Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról, maradvány megállapításáról

Hatályos: 2023. 05. 25

Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról, maradvány megállapításáról

2023.05.25.

Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi bevételeit az alábbiak szerint állapítja meg:

eredeti bevételi előirányzat 360 057 011 Ft

módosított bevételi előirányzat 347 699 863 Ft

bevétel teljesítési adata 345 992 429 Ft

(2) A bevételi összegeket forrásonként az 1., 2. és 3. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) BEVÉTELEK

-működési célú bevételek: 224 949 418 Ft

ebből:

Intézményi működési bevételek 9 899 455 Ft

Közhatalmi bevételek 3 638 351 Ft

Működési célú támogatások bevétele 9 080 755 Ft

Költségvetési támogatás: 24 745 053 Ft

települési önkormányzatok támogatása 10 083 155 Ft

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 8 114 906 Ft

Kulturális feladatok támogatása 2 270 000 Ft

Kiegészítő támogatás 4 209 422 Ft

Elszámolásból sz. bev. 67 570 Ft

- Működési célú pénzmaradvány:

- ÁHT-n belüli megelőlegezés 975 804 Ft

- Értékpapír értékesítés bevétele 176 610 000 Ft

- felhalmozási célú bevételek: 121 043 011 Ft

ebből:

Felhalmozási célú támogatások 47 174 534 Ft

Ingatlan értékesítés 820 917 Ft

Felhalmozás pénzmaradvány 73 047 560 Ft

Bevételek mindösszesen: 345 992 429 Ft

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

eredeti kiadási előirányzat: 360 057 011 Ft

módosított kiadási előirányzat: 347 699 863 Ft

kiadás teljesítési adata: 292 348 295 Ft

(2) A főösszegeket kiadás-nemenként az 1. számú melléklet; a költségvetésben alkotott tagolások szerint pedig a 4. számú melléklet tartalmazza.

(3) KIADÁSOK

- működési célú kiadások: 50 309 426 Ft

ebből:

személyi juttatások 15 832 460 Ft

munkaadói járulékok 2 368 801 Ft

dologi kiadások 21 678 668 Ft

szociális juttatások, támogatások 800 908 Ft

átadott pénzeszközök, támogatások 8 876 898 Ft

finanszírozási kiadás 751 691 Ft

- felhalmozási célú kiadások: 242 038 869 Ft

ebből:

beruházási kiadások 213 743 204 Ft

felújítási kiadások 28 295 665 Ft

Kiadások mindösszesen: 482 403 066 Ft

(4) Az Önkormányzat 2022. évi felhalmozási bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi maradványát a 6. számú mellékletnek megfelelően 53 644 134 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat pénzállománya 19 133 615 Ft-tal csökkent az előző évihez képest, a 2022. december 31-ei összege 53 719 437 Ft.

(3) A Képviselő- testület 2022. évre vonatkozóan nem hajtott végre olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását az 5. számú melléklet tartalmazza.

4. § Az Önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonát a Képviselő-testület a 7. számú mellékletben részletezett adatok alapján 666 457 354 Ft-ban állapítja meg.

5. § Az Önkormányzat 2022. évi összevont mérleg szerinti eredményét – 20 700 549 Ft-ban állapítja meg, melynek kimutatását 8. számú melléklet tartalmazza.

