Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 3.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 02. 04- 2025. 02. 04

Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 3.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.02.04.

[1] Ispánk Község Önkormányzata az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján

[2] az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva

[3] Ispánk Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.27.) önkormányzati rendeletben a bevételi és kiadási főösszegének változása miatt az átvezetése és aktualizálása céljából a következőket rendeli el.

1. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 62 506 776 Ft-ban

kiadási főösszegét 62 506 776 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 26 103 024 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 4 465 586 Ft

Közhatalmi bevételek 5 463 944 Ft

Működési bevételek 5 413 324 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 731 000 Ft

Működési célú bevételek 42 176 878 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 270 500 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 270 500 Ft

Költségvetési bevételek 42 447 378 Ft

Finanszírozási bevételek 20 059 398 Ft

Bevételek mindösszesen 62 506 776 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 16 946 441 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 198 889 Ft

Dologi kiadások 22 189 812 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 713 360 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások 1 534 083 Ft

Tartalékok 5 746 091 Ft

Működési célú kiadások 49 328 676 Ft

Beruházások 359 726 Ft

Felújítások 279 400 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 11 474 629 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 12 113 755 Ft

Költségvetési kiadások 61 442 431 Ft

Finanszírozási kiadások 1 064 345 Ft

Kiadások mindösszesen 62 506 776 Ft”

2. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet az 1/2025. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata 2024. évi bevételei és kiadásai

				adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		10 877 268 Ft	10 163 268 Ft	714 000 Ft
1.	Intézményi működési bevételek		5 413 324 Ft	4 699 324 Ft	714 000 Ft
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		714 000 Ft	- Ft	714 000 Ft
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		3 325 020 Ft	3 325 020 Ft	- Ft
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		9 280 Ft	9 280 Ft	- Ft
1.4.	Kamatbevételek		- Ft	- Ft	- Ft
1.5.	Egyéb működési bevételek		253 352 Ft	253 352 Ft	- Ft
1.6.	Tulajdonosi bevételek				- Ft
1.7.	Ellátási díjak		1 111 672 Ft	1 111 672 Ft	- Ft
2.	Közhatalmi bevételek		5 463 944 Ft	5 463 944 Ft	- Ft
2.1.	Vagyoni típusú adók		1 100 000 Ft	1 100 000 Ft	- Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	1 100 000 Ft	1 100 000 Ft	- Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		4 288 944 Ft	4 288 944 Ft	- Ft
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 752 575 Ft	1 752 575 Ft	- Ft
		Iparűzési adó	2 536 369 Ft	2 536 369 Ft	- Ft
2.3.	Gépjárműadók		- Ft	- Ft	- Ft
	Kamatbevételek		- Ft	- Ft	- Ft
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev.		75 000 Ft	75 000 Ft	- Ft
	Önkormányzatok működési támogatásai		26 103 024 Ft	26 103 024 Ft	- Ft
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		26 103 024 Ft	26 103 024 Ft	- Ft
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		12 983 366 Ft	12 983 366 Ft	- Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		9 224 278 Ft	9 224 278 Ft	- Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		3 575 340 Ft	3 575 340 Ft	- Ft
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		- Ft	- Ft	- Ft
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		320 040 Ft	320 040 Ft	- Ft
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		270 500 Ft	270 500 Ft	- Ft
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		270 500 Ft	270 500 Ft	- Ft
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		- Ft	- Ft	- Ft
6.	Önkormányzat költségvetési támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		5 196 586 Ft	5 196 586 Ft	- Ft
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		4 465 586 Ft	4 465 586 Ft	- Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		731 000 Ft	731 000 Ft	- Ft
9.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		- Ft	- Ft	- Ft
10.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek összesen		42 447 378 Ft	41 733 378 Ft	714 000 Ft
	Finanszírozási bevételek		999 828 Ft	999 828 Ft	- Ft
11.	Likvid hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		- Ft	- Ft	- Ft
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		999 828 Ft	999 828 Ft	- Ft
	Pénzforgalom nélküli bevételek		19 059 570 Ft	19 059 570 Ft	- Ft
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		19 059 570 Ft	19 059 570 Ft	- Ft
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek mindösszesen		62 506 776 Ft	61 792 776 Ft	714 000 Ft
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		43 582 585	43 032 585	550 000
18.	Személyi jellegű kiadások		16 946 441	16 946 441	0
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 198 889	2 198 889	0
	szociális hozzájárulási adó		2 198 889	2 198 889	0
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		22 189 812	21 639 812	550 000
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		713 360	713 360	0
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 534 083	1 534 083	0
	Támogatásértékű működési kiadások		0	0	0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0	0	0
8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség		0	0	0
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)		0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen		12 113 755	12 113 755	0
23.	Intézményi beruházások		359 726	359 726	0
24.	Felújítási kiadások		279 400	279 400	0
25.	Egyéb felhalmozási kiadások		11 474 629	11 474 629	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre		0	0	0
	Kiadások összesen		55 696 340	55 146 340	550 000
	Finanszírozási kiadások		1 064 345	1 064 345	0
26.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0
27.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0
28.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0
29.	Értékpapír vásárlás				0
30.	Egyéb finanszírozás kiadásai		1 064 345	1 064 345	0
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		5 746 091	5 746 091	0
31.	Általános tartalék		5 746 091	5 746 091	0
	Egyéb elvonások, befizetések				0
32.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)				0
	Kiadások mindösszesen		62 506 776	61 956 776	550 000
	Költségvetési létszámkeret		9	9	0

