Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2022. 02. 17

Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

2022.02.17.

Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 5. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2022. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Városi Önkormányzata 2022. évi vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Ispánk Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét
360 057 011 Ft-ban,
ezen belül
a felhalmozási célú bevételt 72 903 052 Ft-ban,
a felhalmozási célú kiadást 78 010 434 Ft-ban,
ebből:
a beruházások összegét 3 040 000 Ft-ban,
a felújítások összegét 74 891 594 Ft-ban,
a működési célú bevételeket 287 153 959 Ft-ban,
a működési célú kiadásokat 282 046 577 Ft-ban,
ebből:
a személyi jellegű kiadásokat 15 622 116 Ft-ban,
a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 1 967 513 Ft-ban,
a dologi kiadásokat 260 905 099 Ft-ban,
ellátottak pénzbeli juttatásai 1 040 000 Ft-ban,
egyéb működési célú kiadások 1 504 527 Ft-ban,
finanszírozási kiadás 751 691 Ft-ban,
tartalék 255 631 Ft-ban,
a költségvetési létszámkeretet átlagosan 5 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2/A. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2./B számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait előirányzatok szerinti bontásban a 3-4. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 5. számú melléklet szerint 5 főben állapítja meg, melyből 3 fő közfoglalkoztatott létszám.

(4) A képviselő-testület az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.

Általános és céltartalék

6. § A Képviselő-testület 2022-ben általános, illetve céltartalékot képez, melyet 255 631 Ft-ban állapít meg, s azt jóváhagyja.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. § A Képviselő-testület 2022. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 6. számú melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet 2022. évben részt vesz.

A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

10. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

11. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

12. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § A rendelkezéseit azonban 2022. év január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatellátás

önként vállalt feladatellátás

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

9 517 066

9 517 066

0

1.

Intézményi működési bevételek

6 362 066

6 362 066

0

1.1.

Áru- és készletértékesítés bevétele

361 950

361 950

0

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

2 642 116

2 642 116

0

1.3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

3 358 000

3 358 000

0

1.4.

Kamatbevételek

0

2.

Közhatalmi bevételek

3 155 000

3 155 000

0

2.1.

Vagyoni típusú adók

750 000

750 000

0

Magánszemélyek kommunális adója

750 000

750 000

0

2.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

2 400 000

2 400 000

0

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

800 000

800 000

0

Iparűzési adó

1 600 000

1 600 000

0

2.3.

Gépjárműadók

0

0

0

2.4.

Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

5 000

5 000

0

Önkormányzatok működési támogatásai

21 831 431

21 831 431

0

3.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

21 831 431

21 831 431

0

3.1.

Önkormányzatok működésének általános támogatása

10 083 155

10 083 155

0

3.2.

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

0

0

3.3.

Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása

7 756 698

7 756 698

0

3.4.

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

0

3.5.

Működési célú központosított előirányzatok

0

0

3.6.

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

1 721 578

1 721 578

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

50 000

50 000

0

4.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

50 000

50 000

0

5.

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei

0

0

0

6.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

0

0

Véglegesen átvett pénzeszközök

255 805 462

255 805 462

0

7.

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

255 555 462

255 555 462

0

8.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi

250 000

250 000

0

9.

Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

0

10.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi

0

0

0

Bevételek összesen

287 203 959

287 203 959

0

Finanszírozási bevételek

0

0

0

11.

Likvid hitel felvétel

0

0

0

12.

Rövid lejáratú hitel felvétel

0

0

0

13.

Felhalmozási célú hitel felvétel

0

0

0

14.

Értékpapír értékesítés bevétele

0

0

0

15.

Egyéb finanszírozás bevételei

0

0

0

Pénzforgalom nélküli bevételek

72 853 052

72 853 052

0

16.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

72 853 052

72 853 052

0

17.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

0

0

0

Bevételek mindösszesen

360 057 011

360 057 011

0

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatellátás

önként vállalt feladatellátás

KIADÁSOK

Működési kiadások

281 039 255

281 039 255

0

18.

Személyi jellegű kiadások

15 622 116

15 622 116

0

19.

Munkaadót terhelő járulékok és

1 967 513

1 967 513

0

szociális hozzájárulási adó

20.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

260 905 099

260 905 099

21.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 040 000

1 040 000

0

22.

Egyéb működési célú kiadások, ebből

1 504 527

1 504 527

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8.

Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség

7.

Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)

Felhalmozási kiadások összesen

78 010 434

78 010 434

0

23.

Intézményi beruházások

3 040 000

3 040 000

0

24.

Felújítási kiadások

74 891 594

74 891 594

0

25.

