Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról, maradvány megállapításáról

Hatályos: 2022. 05. 27

Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról, maradvány megállapításáról

2022.05.27.

Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi bevételeit az alábbiak szerint állapítja meg:

eredeti bevételi előirányzat 144 251 878 Ft

módosított bevételi előirányzat 557 796 531 Ft

bevétel teljesítési adata 555 450 626 Ft

(2) A bevételi összegeket forrásonként az 1., 2. és 3. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) BEVÉTELEK

-működési célú bevételek: 54 771 352 Ft

ebből:

Intézményi működési bevételek 12 405 617 Ft

Közhatalmi bevételek 4 979 200 Ft

Működési célú támogatások bevétele 7 515 274 Ft

Költségvetési támogatás: 29 871 261 Ft

települési önkormányzatok támogatása 9 698 450 Ft

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 7 502 035 FtŰ

Kulturális feladatok támogatása 2 270 000 Ft

Kiegészítő támogatás 10 400 776 Ft

- Működési célú pénzmaradvány: 21 426 068 Ft

- ÁHT-n belüli megelőlegezés 751 691 Ft

- felhalmozási célú bevételek: 478 501 515 Ft

ebből:

Felhalmozási célú támogatások 260 044 765 Ft

Ingatlan értékesítés 66 750 Ft

Értékpapír értékesítés bevétele 218 390 000 Ft

Bevételek mindösszesen: 555 450 626 Ft

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

eredeti kiadási előirányzat 144 251 878 Ft

módosított kiadási előirányzat 557 796 531 Ft

kiadás teljesítési adata 482 403 066 Ft

(2) A főösszegeket kiadás-nemenként az 1. számú melléklet; a költségvetésben alkotott tagolások szerint pedig a 4. számú melléklet tartalmazza.

(3) KIADÁSOK

- működési célú kiadások: 216 307 186 Ft

ebből:

személyi juttatások 10 683 693 Ft

munkaadói járulékok 1 416 105 Ft

dologi kiadások 18 679 757 Ft

szociális juttatások, támogatások 757 000 Ft

átadott pénzeszközök, támogatások 9 008 132 Ft

finanszírozási kiadás 175 762 499 Ft

- felhalmozási célú kiadások: 266 095 880 Ft

ebből:

beruházási kiadások 261 120 447 Ft

Kiadások mindösszesen: 482 403 066 Ft

(4) Az Önkormányzat 2021. évi felhalmozási bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi maradványát a 6. számú mellékletnek megfelelően 73 047 560 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat pénzállománya 50 955 552 Ft-tal nőtt az előző évihez képest, a 2021. december 31-ei összege 72 853 052 Ft.

(3) A Képviselő- testület 2021. évre vonatkozóan nem hajtott végre olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását az 5. számú melléklet tartalmazza.

4. § Az Önkormányzat 2021. december 31-i állapot szerinti vagyonát a Képviselő-testület a 7. számú mellékletben részletezett adatok alapján 685 072 470 Ft-ban állapítja meg.

5. § Az Önkormányzat 2021. évi összevont mérleg szerinti eredményét 202 899 415 Ft-ban állapítja meg, melynek kimutatását 8. számú melléklet tartalmazza.

