Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról, maradvány megállapításáról

Hatályos: 2024. 05. 16

Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról, maradvány megállapításáról

2024.05.16.

Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi bevételeit az alábbiak szerint állapítja meg:

eredeti bevételi előirányzat 96 272 438 Ft

módosított bevételi előirányzat 100 992 126 Ft

bevétel teljesítési adata 103 972 943 Ft

(2) A bevételi összegeket forrásonként az 1., 2. és 3. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) BEVÉTELEK

-működési célú bevételek: 57 390 628 Ft

ebből:

Intézményi működési bevételek 6 423 795 Ft

Közhatalmi bevételek 5 455 857 Ft

Működési célú támogatások bevétele 5 562 970 Ft

Költségvetési támogatás: 27 482 030 Ft

települési önkormányzatok támogatása 14 501 207 Ft

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 8 630 126 Ft

Kulturális feladatok támogatása 3 357 928 Ft

Kiegészítő támogatás 320 040 Ft

Elszámolásból sz. bev. 672 729 Ft

- Működési célú pénzmaradvány: 11 500 000 Ft

- ÁHT-n belüli megelőlegezés 965 976 Ft

- felhalmozási célú bevételek: 42 144 134 Ft

ebből:

Felhalmozási célú támogatások 4 438 181 Ft

Felhalmozás pénzmaradvány 42 144 134 Ft

Bevételek mindösszesen: 103 972 943 Ft

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

eredeti kiadási előirányzat 96 272 438 Ft

módosított kiadási előirányzat 100 992 126 Ft

kiadás teljesítési adata 84 913 373 Ft

(2) A főösszegeket kiadás-nemenként az 1. számú melléklet; a költségvetésben alkotott tagolások szerint pedig a 4. számú melléklet tartalmazza.

(3) KIADÁSOK

- működési célú kiadások: 41 921 121 Ft

ebből:

személyi juttatások 15 512 780 Ft

munkaadói járulékok 1 812 424 Ft

dologi kiadások 20 843 465 Ft

szociális juttatások, támogatások 761 000 Ft

átadott pénzeszközök, támogatások 2 015 648 Ft

finanszírozási kiadás 975 804 Ft

- felhalmozási célú kiadások: 42 992 252 Ft

ebből:

beruházási kiadások 4 656 281 Ft

felújítási kiadások 38 335 971 Ft

Kiadások mindösszesen: 84 913 373 Ft

(4) Az Önkormányzat 2023. évi felhalmozási bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi maradványát a 6. számú mellékletnek megfelelően 19 059 570 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat pénzállománya 34 171 201 Ft-tal csökkent az előző évihez képest, a 2023. december 31-ei összege 19 548 236 Ft.

(3) A Képviselő- testület 2023. évre vonatkozóan nem hajtott végre olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását az 5. számú melléklet tartalmazza.

4. § Az Önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát a Képviselő-testület a 7. számú előterjesztés mellékletben részletezett adatok alapján 785 499 248 Ft-ban állapítja meg.

5. § Az Önkormányzat 2023. évi összevont mérleg szerinti eredményét – 25 067 292 Ft-ban állapítja meg, melynek kimutatását 8. számú melléklet tartalmazza.

