Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 23- 2025. 05. 23Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2024. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.
[2] Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 61 605 317 Ft-ban
kiadási főösszegét 61 605 317 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 26 103 024 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 4 465 586 Ft
Közhatalmi bevételek 5 463 944 Ft
Működési bevételek 5 413 324 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 731 000 Ft
Működési célú bevételek 42 176 878 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 270 500 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 270 500 Ft
Költségvetési bevételek 42 447 378 Ft
Finanszírozási bevételek 19 157 939 Ft
Bevételek mindösszesen 61 605 317 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 16 946 441 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 198 889 Ft
Dologi kiadások 22 200 358 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 713 360 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások 1 534 083 Ft
Tartalékok 4 834 086 Ft
Működési célú kiadások 48 427 217 Ft
Beruházások 359 726 Ft
Felújítások 279 400 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 11 474 629 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 12 113 755 Ft
Költségvetési kiadások 60 540 972 Ft
Finanszírozási kiadások 1 064 345 Ft
Kiadások mindösszesen 61 605 317 Ft”
2. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat összesen |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
10 877 268 Ft |
10 163 268 Ft |
714 000 Ft |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
5 413 324 Ft |
4 699 324 Ft |
714 000 Ft |
|||
|
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
714 000 Ft |
- Ft |
714 000 Ft |
|||
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
3 325 020 Ft |
3 325 020 Ft |
- Ft |
|||
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
9 280 Ft |
9 280 Ft |
- Ft |
|||
|
1.4. |
Kamatbevételek |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
1.5. |
Egyéb működési bevételek |
253 352 Ft |
253 352 Ft |
- Ft |
|||
|
1.6. |
Tulajdonosi bevételek |
- Ft |
|||||
|
1.7. |
Ellátási díjak |
1 111 672 Ft |
1 111 672 Ft |
- Ft |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
5 463 944 Ft |
5 463 944 Ft |
- Ft |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
1 100 000 Ft |
1 100 000 Ft |
- Ft |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
1 100 000 Ft |
1 100 000 Ft |
- Ft |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
4 288 944 Ft |
4 288 944 Ft |
- Ft |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
1 752 575 Ft |
1 752 575 Ft |
- Ft |
||||
|
Iparűzési adó |
2 536 369 Ft |
2 536 369 Ft |
- Ft |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Kamatbevételek |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
||||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev. |
75 000 Ft |
75 000 Ft |
- Ft |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
26 103 024 Ft |
26 103 024 Ft |
- Ft |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
26 103 024 Ft |
26 103 024 Ft |
- Ft |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
12 983 366 Ft |
12 983 366 Ft |
- Ft |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 224 278 Ft |
9 224 278 Ft |
- Ft |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
3 575 340 Ft |
3 575 340 Ft |
- Ft |
|||
|
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
320 040 Ft |
320 040 Ft |
- Ft |
|||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
270 500 Ft |
270 500 Ft |
- Ft |
||||
|
4. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
270 500 Ft |
270 500 Ft |
- Ft |
|||
|
5. |
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
6. |
Önkormányzat költségvetési támogatása |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
5 196 586 Ft |
5 196 586 Ft |
- Ft |
||||
|
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
4 465 586 Ft |
4 465 586 Ft |
- Ft |
|||
|
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
731 000 Ft |
731 000 Ft |
- Ft |
|||
|
9. |
Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
10. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Bevételek összesen |
42 447 378 Ft |
41 733 378 Ft |
714 000 Ft |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
98 369 Ft |
98 369 Ft |
- Ft |
||||
|
11. |
Likvid hitel felvétel |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
12. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
13. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
14. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
15. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
98 369 Ft |
98 369 Ft |
- Ft |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
19 059 570 Ft |
19 059 570 Ft |
- Ft |
||||
|
16. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
19 059 570 Ft |
19 059 570 Ft |
- Ft |
|||
|
17. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Bevételek mindösszesen |
61 605 317 Ft |
60 891 317 Ft |
714 000 Ft |
||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat összesen |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
43 593 131 |
43 043 131 |
550 000 |
||||
|
18. |
Személyi jellegű kiadások |
16 946 441 |
16 946 441 |
0 |
|||
|
19. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
2 198 889 |
2 198 889 |
0 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
20. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
22 200 358 |
21 650 358 |
550 000 |
|||
|
21. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
713 360 |
713 360 |
0 |
|||
|
22. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
1 534 083 |
1 534 083 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8. |
Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Körjegyzőség finanszírozása (működési célú) |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
12 113 755 |
12 113 755 |
0 |
||||
|
23. |
Intézményi beruházások |
359 726 |
359 726 |
0 |
|||
|
24. |
Felújítási kiadások |
279 400 |
279 400 |
0 |
|||
|
25. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