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2021. évben

					adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2021. évi eredeti előirányzat	2021. évi módosított előirányzat	2021. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		10 465 896	19 730 722	17 384 817	88
1.	Intézményi működési bevételek		7 864 396	14 698 854	12 405 617	84
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		279 400	1 217 300	986 700	81
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		2 534 996	4 480 422	2 700 306	60
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		5 050 000	4 510 807	4 228 286	94
1.4.	Kamatbevételek		0	3 689 755	3 689 755	132
1.5.	Egyéb működési bevételek		0	800 570	800 570	100
1.6.	Tulajdonosi bevételek		0	0	0	0
2.	Közhatalmi bevételek		2 601 500	5 031 868	4 979 200	99
2.1.	Vagyoni típusú adók		750 000	996 085	958 438	96
		Magánszemélyek kommunális adója	750 000	996 085	958 438	96
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		1 850 000	4 016 635	4 003 582	100
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	350 000	1 256 050	1 256 050	100
		Iparűzési adó	1 500 000	2 760 585	2 747 532	100
2.3.	Gépjárműadók		0	0	0	0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		1 500	19 148	17 180	90
	Kapott támogatások		19 062 478	29 871 261	29 871 261	100
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		19 062 478	29 871 261	29 871 261	100
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		9 663 098	9 698 450	9 698 450	100
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0	0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 129 380	7 502 035	7 502 035	100
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000	2 270 000	2 270 000	100
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0	0	0	0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		0	10 400 776	10 400 776	100
3.7.	Előző évi ktgvetési kiegészítések visszatérülések		0	0	0	0
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		50 000	66 750	66 750	100
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		50 000	66 750	66 750	100
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		0	0	0	0
6.	Önkormányzatok felhalmozási célú költségvetési támogatás		0	0	0	0
	Véglegesen átvett pénzeszközök		105 416 310	268 311 730	268 311 730	100
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		102 366 310	7 515 274	7 515 274	100
8.	ÁHT-n belüli megelőlegezés		0	751 691	751 691	0
9.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli		250 000	0	0	0
10.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		2 800 000	260 044 765	260 044 765	100
11.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli		0	0	0	0
	Bevételek összesen		134 994 684	317 980 463	315 634 558	99
	Finanszírozási bevételek		0	218 390 000	218 390 000	0
12.	Likvid hitel felvétel		0	0	0	0
13.	Rövid lejáratú felhalmozási hitel felvétel		0	0	0	0
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		0	218 390 000	218 390 000	0
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		0	0	0	0
	Pénzforgalom nélküli bevételek		9 257 194	21 426 068	21 426 068	100
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		9 257 194	21 426 068	21 426 068	100
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Bevételek mindösszesen		144 251 878	557 796 531	555 450 626	100

Sor-sz.	Megnevezés		2021. évi eredeti előirányzat	2021. évi módosított előirányzat	2021. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		131 588 185	114 757 552	40 544 687	35
18.	Személyi jellegű kiadások		9 970 552	10 683 693	10 683 693	100
19.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		1 713 010	1 416 105	1 416 105	100
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		110 758 343	18 769 233	18 679 757	100
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		986 280	757 000	757 000	100
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		8 160 000	83 131 521	9 008 132	11
	Felhalmozási kiadások összesen		11 901 194	267 276 480	266 095 880	100
23.	Intézményi beruházások		3 238 500	261 120 447	261 120 447	100
24.	Felújítási kiadások		8 662 694	6 156 033	4 975 433	81
25.	Kormányzati beruházások		0	0	0	0
26.	Lakástámogatás, lakásépítés		0	0	0	0
27.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre		0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0	0
	Kiadások összesen		143 489 379	382 034 032	306 640 567	80
	Finanszírozási kiadások		762 499	175 762 499	175 762 499	100
28.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0	0
29.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0	0
30.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0	0
31.	Értékpapír vásárlás		0	175 000 000	175 000 000	100
32.	Egyéb finanszírozás kiadásai		762 499	762 499	762 499	100
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0	0	0	0
33.	Általános tartalék		0	0	0	0
34.	Céltartalék
	Kiadások mindösszesen		144 251 878	557 796 531	482 403 066	86
	Költségvetési létszámkeret		10	5	5	100

2. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata működési bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2021. évben

						adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2021. évi eredeti előirányzat	2021. évi módosított előirányzat	2021. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		10 465 896	19 730 722	17 384 817	88
1.	Intézményi működési bevételek		7 864 396	14 698 854	12 405 617	84
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		279 400	1 217 300	986 700	81
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		2 534 996	4 480 422	2 700 306	60
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		5 050 000	4 510 807	4 228 286	94
1.4.	Kamatbevételek		0	3 689 755	3 689 755	132
1.5.	Egyéb működési bevételek		0	800 570	800 570	100
1.6.	Tulajdonosi bevételek		0	0	0	0
2.	Közhatalmi bevételek		2 601 500	5 031 868	4 979 200	99
2.1.	Vagyoni típusú adók		750 000	996 085	958 438	96
		Magánszemélyek kommunális adója	750 000	996 085	958 438	96
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		1 850 000	4 016 635	4 003 582	100
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	350 000	1 256 050	1 256 050	100
		Iparűzési adó	1 500 000	2 760 585	2 747 532	100
2.3.	Gépjárműadók		0	0	0	0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		1 500	19 148	17 180	90
	Kapott támogatások		19 062 478	29 871 261	29 871 261	100
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		19 062 478	29 871 261	29 871 261	100
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		9 663 098	9 698 450	9 698 450	100
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0	0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 129 380	7 502 035	7 502 035	100
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000	2 270 000	2 270 000	100
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0	0	0	0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		0	10 400 776	10 400 776	100
3.7.	Előző évi ktgvetési kiegészítések visszatérülések		0	0	0	0
	Véglegesen átvett pénzeszközök		102 616 310	8 266 965	8 266 965	100
4.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belülről		102 366 310	7 515 274	7 515 274	100
5.	ÁHT-n belüli megelőlegezés		0	751 691	751 691	0
6.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről		250 000	0	0	0
	Működési bevételek összesen		132 144 684	57 868 948	55 523 043	96
	Finanszírozási bevételek		0	218 390 000	218 390 000	0
7.	Likvid hitel felvétel		0	0	0	0
8.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0	0	0	0
9.	Értékpapír értékesítés bevétele		0	218 390 000	218 390 000	0
10.	Egyéb finanszírozás bevételei		0	0	0	100
	Pénzforgalom nélküli bevételek		9 257 194	21 426 068	21 426 068	100
11.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		9 257 194	21 426 068	21 426 068	100
12.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Működési bevételek mindösszesen		141 401 878	297 685 016	295 339 111	99
Sor-sz.	Megnevezés		2021. évi eredeti előirányzat	2021. évi módosított előirányzat	2021. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		131 588 185	114 757 552	40 544 687	35
13.	Személyi jellegű kiadások		9 970 552	10 683 693	10 683 693	100
14.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		1 713 010	1 416 105	1 416 105	100
15.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		110 758 343	18 769 233	18 679 757	100
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		986 280	757 000	757 000	100
17.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		8 160 000	83 131 521	9 008 132	11
	Finanszírozási kiadások		762 499	175 762 499	175 762 499	100
18.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0	0
19.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0	0
20.	Értékpapír vásárlás		0	175 000 000	175 000 000	100
21.	Egyéb finanszírozás kiadásai		762 499	762 499	762 499	100
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0	0	0	0
22.	Általános tartalék		0	0	0	0
23.	Céltartalék		0	0	0	0
	Működési kiadások mindösszesen		132 350 684	290 520 051	216 307 186	74

3. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2020. évben

					adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat	2020. évi módosított előirányzat	2020. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés	50 000	66 750	66 750	100
2.	Pénzügyi befektetések bevételei	0	0	0	0
	Osztalék-és hozambevétel	0	0	0	0
	Tartós részesedések értékesítése	0	0	0	0
	Felhalmozási célú kamatbevétel	0	0	0	0
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség	0	0	0	0
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei	0	0	0	0
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése	0	0	0	0
	Privatizációból származó bevétel	0	0	0	0
	Vállalatértékesítésből származó bevétel	0	0	0	0
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel	0	0	0	0
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel	0	0	0	0
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.	0	0	0	0
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek	2 800 000	260 044 765	260 044 765	100
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről	0	0	0	0
6.	Önk.felhalmozási célú költségvetési támogatás	0	0	0	104
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel	0	0	0	0
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev	0	0	0	0
	Felhalmozási bevételek összesen	2 850 000	260 111 515	260 111 515	100
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások	3 238 500	261 120 447	261 120 447	100
	Eszközbeszerzések	2 550 000	564 846	564 846	100
10.	Felújítási kiadások	8 662 694	6 156 033	4 975 433	81
11.	Felhalmozási hitel törlesztése	0	0	0	0
12.	Lakástámogatás, lakásépítés	0	0	0	0
13.	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.	0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre	0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre	0	0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen	11 901 194	267 276 480	266 095 880	100