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2023. évben

					adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		9 165 412	10 589 527	11 879 652	112
1.	Intézményi működési bevételek		5 355 412	5 825 412	6 423 795	110
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		698 500	698 500	884 090	127
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		2 951 912	2 951 912	3 167 482	107
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		1 415 000	1 415 000	204 150	14
1.4.	Kamatbevételek		0	0	13	1 300
1.5.	Egyéb működési bevételek		290 000	760 000	838 151	110
1.6.	Tulajdonosi bevételek		0	0	0	0
1.7.	Ellátási díjak bevétele		0	0	1 329 909	132 990 900
2.	Közhatalmi bevételek		3 810 000	4 764 115	5 455 857	115
2.1.	Vagyoni típusú adók		900 000	900 000	1 088 000	121
		Magánszemélyek kommunális adója	900 000	900 000	1 088 000	121
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		2 900 000	3 806 115	4 295 120	113
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 500 000	1 500 000	1 646 055	110
		Iparűzési adó	1 400 000	2 306 115	2 649 065	115
2.3.	Gépjárműadók		0	0	0	0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		10 000	58 000	72 737	125
	Kapott támogatások		24 989 029	27 482 030	27 482 030	100
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		24 989 029	27 482 030	27 482 030	100
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		14 451 207	14 501 207	14 501 207	100
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0	0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 673 894	8 630 126	8 630 126	100
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 863 928	3 357 928	3 357 928	100
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0	0	0	0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		0	320 040	320 040	100
3.7.	Előző évi ktgvetési kiegészítések visszatérülések		0	672 729	672 729	100
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		80 000	80 000	0	0
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		80 000	80 000	0	0
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		0	0	0	0
6.	Önkormányzatok felhalmozási célú költségvetési támogatás		0	0	0	0
	Véglegesen átvett pénzeszközök		8 393 863	9 196 435	10 001 151	109
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		3 955 680	4 088 252	4 892 970	120
8.	ÁHT-n belüli megelőlegezés		0			0
9.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli		0	670 000	670 000	0
10.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		4 438 183	4 438 183	4 438 181	100
11.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli		0	0	0	0
	Bevételek összesen		42 628 304	47 347 992	49 362 833	104
	Finanszírozási bevételek		0	0	965 976	96 597 600
12.	Likvid hitel felvétel		0	0	0	0
13.	Rövid lejáratú felhalmozási hitel felvétel		0	0	0	0
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		0	0	0	0
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		0	0	965 976	96 597 600
	Pénzforgalom nélküli bevételek		53 644 134	53 644 134	53 644 134	100
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		53 644 134	53 644 134	53 644 134	100
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele					0
	Bevételek mindösszesen		96 272 438	100 992 126	103 972 943	103

	1. számú melléklet folytatása

					adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		43 157 512	46 116 020	40 945 317	89
18.	Személyi jellegű kiadások		14 633 500	15 630 972	15 512 780	99
19.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		1 959 895	2 091 010	1 812 424	87
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		23 773 550	25 211 146	20 843 465	83
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 105 000	1 105 000	761 000	69
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 685 567	2 077 892	2 015 648	97
	Felhalmozási kiadások összesen		46 621 332	46 625 423	42 992 252	92
23.	Intézményi beruházások		5 733 530	5 737 621	4 656 281	81
24.	Felújítási kiadások		40 887 802	40 887 802	38 335 971	94
25.	Kormányzati beruházások		0	0	0	0
26.	Lakástámogatás, lakásépítés		0	0	0	0
27.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre		0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0	0
	Kiadások összesen		89 778 844	92 741 443	83 937 569	91
	Finanszírozási kiadások		975 804	975 804	975 804	100
28.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0	0
29.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0	0
30.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0	0
31.	Értékpapír vásárlás		0	0	0	100
32.	Egyéb finanszírozás kiadásai		975 804	975 804	975 804	100
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		5 517 790	7 274 879	0	0
33.	Általános tartalék		5 517 790	7 274 879	0	0
34.	Céltartalék
	Kiadások mindösszesen		96 272 438	100 992 126	84 913 373	84
	Költségvetési létszámkeret		9	9	9	100

2. melléklet az 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata működési bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2023. évben

						adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		9 165 412	10 589 527	11 879 652	112
1.	Intézményi működési bevételek		5 355 412	5 825 412	6 423 795	110
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		698 500	698 500	884 090	127
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		2 951 912	2 951 912	3 167 482	107
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		1 415 000	1 415 000	204 150	14
1.4.	Kamatbevételek		0	0	13	132
1.5.	Egyéb működési bevételek		290 000	760 000	838 151	110
1.6.	Tulajdonosi bevételek		0	0	0	0
1.7.	Ellátási díjak		0	0	1 329 909	0
2.	Közhatalmi bevételek		3 810 000	4 764 115	5 455 857	115
2.1.	Vagyoni típusú adók		900 000	900 000	1 088 000	121
		Magánszemélyek kommunális adója	900 000	900 000	1 088 000	121
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		2 900 000	3 806 115	4 295 120	113
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 500 000	1 500 000	1 646 055	110
		Iparűzési adó	1 400 000	2 306 115	2 649 065	115
2.3.	Gépjárműadók		0	0	0	0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		10 000	58 000	72 737	125
	Kapott támogatások		24 989 029	27 482 030	27 482 030	100
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		24 989 029	27 482 030	27 482 030	100
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		14 451 207	14 501 207	14 501 207	100
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0	0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 673 894	8 630 126	8 630 126	100
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 863 928	3 357 928	3 357 928	100
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0	0	0	0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		0	320 040	320 040	100
3.7.	Előző évi ktgvetési kiegészítések visszatérülések		0	672 729	672 729	0
	Véglegesen átvett pénzeszközök		3 955 680	4 758 252	5 562 970	117
4.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belülről		3 955 680	4 088 252	4 892 970	120
5.	ÁHT-n belüli megelőlegezés		0	0	0	0
6.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről		0	670 000	670 000	100
	Működési bevételek összesen		38 110 121	42 829 809	44 924 652	105
	Finanszírozási bevételek		0	0	965 976	96 597 600
7.	Likvid hitel felvétel		0	0	0	0
8.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0	0	0	0
9.	Értékpapír értékesítés bevétele		0	0	0	0
10.	Egyéb finanszírozás bevételei		0	0	965 976	0
	Pénzforgalom nélküli bevételek		11 500 000	11 500 000	11 500 000	0
11.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		11 500 000	11 500 000	11 500 000	0
12.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele					0
	Működési bevételek mindösszesen		49 610 121	54 329 809	57 390 628	106










	2. számú melléklet folytatása

						adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2022. évi eredeti előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		43 157 512	46 116 020	40 945 317	89
13.	Személyi jellegű kiadások		14 633 500	15 630 972	15 512 780	99
14.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		1 959 895	2 091 010	1 812 424	87
15.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		23 773 550	25 211 146	20 843 465	83
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 105 000	1 105 000	761 000	69
17.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 685 567	2 077 892	2 015 648	97
	Finanszírozási kiadások		975 804	975 804	975 804	100
18.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0	0
19.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0	0
20.	Értékpapír vásárlás		0	0	0	0
21.	Egyéb finanszírozás kiadásai		975 804	975 804	975 804	100
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		5 517 790	7 274 879	0	0
22.	Általános tartalék		5 517 790	7 274 879	0	0
23.	Céltartalék		0	0	0	0
	Működési kiadások mindösszesen		49 651 106	54 366 703	41 921 121	77

3. melléklet az 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2023. évben

					adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés	2022. évi eredeti előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés	80 000	80 000	0	0
2.	Pénzügyi befektetések bevételei	0	0	0	0
	Osztalék-és hozambevétel	0	0	0	0
	Tartós részesedések értékesítése	0	0	0	0
	Felhalmozási célú kamatbevétel	0	0	0	0
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség	0	0	0	0
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei	0	0	0	0
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése	0	0	0	0
	Privatizációból származó bevétel	0	0	0	0
	Vállalatértékesítésből származó bevétel	0	0	0	0
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel	0	0	0	0
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel	0	0	0	0
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.	0	0	0	0
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek	4 438 183	4 438 183	4 438 181	100
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről	0	0	0	0
6.	Önk.felhalmozási célú költségvetési támogatás	0	0	0	104
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel	0	0	0	0
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev	42 144 134	42 144 134	42 144 134	0
	Felhalmozási bevételek összesen	46 662 317	46 662 317	46 582 315	100
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások	5 733 530	5 737 621	4 656 281	81
		0	0	0	0
10.	Felújítási kiadások	40 887 802	40 887 802	38 335 971	94
11.	Felhalmozási hitel törlesztése	0	0	0	0
12.	Lakástámogatás, lakásépítés	0	0	0	0
13.	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.	0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre	0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre	0	0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen	46 621 332	46 625 423	42 992 252	92