”

2. melléklet az 1/2025. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata 2024. évi működési bevételei és kiadásai

			adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		10 877 268
1.	Intézményi működési bevételek		5 413 324
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		714 000 Ft
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		3 325 020 Ft
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		9 280 Ft
1.4.	Kamatbevételek		0
1.5.	Egyéb működési bevételek		253 352 Ft
1.6.	Tulajdonosi bevételek
1.7.	Ellátási díjak		1 111 672 Ft
2.	Közhatalmi bevételek		5 463 944
2.1.	Vagyoni típusú adók		1 100 000 Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	1 100 000 Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		4 288 944
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 752 575 Ft
		Iparűzési adó	2 536 369 Ft
2.3.	Gépjárműadók		0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		75 000
	Kapott támogatások		26 103 024
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		26 103 024
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		12 983 366 Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		9 224 278 Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		3 575 340 Ft
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		320 040 Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		5 196 586
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		4 465 586 Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		731 000
	Működési bevételek összesen		42 176 878
	Finanszírozási bevételek		999 828
6.	Likvid hitel felvétel		0
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0
8.	Értékpapír értékesítés bevétele		0
9.	Egyéb finanszírozás bevételei		999 828
	Pénzforgalom nélküli bevételek		11 859 570
10.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele		11 859 570 Ft
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		0
	Működési bevételek mindösszesen		55 036 276
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		43 582 585
12.	Személyi jellegű kiadások		16 946 441
13.	Munkaadót terhelő járulékok és		2 198 889
	szociális hozzájárulási adó
14.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		22 189 812
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		713 360
16.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 534 083
	Támogatásértékű működési kiadások		0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0
	Finanszírozási kiadások		1 064 345
17.	Likvid hitel törlesztés		0
18.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0
19.	Értékpapír vásárlás		0
20.	Egyéb finanszírozás kiadásai		1 064 345
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		5 746 091
21.	Általános tartalék		5 746 091
	Egyéb elvonások, befizetések		0
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)		-
	Működési kiadások mindösszesen		50 393 021

”

3. melléklet az 1/2025. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata 2024. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés		270 500
2.	Pénzügyi befektetések bevételei		0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről		0
6.	Felhalmozási célú központi támogatás bevétele
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev		7 200 000
	Felhalmozási bevételek összesen		7 470 500
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások		359 726

10.	Felújítási kiadások		279 400
11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások		11 474 629
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0
14.	Általános tartalék
15.	Céltartalék		0
	Felhalmozási kiadások összesen		12 113 755

”