4. melléklet

Ispánk Község Önkormányzatának szakfeladatonkénti kiadási előirányzata és éves teljesítési adatai 2021. költségvetési évben

							adatok Ft-ban
	Megnevezés	Személyi	Járulék	Dologi	Pe.át./Fh	Összesen
		tény	tény	tény	tény	tény	Lsz
	Önkormányzat igazgatási tev.	3 296 149	505 625	2 913 281	9 289	6 724 344	1
I.	Önkormányzat igazgatási tevékenysége	3 296 149	505 625	2 913 281	9 289	6 724 344	1
	Kis- és nagykerekkedelem	-	-	345 933	-	345 933
	Közutak, hidak, au., üzemeltetése fenntartása	-	-	444 211	2 413 000	2 857 211
	Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek	-	-	-	-	-
	Város- és községgazdálkodás	442 000	66 652	2 388 395	1 757 302	4 654 349
	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	2 109 180	169 972	58 496	-	2 337 648	3
	Közfoglalkoztatási mintaprogram	526 023	44 025			570 048
	Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése	-	2 973	4 197 976	268 472 643	272 673 592	0
	Köztemető fenntartás és műk.	-	-	160 120	-	160 120
	Közvilágítási feladatok	-	-	542 058	-	542 058
	Nem veszélyes hulladékok kezelése	-	-	619 369	-	619 369
	Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése	1 064 349	122 806	2 596 085	430 590	4 213 830
	Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek	-	-	-	175 000 000	175 000 000
	Könyvtári szolgáltatások	200 000	27 900	199 640	-	427 540
	Sportcélok és feladatok	-	-	392 779	-	392 779
	Állategészségügyi feladatok	-	-	30 480	-	30 480
	Civil szervezetek működési tám.	-	-	-	50 000	50 000
	Hallgatói és oktatói ösztöndíjak ,egyéb juttatások	-	-	-	-	-
	Önkormányzatok elszámolásai a központi ktgvetéssel	-	-	-	-	-
	Településfejlesztési projektek és támogatásuk			5 500	900 000	905 500
	Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívűlről	-	-	27	-	27
II.	Önkormányzat város- és községgazdálkodási feladatai	4 341 552	434 328	11 981 069	449 023 535	465 780 484	3
	Nappali ált. iskolai oktatás	-	-	-	-	-
III.	Önkormányzat közokt. fa.	-	-	-	-	-
	Átadott pénzeszközök ÁHT-n belül	-	-	-	1 001 090	1 001 090
IV.	Önkormányzati egészségügyi feladatai	-	-	-	1 001 090	1 001 090
	Falugondnoki szolgáltatás	3 045 992	476 152	2 161 478	8 498	5 692 120	1
	Rendszeres pénzbeli ellátás	-	-	-	-	-
	Eseti pénzbeli ellátás	-	-	877 060		877 060
	Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás	-	-	24 720	-	24 720
	Szociális étkeztetés	-	-	1 540 749	-	1 540 749
V.	Önkormányzati szociális feladatai	3 045 992	476 152	4 604 007	8 498	8 134 649	1
VI.	Hiteltörlesztés	-	-	-	-
VII.	Tartalékok	-	-	-	-	-
VIII.	Fin.előleg befiz.kötelezettsége	-	-	-	-	762 499
	Kiadás mindösszesen	10 683 693	1 416 105	19 498 357	450 042 412	482 403 066	5

5. melléklet

Ispánk Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása

	Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. § ,
	valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján
	Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

			adatok Ft-ban
Sorsz.	Megnevezés	2021. év
Sorsz.	Megnevezés	teljesítés
1.	Illetékek	-
2.	Helyi adók	4 979 200
3.	Gépjárműadó	-
4.	Kamatbevételek	3 689 755
5.	Bírság	-
6.	Osztalék bevétrelek	-
7.	Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
8.	Egyéb sajátos bevételek	-
I.	Saját bevételek összesen:	8 668 955

9.	…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
10.		-
11.		-
12.		-
13.		-
14.		-
II.	Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-

6. melléklet

Ispánk Község Önkormányzatának MARADVÁNYKIMUTATÁSA a 2021. költségvetési évben

sorszám	Megnevezés	Összeg (Ft)
1	2	3
01.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	314 882 867
02.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	306 640 567
I.	Alaptevékenységek költségvetési egyenlege	8 242 300
03.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	240 567 759
04.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	175 762 499
II.	Alaptevékenységek finanszírozási egyenlege	64 805 260
A.)	Alaptevékenység maradványa	73 047 560
05.	Vállakozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06.	Vállakozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III.	Vállakozási tevékenységek költségvetési egyenlege	0
07.	Vállakozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08.	Vállakozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV.	Vállakozási tevékenységek finanszírozási egyenlege	0
B.)	Vállakozási tevékenység maradványa	0
C.)	Összes maradvány	73 047 560
D.)	Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0
E.)	Alaptevékenység szabad maradványa	73 047 560
F.)	Vállalkozási tevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0
G.)	Vállalkozási tevékenység szabad maradványa	0