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2022. évben

					adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2022. évi eredeti előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		9 767 066	15 245 240	13 537 806	89
1.	Intézményi működési bevételek		6 612 066	11 482 791	9 899 455	86
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		361 950	631 940	631 940	100
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		2 642 116	5 090 790	3 621 903	71
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		3 358 000	3 049 124	2 934 675	96
1.4.	Kamatbevételek		0	1 875 868	1 875 868	132
1.5.	Egyéb működési bevételek		250 000	835 069	835 069	100
1.6.	Tulajdonosi bevételek		0	0	0	0
2.	Közhatalmi bevételek		3 155 000	3 762 449	3 638 351	97
2.1.	Vagyoni típusú adók		750 000	978 216	895 000	91
		Magánszemélyek kommunális adója	750 000	978 216	895 000	91
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		2 400 000	2 757 031	2 735 235	99
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	800 000	1 564 000	1 552 525	99
		Iparűzési adó	1 600 000	1 193 031	1 182 710	99
2.3.	Gépjárműadók		0	0	0	0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		5 000	27 202	8 116	30
	Kapott támogatások		21 831 431	24 745 053	24 745 053	100
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		21 831 431	24 745 053	24 745 053	100
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		10 083 155	10 083 155	10 083 155	100
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0	0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 756 698	8 114 906	8 114 906	100
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000	2 270 000	2 270 000	100
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0	0	0	0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		1 721 578	4 209 422	4 209 422	100
3.7.	Előző évi ktgvetési kiegészítések visszatérülések		0	67 570	67 570	100
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		50 000	820 917	820 917	100
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		50 000	820 917	820 917	100
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		0	0	0	0
6.	Önkormányzatok felhalmozási célú költségvetési támogatás		0	0	0	0
	Véglegesen átvett pénzeszközök		255 555 462	56 255 289	56 255 289	100
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		255 555 462	9 080 755	9 080 755	100
8.	ÁHT-n belüli megelőlegezés		0			0
9.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli		0	0	0	0
10.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		0	47 174 534	47 174 534	100
11.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli		0	0	0	0
	Bevételek összesen		287 203 959	97 066 499	95 359 065	98
	Finanszírozási bevételek		0	177 585 804	177 585 804	100
12.	Likvid hitel felvétel		0	0	0	0
13.	Rövid lejáratú felhalmozási hitel felvétel		0	0	0	0
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		0	176 610 000	176 610 000	100
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		0	975 804	975 804	100
	Pénzforgalom nélküli bevételek		72 853 052	73 047 560	73 047 560	100
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		72 853 052	73 047 560	73 047 560	100
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
	Bevételek mindösszesen		360 057 011	347 699 863	345 992 429	100

Sor-sz.	Megnevezés		2022. évi eredeti előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		281 039 255	49 578 825	49 557 735	100
18.	Személyi jellegű kiadások		15 622 116	15 832 460	15 832 460	100
19.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		1 967 513	2 368 801	2 368 801	100
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		260 905 099	21 699 758	21 678 668	100
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 040 000	800 908	800 908	100
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 504 527	8 876 898	8 876 898	100
	Felhalmozási kiadások összesen		78 010 434	242 038 869	242 038 869	100
23.	Intézményi beruházások		3 040 000	213 743 204	213 743 204	100
24.	Felújítási kiadások		74 891 594	28 295 665	28 295 665	100
25.	Kormányzati beruházások		0	0	0	0
26.	Lakástámogatás, lakásépítés		0	0	0	0
27.	Egyéb felhalmozási kiadások		78 840	0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre		78 840	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0	0
	Kiadások összesen		359 049 689	291 617 694	291 596 604	100
	Finanszírozási kiadások		751 691	751 691	751 691	100
28.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0	0
29.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0	0
30.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0	0
31.	Értékpapír vásárlás		0	0	0	100
32.	Egyéb finanszírozás kiadásai		751 691	751 691	751 691	100
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		255 631	55 330 478	0	0
33.	Általános tartalék		255 631	55 330 478	0	0
34.	Céltartalék
	Kiadások mindösszesen		360 057 011	347 699 863	292 348 295	84
	Költségvetési létszámkeret		10	5	5	100

2. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata működési bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2022. évben

						adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2022. évi eredeti előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		9 767 066	15 245 240	13 537 806	89
1.	Intézményi működési bevételek		6 612 066	11 482 791	9 899 455	86
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		361 950	631 940	631 940	100
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		2 642 116	5 090 790	3 621 903	71
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		3 358 000	3 049 124	2 934 675	96
1.4.	Kamatbevételek		0	1 875 868	1 875 868	132
1.5.	Egyéb működési bevételek		250 000	835 069	835 069	100
1.6.	Tulajdonosi bevételek		0	0	0	0
2.	Közhatalmi bevételek		3 155 000	3 762 449	3 638 351	97
2.1.	Vagyoni típusú adók		750 000	978 216	895 000	91
		Magánszemélyek kommunális adója	750 000	978 216	895 000	91
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		2 400 000	2 757 031	2 735 235	99
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	800 000	1 564 000	1 552 525	99
		Iparűzési adó	1 600 000	1 193 031	1 182 710	99
2.3.	Gépjárműadók		0	0	0	0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		5 000	27 202	8 116	30
	Kapott támogatások		21 831 431	24 745 053	24 745 053	100
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		21 831 431	24 745 053	24 745 053	100
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		10 083 155	10 083 155	10 083 155	100
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0	0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 756 698	8 114 906	8 114 906	100
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000	2 270 000	2 270 000	100
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0	0	0	0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		1 721 578	4 209 422	4 209 422	100
3.7.	Előző évi ktgvetési kiegészítések visszatérülések		0	67 570	67 570	0
	Véglegesen átvett pénzeszközök		255 555 462	9 080 755	9 080 755	100
4.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belülről		255 555 462	9 080 755	9 080 755	100
5.	ÁHT-n belüli megelőlegezés		0	0	0	0
6.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről		0	0	0	0
	Működési bevételek összesen		287 153 959	49 071 048	47 363 614	97
	Finanszírozási bevételek		0	177 585 804	177 585 804	100
7.	Likvid hitel felvétel		0	0	0	0
8.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0	0	0	0
9.	Értékpapír értékesítés bevétele		0	176 610 000	176 610 000	100
10.	Egyéb finanszírozás bevételei		0	975 804	975 804	100
	Pénzforgalom nélküli bevételek		0	0	0	0
11.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		0	0	0	0
12.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele					0
	Működési bevételek mindösszesen		287 153 959	226 656 852	224 949 418	99
						adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2022. évi eredeti előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		281 039 255	49 578 825	49 557 735	100
13.	Személyi jellegű kiadások		15 622 116	15 832 460	15 832 460	100
14.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		1 967 513	2 368 801	2 368 801	100
15.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		260 905 099	21 699 758	21 678 668	100
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 040 000	800 908	800 908	100
17.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 504 527	8 876 898	8 876 898	100
	Finanszírozási kiadások		751 691	751 691	751 691	100
18.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0	0
19.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0	0
20.	Értékpapír vásárlás		0	0	0	0
21.	Egyéb finanszírozás kiadásai		751 691	751 691	751 691	100
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		255 631	55 330 478	0	0
22.	Általános tartalék		255 631	55 330 478	0	0
23.	Céltartalék		0	0	0	0
	Működési kiadások mindösszesen		282 046 577	105 660 994	50 309 426	48

3. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2022. évben

					adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés	2022. évi eredeti előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés	50 000	820 917	820 917	100
2.	Pénzügyi befektetések bevételei	0	0	0	0
	Osztalék-és hozambevétel	0	0	0	0
	Tartós részesedések értékesítése	0	0	0	0
	Felhalmozási célú kamatbevétel	0	0	0	0
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség	0	0	0	0
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei	0	0	0	0
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése	0	0	0	0
	Privatizációból származó bevétel	0	0	0	0
	Vállalatértékesítésből származó bevétel	0	0	0	0
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel	0	0	0	0
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel	0	0	0	0
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.	0	0	0	0
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek	0	47 174 534	47 174 534	100
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről	0	0	0	0
6.	Önk.felhalmozási célú költségvetési támogatás	0	0	0	104
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel	0	0	0	0
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev	72 853 052	73 047 560	73 047 560	0
	Felhalmozási bevételek összesen	72 903 052	121 043 011	121 043 011	100
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások	3 040 000	213 743 204	213 743 204	100
		0	0	0	0
10.	Felújítási kiadások	74 891 594	28 295 665	28 295 665	100
11.	Felhalmozási hitel törlesztése	0	0	0	0
12.	Lakástámogatás, lakásépítés	0	0	0	0
13.	Egyéb felhalmozási kiadások	78 840	0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.	0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre	0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre	0	0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen	78 010 434	242 038 869	242 038 869	100

4. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának szakfeladatonkénti kiadási előirányzata és éves teljesítési adatai 2022. költségvetési évben

							adatok Ft-ban
	Megnevezés	Személyi	Járulék	Dologi	Pe.át./Fh	Összesen
		tény	tény	tény	tény	tény	Lsz
	Önkormányzat igazgatási tev.	5 494 856	938 692	4 227 856	5 504 295	16 165 699	5
I.	Önkormányzat igazgatási tevékenysége	5 494 856	938 692	4 227 856	5 504 295	16 165 699	5
	Kis- és nagykerekkedelem			389 180		389 180
	Közutak, hidak, au., üzemeltetése fenntartása			1 924 334	22 558 910	24 483 244
	Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek					-
	Város- és községgazdálkodás	230 000	27 584	3 430 926	5 651 472	9 339 982
	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	2 420 000	210 576	32 347		2 662 923	2
	Közfoglalkoztatási mintaprogram	460 000	41 448			501 448
	Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése		1 172	2 779 240	205 737 074	208 517 486	0
	Köztemető fenntartás és műk.			152 315		152 315
	Közvilágítási feladatok			596 072		596 072
	Nem veszélyes hulladékok kezelése			425 180		425 180
	Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése	3 682 038	658 547	3 346 961	1 187 610	8 875 156	1
	Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek					-
	Könyvtári szolgáltatások			138 758		138 758
	Sportcélok és feladatok			135 896		135 896
	Állategészségügyi feladatok			30 480		30 480
	Civil szervezetek működési tám.				100 000	100 000
	Hallgatói és oktatói ösztöndíjak ,egyéb juttatások					-
	Önkormányzatok elszámolásai a központi ktgvetéssel				111 241	111 241
	Településfejlesztési projektek és támogatásuk				2 468 893	2 468 893
	Fertőző megbetegedések megelőzése			7 460		7 460
	Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívűlről					-
II.	Önkormányzat város- és községgazdálkodási feladatai	6 792 038	939 327	13 389 149	237 815 200	258 935 714	3
	Nappali ált. iskolai oktatás	-	-	-	-	-
III.	Önkormányzat közokt. fa.	-	-	-	-	-
	Átadott pénzeszközök ÁHT-n belül	-	-	-	7 630 913	7 630 913
IV.	Önkormányzati egészségügyi feladatai	-	-	-	7 630 913	7 630 913
	Falugondnoki szolgáltatás	3 545 566	490 782	2 242 542	5 999	6 284 889	1
	Rendszeres pénzbeli ellátás					-
	Eseti pénzbeli ellátás				971 596	971 596
	Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás					-
	Szociális étkeztetés			1 607 793		1 607 793
V.	Önkormányzati szociális feladatai	3 545 566	490 782	3 850 335	977 595	8 864 278	1
VI.	Hiteltörlesztés	-	-	-	-
VII.	Tartalékok	-	-	-	-	-
VIII.	Fin.előleg befiz.kötelezettsége	-	-	-	-	751 691
	Kiadás mindösszesen	15 832 460	2 368 801	21 467 340	251 928 003	292 348 295	9

5. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. § ,
valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.
		adatok Ft-ban
Megnevezés	2022. év
Megnevezés	teljesítés
Illetékek	-
Helyi adók	3 638 351
Gépjárműadó	-
Kamatbevételek	1 875 868
Bírság	-
Osztalék bevétrelek	-
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
Egyéb sajátos bevételek	-
Saját bevételek összesen:	5 514 219

…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
	-
	-
	-
	-
	-
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-

6. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának MARADVÁNYKIMUTATÁSA a 2022. költségvetési évben

sorszám	Megnevezés	Összeg (Ft)
1	2	3
01.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	95 359 065
02.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	291 596 604
I.	Alaptevékenységek költségvetési egyenlege	-196 237 539
03.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	250 633 364
04.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	751 691
II.	Alaptevékenységek finanszírozási egyenlege	249 881 673
A.)	Alaptevékenység maradványa	53 644 134
05.	Vállakozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06.	Vállakozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III.	Vállakozási tevékenységek költségvetési egyenlege	0
07.	Vállakozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08.	Vállakozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV.	Vállakozási tevékenységek finanszírozási egyenlege	0
B.)	Vállakozási tevékenység maradványa	0
C.)	Összes maradvány	53 644 134
D.)	Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0
E.)	Alaptevékenység szabad maradványa	53 644 134
F.)	Vállalkozási tevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0
G.)	Vállalkozási tevékenység szabad maradványa	0

7. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának MÉRLEGE a 2022. költségvetési évben

Megnevezés	ELŐZŐ ÉV (Ft)	TÁRGYÉV (Ft)

ESZKÖZÖK
A.) Befektetett eszközök összesen	431 185 809	609 571 228
I. Immateriális javak	3 500 000	0
II. Tárgyi eszközök	427 652 387	609 537 806
III. Befektetett pénzügyi eszközök	33 422	33 422
B.) Készletek	176 706 000	0
C.) Pénzeszközök	72 853 052	53 719 437
D.) Követelések	3 657 450	2 462 434
E.) Egyéb sajátos eszközoladali elszámolások	670 159	704 255
F.) Aktív időbeli elhatárolások	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	685 072 470	666 457 354
FORRÁSOK
G.) Saját tőke	677 734 281	657 033 732
H.) Kötelezettségek	2 486 770	1 755 362
I.) Egyéb sajátos forrásoladali elszámolások	0	0
J.) Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások	0	0
K.) Passzív időbeli elhatárolások	4 851 419	7 668 260
FORRÁSOK ÖSSZESEN	685 072 470	666 457 354

8. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának EREDMÉNYKIMUTATÁSA a 2022. költségvetési évben

ssz.	Megnevezés	ELŐZŐ ÉV (Ft)	TÁRGYÉV (Ft)
01.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	4 453 300	3 040 363
02.	Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei	7 691 116	6 478 617
03.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	0	0
I.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei	12 144 416	9 518 980
04.	Saját termelésű készletek állományváltozása	0	0
05.	Saját előállítású eszközök aktívált értéke	0	0
II.	Aktívált saját teljesítmények értéke	0	0
06.	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	29 871 261	24 745 053
07.	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	7 515 274	9 080 755
08.	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	257 781 910	44 385 843
09.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	1 868 091	1 785 959
III.	Eredményszemléletű bevételek	297 036 536	79 997 610
10.	Anyagköltség	3 522 909	4 837 496
11.	Igénybe vett szolgáltatások értéke	12 009 535	12 717 761
12.	Eladott áruk beszerzési értéke	1 137 671	384 021
13.	Eladott közvetített szolgáltatások értéke	0	0
IV.	Anyagjellegű ráfordítások	16 670 115	17 939 278
14.	Bérköltség	5 944 435	9 359 893
15.	Személyi jellegű egyéb kifizetések	4 719 947	6 514 012
16.	Bérjárulékok	1 410 276	2 355 506
V.	Személyi jellegű ráfordítások	12 074 658	18 229 411
VI.	Értékcsökkenési leírás	8 708 395	10 220 633
VII.	Egyéb ráfordítások	70 724 224	65 703 684
A)	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	201 003 560	-22 576 416
17.	Kapott (járó) osztalék és részesedés
18.	Részesedésekből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek
19.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek
20.	Egyéb kapott járó kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételei	3 689 755	1 875 867
21.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei
21a.	ebből : lekötött bankbetétek meérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamnyeresége
21b.	ebből: egyéb pénzeszközök mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamnyeresége
VIII.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	3 689 755	1 875 867
22.	Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek		0
23.	Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek		0
24.	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	1 793 900	0
25.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
25a.	ebből: lekötött bankbetétek értékvesztése
25b.	ebből: Kincstáron kívüli forint- és devizaszámlák értékvesztése
26.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai	0	0
26a.	ebből: lekötött bankbetétek mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége
26b.	ebből: egyéb pénzeszközök mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége
IX.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	1 793 900	0
B)	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	1 895 855	1 875 867
C)	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	202 899 415	-20 700 549