Egyéb felhalmozási kiadások

78 840

78 840

0

Támogatásértékű felhalmozási kiadások

0

0

0

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

0

0

Kiadások összesen

359 049 689

359 049 689

0

Finanszírozási kiadások

751 691

751 691

26.

Likvid hitel törlesztés

0

0

0

27.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

0

0

0

28.

Felhalmozási célú hitel törlesztés

0

0

0

29.

Értékpapír vásárlás

0

0

0

30.

Egyéb finanszírozás kiadásai

751 691

751 691

0

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

255 631

255 631

0

31.

Általános tartalék

255 631

255 631

0

32.

Céltartalék

0

0

0

Kiadások mindösszesen

360 057 011

360 057 011

0

Költségvetési létszámkeret

8

8

0

2. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi működési bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

9 517 066

1.

Intézményi működési bevételek

6 362 066

1.1.

Áru- és készletértékesítés bevétele

361 950

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

2 642 116

1.3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

3 358 000

1.4.

Kamatbevételek

0

2.

Közhatalmi bevételek

3 155 000

2.1.

Vagyoni típusú adók

750 000

Magánszemélyek kommunális adója

750 000

2.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

2 400 000

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

800 000

Iparűzési adó

1 600 000

2.3.

Gépjárműadók

0

2.4.

Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

5 000

Kapott támogatások

21 831 431

3.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

21 831 431

3.1.

Önkormányzatok működésének általános támogatása

10 083 155

3.2.

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

3.3.

Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása

7 756 698

3.4.

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

3.5.

Működési célú központosított előirányzatok

0

3.6.

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

1 721 578

Véglegesen átvett pénzeszközök

255 805 462

4.

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

255 555 462

5.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről

250 000

Működési bevételek összesen

287 153 959

Finanszírozási bevételek

0

6.

Likvid hitel felvétel

7.

Rövid lejáratú hitel felvétel

8.

Értékpapír értékesítés bevétele

9.

Egyéb finanszírozás bevételei

Pénzforgalom nélküli bevételek

0

10.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

11.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

Működési bevételek mindösszesen

287 153 959

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

KIADÁSOK

Működési kiadások

281 039 255

12.

Személyi jellegű kiadások

15 622 116

13.

Munkaadót terhelő járulékok és

1 967 513

szociális hozzájárulási adó

14.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

260 905 099

15.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 040 000

16.

Egyéb működési célú kiadások, ebből

1 504 527

0

0

0

Finanszírozási kiadások

751 691

17.

Likvid hitel törlesztés

0

18.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

0

19.

Értékpapír vásárlás

0

20.

Egyéb finanszírozás kiadásai

751 691

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

255 631

21.

Általános tartalék

255 631

22.

Céltartalék

0

Működési kiadások mindösszesen

282 046 577

3. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

BEVÉTELEK

1.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés

50 000

2.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

Osztalék-és hozambevétel

Tartós részesedések értékesítése

Felhalmozási célú kamatbevétel

Felhalmozási célú árfolyamnyereség

3.

Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei

0

Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése

Privatizációból származó bevétel

Vállalatértékesítésből származó bevétel

Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel

Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel

Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.

4.

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

0

5.

Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről

6.

Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása

7.

Felhalmozási célú hitel felvétel

8.

Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev

72 853 052

Felhalmozási bevételek összesen

72 903 052

KIADÁSOK

9.

Intézményi beruházások

3 040 000

10.

Felújítási kiadások

74 891 594

11.

Kormányzati beruházások

12.

Lakástámogatás, lakásépítés

13.

Egyéb felhalmozási kiadások

78 840

Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

Felhalmozási kiadások összesen

78 010 434

4. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

adatok ezer Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1.

Felújítási kiadások

74 891 594

2.

Beruházások

3 040 000

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

78 840

Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás

0

Kiadások mindösszesen

78 010 434

5. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata 2022. évi létszámadatai

Sor-sz.

Megnevezés

Önkormányzati létszámkeret

Közalkalmazottak

1

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

1

Fizikai állomány

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Köztisztviselők

1

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

1

Fizikai állomány

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak

3

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Közfoglalkoztatás

3

Költségvetési engedélyezett létszámkeret

5

6. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége,

az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az

Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

Ft

Sorsz.

Megnevezés

2022. évi

előirányzatok

1.

Illetékek

-

2.

Helyi adók

3 150 000

3.

Gépjárműadó

-

4.

Kamatbevételek

-

5.

Bírság

-

6.

Osztalék bevételek

-

7.

Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei

5 000

8.

Egyéb sajátos bevételek

I.

Saját bevételek összesen:

3 155 000

9.

…………... felvett hitel tőketörlesztései

-

II.

Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:

-