4. melléklet az 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának szakfeladatonkénti kiadási előirányzata és éves teljesítési adatai 2023. költségvetési évben

							adatok Ft-ban
	Megnevezés	Személyi	Járulék	Dologi	Pe.át./Fh	Összesen
		tény	tény	tény	tény	tény	Lsz
	Önkormányzat igazgatási tev.	5 807 502	704 786	3 826 164	4 822 088	15 160 540	5
I.	Önkormányzat igazgatási tevékenysége	5 807 502	704 786	3 826 164	4 822 088	15 160 540	5
	Kis- és nagykerekkedelem			462 049		462 049
	Közutak, hidak, au., üzemeltetése fenntartása			3 347 484	37 923 355	41 270 839
	Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek					-
	Város- és községgazdálkodás	515 000	60 253	4 011 501	144 688	4 731 442
	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	2 952 000	234 877	4 140		3 191 017	2
	Közfoglalkoztatási mintaprogram		-			-
	Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése		-		180 553	180 553	0
	Köztemető fenntartás és műk.			51 737		51 737
	Közvilágítási feladatok			855 176		855 176
	Nem veszélyes hulladékok kezelése			438 124		438 124
	Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése	2 283 878	278 483	2 971 194	82 122	5 615 677	1
	Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek					-
	Könyvtári szolgáltatások			95 162		95 162
	Sportcélok és feladatok			329 007		329 007
	Állategészségügyi feladatok			30 480		30 480
	Civil szervezetek működési tám.				200 000	200 000
	Hallgatói és oktatói ösztöndíjak ,egyéb juttatások					-
	Önkormányzatok elszámolásai a központi ktgvetéssel				-	-
	Településfejlesztési projektek és támogatásuk					-
	Fertőző megbetegedések megelőzése					-
	Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívűlről			4		4
II.	Önkormányzat város- és községgazdálkodási feladatai	5 750 878	573 613	12 596 058	38 530 718	57 451 267	3
	Nappali ált. iskolai oktatás	-	-	-	-	-
III.	Önkormányzat közokt. fa.	-	-	-	-	-
	Átadott pénzeszközök ÁHT-n belül	-	-	-	1 635 095	1 635 095
IV.	Önkormányzati egészségügyi feladatai	-	-	-	1 635 095	1 635 095
	Falugondnoki szolgáltatás	3 954 400	534 025	1 605 516	19 999	6 113 940	1
	Rendszeres pénzbeli ellátás					-
	Eseti pénzbeli ellátás			434 340	761 000	1 195 340
	Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás					-
	Szociális étkeztetés			2 381 387		2 381 387
V.	Önkormányzati szociális feladatai	3 954 400	534 025	4 421 243	780 999	9 690 667	1
VI.	Hiteltörlesztés	-	-	-	-
VII.	Tartalékok	-	-	-	-	-
VIII.	Fin.előleg befiz.kötelezettsége	-	-	-	-	975 804
	Kiadás mindösszesen	15 512 780	1 812 424	20 843 465	45 768 900	84 913 373	9

5. melléklet az 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

	Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

			adatok Ft-ban
Sorsz.	Megnevezés	2023. év
Sorsz.	Megnevezés	teljesítés
1.	Illetékek	-
2.	Helyi adók	5 455 857
3.	Gépjárműadó	-
4.	Kamatbevételek	-
5.	Bírság	-
6.	Osztalék bevétrelek	-
7.	Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
8.	Egyéb sajátos bevételek	-
I.	Saját bevételek összesen:	5 455 857

9.	…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
10.		-
11.		-
12.		-
13.		-
14.		-
II.	Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-

6. melléklet az 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának MARADVÁNYKIMUTATÁSA a 2023. költségvetési évben

sorszám	Megnevezés	Összeg (Ft)
1	2	3
01.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	49 362 833
02.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	83 937 569
I.	Alaptevékenységek költségvetési egyenlege	-34 574 736
03.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	54 610 110
04.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	975 804
II.	Alaptevékenységek finanszírozási egyenlege	53 634 306
A.)	Alaptevékenység maradványa	19 059 570
05.	Vállakozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06.	Vállakozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III.	Vállakozási tevékenységek költségvetési egyenlege	0
07.	Vállakozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08.	Vállakozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV.	Vállakozási tevékenységek finanszírozási egyenlege	0
B.)	Vállakozási tevékenység maradványa	0
C.)	Összes maradvány	19 059 570
D.)	Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0
E.)	Alaptevékenység szabad maradványa	19 059 570
F.)	Vállalkozási tevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0
G.)	Vállalkozási tevékenység szabad maradványa	0

