Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2022. 09. 15- 2023. 04. 27

Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

2022.09.15.

Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 5. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2022. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Városi Önkormányzata 2022. évi vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Ispánk Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 361 877 731 Ft-ban,

ezen belül

a felhalmozási célú bevételt 73 352 770 Ft-ban,

a felhalmozási célú kiadást 219 360 545 Ft-ban,

ebből:

a felújítások,beruházások összegét 219 360 545 Ft-ban,

felh.pénzeszközátadás összegét 0 Ft-ban,

a működési célú bevételeket 288 524 961 Ft-ban,

a működési célú kiadásokat 142 517 186 Ft-ban,

ebből:

a személyi jellegű kiadásokat 15 772 116 Ft-ban,

a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 1 985 737 Ft-ban,

a dologi kiadásokat 121 003 750 Ft-ban,

ellátottak pénzbeli juttatásai 1 040 000 Ft-ban,

egyéb működési célú kiadások 1 504 527 Ft-ban,

áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése (technikai) 751 691 Ft-ban,

értékpapír vásárlás Ft-ban,

általános tartalék 459 365 Ft-ban,

a költségvetési létszámkeretet átlagosan 5 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2/A. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2./B számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait előirányzatok szerinti bontásban a 3-4. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 5. számú melléklet szerint 5 főben állapítja meg, melyből 3 fő közfoglalkoztatott létszám.

(4) A képviselő-testület az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.

Általános és céltartalék

6. § A Képviselő-testület 2022-ben általános, illetve céltartalékot képez, melyet 255 631 Ft-ban állapít meg, s azt jóváhagyja.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. § A Képviselő-testület 2022. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 6. számú melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet 2022. évben részt vesz.

A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

10. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

11. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

12. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § A rendelkezéseit azonban 2022. év január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet²

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi bevételeinek és kiadásainak módosított előirányzata

				adatok Ft-ban

Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		10 581 662 Ft	10 219 712 Ft	361 950 Ft
1.	Intézményi működési bevételek		7 426 662 Ft	7 064 712 Ft	361 950 Ft
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		361 950 Ft	- Ft	361 950 Ft
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		2 642 116 Ft	2 642 116 Ft	- Ft
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		3 358 000 Ft	3 358 000 Ft	- Ft
1.4.	Kamatbevételek		814 596 Ft	814 596 Ft	- Ft
1.5.	Egyéb működési bevételek		250 000 Ft	250 000 Ft	- Ft
2.	Közhatalmi bevételek		3 155 000 Ft	3 155 000 Ft	- Ft
2.1.	Vagyoni típusú adók		750 000 Ft	750 000 Ft	- Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	750 000 Ft	750 000 Ft	- Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		2 400 000 Ft	2 400 000 Ft	- Ft
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	800 000 Ft	800 000 Ft	- Ft
		Iparűzési adó	1 600 000 Ft	1 600 000 Ft	- Ft
2.3.	Gépjárműadók		- Ft	- Ft	- Ft
	Kamatbevételek		- Ft	- Ft	- Ft
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev.		5 000 Ft	5 000 Ft	- Ft
	Önkormányzatok működési támogatásai		22 387 837 Ft	22 387 837 Ft	- Ft
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		22 387 837 Ft	22 387 837 Ft	- Ft
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		10 083 155 Ft	10 083 155 Ft	- Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 931 849 Ft	7 931 849 Ft	- Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000 Ft	2 270 000 Ft	- Ft
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		67 570 Ft	67 570 Ft	- Ft
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		2 035 263 Ft	2 035 263 Ft	- Ft
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		305 210 Ft	305 210 Ft	- Ft
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		305 210 Ft	305 210 Ft	- Ft
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		- Ft	- Ft	- Ft
6.	Önkormányzat költségvetési támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		255 555 462 Ft	255 555 462 Ft	- Ft
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		255 555 462 Ft	255 555 462 Ft	- Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		- Ft	- Ft	- Ft
9.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		- Ft	- Ft	- Ft
10.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek összesen		288 830 171 Ft	288 468 221 Ft	361 950 Ft
	Finanszírozási bevételek		- Ft	- Ft	- Ft
11.	Likvid hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		- Ft	- Ft	- Ft
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		- Ft	- Ft	- Ft
	Pénzforgalom nélküli bevételek		73 047 560 Ft	73 047 560 Ft	- Ft
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		73 047 560 Ft	73 047 560 Ft	- Ft
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek mindösszesen		361 877 731 Ft	361 515 781 Ft	361 950 Ft

Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		141 306 130	141 306 130	0
18.	Személyi jellegű kiadások		15 772 116	15 772 116	0
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		1 985 737	1 985 737	0
	szociális hozzájárulási adó		1 985 737	1 985 737	0
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		121 003 750	121 003 750	0
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 040 000	1 040 000	0
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 504 527	1 504 527	0
	Támogatásértékű működési kiadások		0	0	0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0	0	0
8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség		0	0	0
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)		0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen		219 360 545	219 360 545	0
23.	Intézményi beruházások		144 921 003	144 921 003	0
24.	Felújítási kiadások		74 360 702	74 360 702	0
25.	Egyéb felhalmozási kiadások		78 840	78 840	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre		0	0	0
	Kiadások összesen		360 666 675	360 666 675	0
	Finanszírozási kiadások		751 691	751 691	0
26.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0
27.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0
28.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0
29.	Értékpapír vásárlás				0
30.	Egyéb finanszírozás kiadásai		751 691	751 691	0
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		459 365	459 365	0
31.	Általános tartalék		459 365	459 365	0
	Egyéb elvonások, befizetések				0
32.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)				0
	Kiadások mindösszesen		361 877 731	361 877 731	0
	Költségvetési létszámkeret		5	5	0

2. melléklet³

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi bevételeinek és kiadásainak módosított előirányzata

			adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		10 581 662
1.	Intézményi működési bevételek		7 426 662
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		361 950 Ft
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		2 642 116 Ft
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		3 358 000 Ft
1.4.	Kamatbevételek		814 596
1.5.	Egyéb működési bevételek		250 000 Ft
2.	Közhatalmi bevételek		3 155 000
2.1.	Vagyoni típusú adók		750 000 Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	750 000 Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		2 400 000
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	800 000 Ft
		Iparűzési adó	1 600 000 Ft
2.3.	Gépjárműadók		0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		5 000
	Kapott támogatások		22 387 837
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		22 387 837
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		10 083 155 Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 931 849 Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		67 570
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		2 035 263
	Véglegesen átvett pénzeszközök		255 555 462
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		255 555 462 Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		0
	Működési bevételek összesen		288 524 961
	Finanszírozási bevételek		0
6.	Likvid hitel felvétel		0
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0
8.	Értékpapír értékesítés bevétele		0
9.	Egyéb finanszírozás bevételei		0
	Pénzforgalom nélküli bevételek		0
10.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		0
	Működési bevételek mindösszesen		288 524 961

Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		141 306 130
12.	Személyi jellegű kiadások		15 772 116
13.	Munkaadót terhelő járulékok és		1 985 737
	szociális hozzájárulási adó		1 985 737
14.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		121 003 750
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 040 000
16.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 504 527
	Támogatásértékű működési kiadások		0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0
	Finanszírozási kiadások		751 691
17.	Likvid hitel törlesztés		0
18.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0
19.	Értékpapír vásárlás		0
20.	Egyéb finanszírozás kiadásai		751 691
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		459 365
21.	Általános tartalék		459 365
	Egyéb elvonások, befizetések		0
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)		-
	Működési kiadások mindösszesen		142 517 186

3. melléklet⁴

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi bevételeinek és kiadásainak módosított előirányzata

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés		305 210
2.	Pénzügyi befektetések bevételei		0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről		0
6.	Felhalmozási célú központi támogatás bevétele
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev		73 047 560
	Felhalmozási bevételek összesen		73 352 770
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások		144 921 003

10.	Felújítási kiadások		74 360 702
11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások		78 840
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0
14.	Általános tartalék
15.	Céltartalék		0
	Felhalmozási kiadások összesen		219 360 545

4. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

		adatok ezer Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		Eredeti előirányzat
1.	Felújítási kiadások		74 891 594

2.	Beruházások		3 040 000




3.	Egyéb felhalmozási kiadások		78 840
	Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás		0



	Kiadások mindösszesen		78 010 434

5. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi létszámadatai

Sor-sz.	Megnevezés		Önkormányzati létszámkeret
	Közalkalmazottak		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Köztisztviselők		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak		3
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Közfoglalkoztatás		3
	Költségvetési engedélyezett létszámkeret		5

6. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

	Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége,
	az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az
	Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.
			Ft
Sorsz.	Megnevezés	2022. évi
Sorsz.	Megnevezés	előirányzatok
1.	Illetékek	-
2.	Helyi adók	3 150 000
3.	Gépjárműadó	-
4.	Kamatbevételek	-
5.	Bírság	-
6.	Osztalék bevételek	-
7.	Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	5 000
8.	Egyéb sajátos bevételek
I.	Saját bevételek összesen:	3 155 000

9.	…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
II.	Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-

A 3. § (1) bekezdése az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.