11 474 629 |
11 474 629 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Kiadások összesen |
55 706 886 |
55 156 886 |
550 000 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
1 064 345 |
1 064 345 |
0 |
||||
|
26. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
29. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
|||||
|
30. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
1 064 345 |
1 064 345 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
4 834 086 |
4 834 086 |
0 |
||||
|
31. |
Általános tartalék |
4 834 086 |
4 834 086 |
0 |
|||
|
Egyéb elvonások, befizetések |
0 |
||||||
|
32. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai) |
0 |
|||||
|
Kiadások mindösszesen |
61 605 317 |
61 055 317 |
550 000 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
9 |
9 |
0 |
||||
2. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
10 877 268 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
5 413 324 |
|||
|
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
714 000 Ft |
|||
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
3 325 020 Ft |
|||
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
9 280 Ft |
|||
|
1.4. |
Kamatbevételek |
0 |
|||
|
1.5. |
Egyéb működési bevételek |
253 352 Ft |
|||
|
1.6. |
Tulajdonosi bevételek |
||||
|
1.7. |
Ellátási díjak |
1 111 672 Ft |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
5 463 944 |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
1 100 000 Ft |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
1 100 000 Ft |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
4 288 944 |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
1 752 575 Ft |
||||
|
Iparűzési adó |
2 536 369 Ft |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
|||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
75 000 |
|||
|
Kapott támogatások |
26 103 024 |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
26 103 024 |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
12 983 366 Ft |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
|||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 224 278 Ft |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
3 575 340 Ft |
|||
|
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
|||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
320 040 Ft |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
5 196 586 |
||||
|
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
4 465 586 Ft |
|||
|
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
731 000 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
42 176 878 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
98 369 |
||||
|
6. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
|||
|
7. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
|||
|
8. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
|||
|
9. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
98 369 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
11 859 570 |
||||
|
10. |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
11 859 570 Ft |
|||
|
11. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
54 134 817 |
||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
|||
|
KIADÁSOK |
|||||
|
Működési kiadások |
43 593 131 |
||||
|
12. |
Személyi jellegű kiadások |
16 946 441 |
|||
|
13. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
2 198 889 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||
|
14. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
22 200 358 |
|||
|
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
713 360 |
|||
|
16. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
1 534 083 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
1 064 345 |
||||
|
17. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
|||
|
18. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
|||
|
19. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
|||
|
20. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
1 064 345 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
4 834 086 |
||||
|
21. |
Általános tartalék |
4 834 086 |
|||
|
Egyéb elvonások, befizetések |
0 |
||||
|
22. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai) |
- |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
49 491 562 |
||||
3. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
||||
|
BEVÉTELEK |
||||||
|
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
270 500 |
||||
|
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
||||
|
Osztalék-és hozambevétel |
||||||
|
Tartós részesedések értékesítése |
||||||
|
Felhalmozási célú kamatbevétel |
||||||
|
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
||||||
|
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
|||||
|
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
||||||
|
Privatizációból származó bevétel |
||||||
|
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
||||||
|
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
||||||
|
Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel |
||||||
|
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
||||||
|
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
|||||
|
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről |
0 |
||||
|
6. |
Felhalmozási célú központi támogatás bevétele |
|||||
|
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
|||||
|
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
7 200 000 |
||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
7 470 500 |
|||||
|
KIADÁSOK |
||||||
|
9. |
Intézményi beruházások |
359 726 |
||||
|
10. |
Felújítási kiadások |
279 400 |
||||
|
11. |
Kormányzati beruházások |
|||||
|
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
|||||
|
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
11 474 629 |
||||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
||||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
||||||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
0 |
|||||
|
14. |
Általános tartalék |
|||||
|
15. |
Céltartalék |
0 |
||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
12 113 755 |
|||||