7. melléklet az 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának MÉRLEGE a 2023. költségvetési évben

Megnevezés	ELŐZŐ ÉV (Ft)	TÁRGYÉV (Ft)

ESZKÖZÖK
A.) Befektetett eszközök összesen	609 571 228	647 247 375
I. Immateriális javak	0	0
II. Tárgyi eszközök	609 537 806	647 231 795
III. Befektetett pénzügyi eszközök	33 422	15 580
B.) Készletek	0	352 772
C.) Pénzeszközök	53 719 437	19 548 236
D.) Követelések	2 462 434	2 047 442
E.) Egyéb sajátos eszközoladali elszámolások	704 255	0
F.) Aktív időbeli elhatárolások	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	666 457 354	669 195 825
FORRÁSOK
G.) Saját tőke	657 033 732	657 877 590
H.) Kötelezettségek	1 755 362	1 798 653
I.) Egyéb sajátos forrásoladali elszámolások	0	0
J.) Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások	0	0
K.) Passzív időbeli elhatárolások	7 668 260	9 519 582
FORRÁSOK ÖSSZESEN	666 457 354	669 195 825

8. melléklet az 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának EREDMÉNYKIMUTATÁSA a 2023. költségvetési évben

ssz.	Megnevezés	ELŐZŐ ÉV (Ft)	TÁRGYÉV (Ft)
01.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	3 040 363	4 790 226
02.	Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei	6 478 617	4 896 153
03.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	0	110 400
I.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei	9 518 980	9 796 779
04.	Saját termelésű készletek állományváltozása	0	0
05.	Saját előállítású eszközök aktívált értéke	0	0
II.	Aktívált saját teljesítmények értéke	0	0
06.	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	24 745 053	27 482 030
07.	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	9 080 755	5 437 970
08.	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	44 385 843	3 882 327
09.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	1 785 959	1 445 156
III.	Eredményszemléletű bevételek	79 997 610	38 247 483
10.	Anyagköltség	4 837 496	4 240 266
11.	Igénybe vett szolgáltatások értéke	12 717 761	12 446 757
12.	Eladott áruk beszerzési értéke	384 021	422 134
13.	Eladott közvetített szolgáltatások értéke	0	0
IV.	Anyagjellegű ráfordítások	17 939 278	17 109 157
14.	Bérköltség	9 359 893	8 725 772
15.	Személyi jellegű egyéb kifizetések	6 514 012	6 991 553
16.	Bérjárulékok	2 355 506	20 077 131
V.	Személyi jellegű ráfordítások	18 229 411	17 725 038
VI.	Értékcsökkenési leírás	10 220 633	22 087 186
VII.	Egyéb ráfordítások	65 703 684	16 172 344
A)	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	-22 576 416	-25 049 463
17.	Kapott (járó) osztalék és részesedés
18.	Részesedésekből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek
19.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek
20.	Egyéb kapott járó kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételei	1 875 867	13
21.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei
21a.	ebből : lekötött bankbetétek meérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamnyeresége
21b.	ebből: egyéb pénzeszközök mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamnyeresége
VIII.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	1 875 867	13
22.	Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek		17 842
23.	Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek		0
24.	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	0	0
25.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
25a.	ebből: lekötött bankbetétek értékvesztése
25b.	ebből: Kincstáron kívüli forint- és devizaszámlák értékvesztése
26.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai	0	0
26a.	ebből: lekötött bankbetétek mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége
26b.	ebből: egyéb pénzeszközök mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége
IX.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	0	17 842
B)	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	1 875 867	-17 829
C)	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	-20 700 549	-25 067 292