24. |
Felújítási kiadások |
74 891 594 |
74 891 594 |
0 |
|||
25. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
78 840 |
78 840 |
0 |
|||
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
|||||
Kiadások összesen |
359 049 689 |
359 049 689 |
0 |
||||
Finanszírozási kiadások |
751 691 |
751 691 |
|||||
26. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
27. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
28. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
29. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
30. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
751 691 |
751 691 |
0 |
|||
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
255 631 |
255 631 |
0 |
||||
31. |
Általános tartalék |
255 631 |
255 631 |
0 |
|||
32. |
Céltartalék |
0 |
0 |
0 |
|||
Kiadások mindösszesen |
360 057 011 |
360 057 011 |
0 |
||||
Költségvetési létszámkeret |
8 |
8 |
0 |
||||
2. melléklet
adatok Ft-ban |
|||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
BEVÉTELEK |
|||||
Működési és közhatalmi bevételek |
9 517 066 |
||||
1. |
Intézményi működési bevételek |
6 362 066 |
|||
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
361 950 |
|||
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 642 116 |
|||
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
3 358 000 |
|||
1.4. |
Kamatbevételek |
0 |
|||
2. |
Közhatalmi bevételek |
3 155 000 |
|||
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
750 000 |
|||
Magánszemélyek kommunális adója |
750 000 |
||||
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
2 400 000 |
|||
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
800 000 |
||||
Iparűzési adó |
1 600 000 |
||||
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
|||
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
5 000 |
|||
Kapott támogatások |
21 831 431 |
||||
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
21 831 431 |
|||
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
10 083 155 |
|||
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
|||
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
7 756 698 |
|||
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|||
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
|||
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
1 721 578 |
|||
Véglegesen átvett pénzeszközök |
255 805 462 |
||||
4. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
255 555 462 |
|||
5. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
250 000 |
|||
Működési bevételek összesen |
287 153 959 |
||||
Finanszírozási bevételek |
0 |
||||
6. |
Likvid hitel felvétel |
||||
7. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
||||
8. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
||||
9. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
||||
Pénzforgalom nélküli bevételek |
0 |
||||
10. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
||||
11. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
||||
Működési bevételek mindösszesen |
287 153 959 |
||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
KIADÁSOK |
|||||
Működési kiadások |
281 039 255 |
||||
12. |
Személyi jellegű kiadások |
15 622 116 |
|||
13. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
1 967 513 |
|||
szociális hozzájárulási adó |
|||||
14. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
260 905 099 |
|||
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 040 000 |
|||
16. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
1 504 527 |
|||
0 |
|||||
0 |
|||||
0 |
|||||
Finanszírozási kiadások |
751 691 |
||||
17. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
|||
18. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
|||
19. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
|||
20. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
751 691 |
|||
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
255 631 |
||||
21. |
Általános tartalék |
255 631 |
|||
22. |
Céltartalék |
0 |
|||
Működési kiadások mindösszesen |
282 046 577 |
||||
3. melléklet
adatok Ft-ban |
|||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
BEVÉTELEK |
|||||
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
50 000 |
|||
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
|||
Osztalék-és hozambevétel |
|||||
Tartós részesedések értékesítése |
|||||
Felhalmozási célú kamatbevétel |
|||||
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
|||||
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
0 |
|||
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
|||||
Privatizációból származó bevétel |
|||||
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
|||||
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
|||||
Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel |
|||||
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
|||||
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
|||
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről |
||||
6. |
Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása |
||||
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
||||
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
72 853 052 |
|||
Felhalmozási bevételek összesen |
72 903 052 |
||||
KIADÁSOK |
|||||
9. |
Intézményi beruházások |
3 040 000 |
|||
10. |
Felújítási kiadások |
74 891 594 |
|||
11. |
Kormányzati beruházások |
||||
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
||||
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
78 840 |
|||
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
|||||
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
|||||
Felhalmozási kiadások összesen |
78 010 434 |
||||
4. melléklet
adatok ezer Ft-ban |
|||||
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
1. |
Felújítási kiadások |
74 891 594 |
|||
2. |
Beruházások |
3 040 000 |
|||
3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
78 840 |
|||
Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás |
0 |
||||
Kiadások mindösszesen |
78 010 434 |
||||
5. melléklet
Sor-sz. |
Megnevezés |
Önkormányzati létszámkeret |
|
Közalkalmazottak |
1 |
||
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
Fizikai állomány |
|||
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
||
Fizikai állomány |
|||
Köztisztviselők |
1 |
||
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
Fizikai állomány |
|||
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
||
Fizikai állomány |
|||
Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak |
3 |
||
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
||
Fizikai állomány |
|||
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
||
Fizikai állomány |
|||
Közfoglalkoztatás |
3 |
||
Költségvetési engedélyezett létszámkeret |
5 |
||
6. melléklet
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, |
||||
az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az |
||||
Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. |
||||
Ft |
||||
Sorsz. |
Megnevezés |
2022. évi |
||
előirányzatok |
||||
1. |
Illetékek |
- |
||
2. |
Helyi adók |
3 150 000 |
||
3. |
Gépjárműadó |
- |
||
4. |
Kamatbevételek |
- |
||
5. |
Bírság |
- |
||
6. |
Osztalék bevételek |
- |
||
7. |
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei |
5 000 |
||
8. |
Egyéb sajátos bevételek |
|||
I. |
Saját bevételek összesen: |
3 155 000 |
||
9. |
…………... felvett hitel tőketörlesztései |
- |
||
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
- |
||