7. melléklet

Ispánk Község Önkormányzatának MÉRLEGE a 2021. költségvetési évben

ssz.	Megnevezés	ELŐZŐ ÉV (Ft)	TÁRGYÉV (Ft)

	ESZKÖZÖK
	A.) Befektetett eszközök összesen	228 908 659	431 185 809
	I. Immateriális javak	3 505 738	3 500 000
	II. Tárgyi eszközök	225 369 499	427 652 387
	III. Befektetett pénzügyi eszközök	33 422	33 422
	B.) Készletek	223 638 283	176 706 000
	C.) Pénzeszközök	21 897 500	72 853 052
	D.) Követelések	4 259 149	3 657 450
	E.) Egyéb sajátos eszközoladali elszámolások	118 783	670 159
	F.) Aktív időbeli elhatárolások	0
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	478 822 374	685 072 470
	FORRÁSOK
	G.) Saját tőke	474 834 866	677 734 281
	H.) Kötelezettségek	1 373 804	2 486 770
	I.) Egyéb sajátos forrásoladali elszámolások	0	0
	J.) Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások	0	0
	K.) Passzív időbeli elhatárolások	2 613 704	4 851 419
	FORRÁSOK ÖSSZESEN	478 822 374	685 072 470

8. melléklet

Ispánk Község Önkormányzatának EREDMÉNYKIMUTATÁSA a 2021. költségvetési évben

ssz.	Megnevezés	ELŐZŐ ÉV (Ft)	TÁRGYÉV (Ft)
01.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	3 569 019	4 453 300
02.	Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei	6 299 291	7 691 116
03.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	138 351	0
I.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei	10 006 661	12 144 416
04.	Saját termelésű készletek állományváltozása	0	0
05.	Saját előállítású eszközök aktívált értéke	0	0
II.	Aktívált saját teljesítmények értéke	0	0
06.	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	31 606 036	29 871 261
07.	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	6 136 114	7 515 274
08.	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	254 064 096	257 781 910
09.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	1 198 718	1 868 091
III.	Eredményszemléletű bevételek	293 004 964	297 036 536
10.	Anyagköltség	3 974 117	3 522 909
11.	Igénybe vett szolgáltatások értéke	8 684 996	12 009 535
12.	Eladott áruk beszerzési értéke	0	1 137 671
13.	Eladott közvetített szolgáltatások értéke	0	0
IV.	Anyagjellegű ráfordítások	12 659 113	16 670 115
14.	Bérköltség	6 595 295	5 944 435
15.	Személyi jellegű egyéb kifizetések	4 063 566	4 719 947
16.	Bérjárulékok	1 697 090	1 410 276
V.	Személyi jellegű ráfordítások	12 355 951	12 074 658
VI.	Értékcsökkenési leírás	8 666 184	8 708 395
VII.	Egyéb ráfordítások	19 772 977	70 724 224
A)	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	249 557 400	201 003 560
17.	Kapott (járó) osztalék és részesedés
18.	Részesedésekből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek
19.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek
20.	Egyéb kapott járó kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételei	32	3 689 755
21.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei
21a.	ebből : lekötött bankbetétek meérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamnyeresége
21b.	ebből: egyéb pénzeszközök mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamnyeresége
VIII.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	32	3 689 755
22.	Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek		0
23.	Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek		0
24.	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások		1 793 900
25.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
25a.	ebből: lekötött bankbetétek értékvesztése
25b.	ebből: Kincstáron kívüli forint- és devizaszámlák értékvesztése
26.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai	518 474	0
26a.	ebből: lekötött bankbetétek mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége
26b.	ebből: egyéb pénzeszközök mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége
IX.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	518 474	1 793 900
B)	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	-518 442	1 895 855
C)	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	249 038 958	202 899 415