Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2025. 05. 23

Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról

2025.05.23.

[1] A zárszámadási rendelet megalkotásának célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az Önkormányzat 2024. évi pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről, valamint megállapítsa a 2024. évi költségvetési maradvány összegét. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot és elszámoltathatóságot.

[2] Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi bevételeit az alábbiak szerint állapítja meg:

eredeti bevételi előirányzat 59 173 112 Ft

módosított bevételi előirányzat 61 605 317 Ft

bevétel teljesítési adata 62 479 831 Ft

(2) A bevételi összegeket forrásonként az 1. számú, 2. számú és 3. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) BEVÉTELEK

-működési célú bevételek: 42 149 933 Ft

ebből:

Intézményi működési bevételek 5 392 077 Ft

Közhatalmi bevételek 5 458 246 Ft

Működési célú támogatások bevétele 5 196 586 Ft

Költségvetési támogatás: 26 103 024 Ft

települési önkormányzatok támogatása 12 983 366 Ft

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 9 224 278 Ft

Kulturális feladatok támogatása 3 575 340 Ft

Kiegészítő támogatás 320 040 Ft

Elszámolásból sz. bev. 0 Ft

- Működési célú pénzmaradvány: 11 859 570 Ft

- ÁHT-n belüli megelőlegezés 999 828 Ft

- felhalmozási célú bevételek: 270 500 Ft

ebből:

Ingatlan értékesítés bevétele 270 500 Ft

-felhalmozási célú pénzmaradvány 7 200 000 Ft

Bevételek mindösszesen: 62 479 831 Ft

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

eredeti kiadási előirányzat 59 173 112 Ft

módosított kiadási előirányzat 61 605 317 Ft

kiadás teljesítési adata 55 936 486 Ft

(2) A főösszegeket kiadás-nemenként az 1. számú melléklet; a költségvetésben alkotott tagolások szerint pedig a 4. számú melléklet tartalmazza.

(3) KIADÁSOK

- működési célú kiadások: 43 842 797 Ft

ebből:

személyi juttatások 16 946 441 Ft

munkaadói járulékok 2 198 889 Ft

dologi kiadások 22 082 308 Ft

szociális juttatások, támogatások 703 100 Ft

átadott pénzeszközök, támogatások 847 714 Ft

finanszírozási kiadás 1 064 345 Ft

- felhalmozási célú kiadások: 12 093 689 Ft

ebből:

beruházási kiadások 339 660 Ft

felújítási kiadások 279 400 Ft

Felhalmozási átadott pénzeszköz ÁHT-n belül 11 474 629 Ft

Kiadások mindösszesen: 55 936 486 Ft

(4) Az Önkormányzat 2024. évi felhalmozási bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi maradványát a 6. számú mellékletnek megfelelően 6 543 345 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat pénzállománya 12 424 425 Ft-tal csökkent az előző évihez képest, a 2024. december 31-ei összege 7 123 811 Ft.

(3) A Képviselő- testület 2024. évre vonatkozóan nem hajtott végre olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását az 5. számú melléklet tartalmazza.

4. § Az Önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát a Képviselő-testület a 7. számú előterjesztés mellékletben részletezett adatok alapján 768 227 966 Ft-ban állapítja meg.

5. § Az Önkormányzat 2024. évi összevont mérleg szerinti eredményét – 33 661 401 Ft-ban állapítja meg, melynek kimutatását 8. számú melléklet tartalmazza.

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2024. évben

					adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		9 755 800	10 877 268	10 850 323	100
1.	Intézményi működési bevételek		5 205 800	5 413 324	5 392 077	100
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		571 500	714 000	714 000	100
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		3 325 020	3 325 020	3 313 047	100
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		9 280	9 280	0	0
1.4.	Kamatbevételek		0	0	6	600
1.5.	Egyéb működési bevételek		0	253 352	253 352	100
1.6.	Tulajdonosi bevételek		0	0	0	0
1.7.	Ellátási díjak bevétele		1 300 000	1 111 672	1 111 672	100
2.	Közhatalmi bevételek		4 550 000	5 463 944	5 458 246	100
2.1.	Vagyoni típusú adók		1 100 000	1 100 000	1 094 500	100
		Magánszemélyek kommunális adója	1 100 000	1 100 000	1 094 500	100
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		3 400 000	4 288 944	4 288 944	100
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 300 000	1 752 575	1 752 575	100
		Iparűzési adó	2 100 000	2 536 369	2 536 369	100
2.3.	Gépjárműadók		0	0	0	0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		50 000	75 000	74 802	100
	Kapott támogatások		25 714 307	26 103 024	26 103 024	100
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		25 714 307	26 103 024	26 103 024	100
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		13 413 366	12 983 366	12 983 366	100
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0	0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		8 943 018	9 224 278	9 224 278	100
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		3 357 923	3 575 340	3 575 340	100
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0	0	0	0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		0	320 040	320 040	100
3.7.	Előző évi ktgvetési kiegészítések visszatérülések		0	0	0	100
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		90 000	270 500	270 500	100
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		90 000	270 500	270 500	100
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		0	0	0	0
6.	Önkormányzatok felhalmozási célú költségvetési támogatás		0	0	0	0
	Véglegesen átvett pénzeszközök		4 512 338	5 196 586	5 196 586	100
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		4 162 338	4 465 586	4 465 586	100
8.	ÁHT-n belüli megelőlegezés		0			0
9.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli		350 000	731 000	731 000	100
10.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		0	0	0	0
11.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli		0	0	0	0
	Bevételek összesen		40 072 445	42 447 378	42 420 433	100
	Finanszírozási bevételek		0	98 369	999 828	1 016
12.	Likvid hitel felvétel		0	0	0	0
13.	Rövid lejáratú felhalmozási hitel felvétel		0	0	0	0
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		0	0	0	0
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		0	98 369	999 828	1 016
	Pénzforgalom nélküli bevételek		19 100 667	19 059 570	19 059 570	100
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		19 100 667	19 059 570	19 059 570	100
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele					0
	Bevételek mindösszesen		59 173 112	61 605 317	62 479 831	101

Sor-sz.	Megnevezés		2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		43 968 136	43 593 131	42 778 452	98
18.	Személyi jellegű kiadások		16 755 400	16 946 441	16 946 441	100
19.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		2 056 398	2 198 889	2 198 889	100
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		22 532 770	22 200 358	22 082 308	99
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		950 000	713 360	703 100	99
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 673 568	1 534 083	847 714	55
	Felhalmozási kiadások összesen		7 239 000	12 113 755	12 093 689	100
23.	Intézményi beruházások		1 295 000	359 726	339 660	94
24.	Felújítási kiadások		5 944 000	279 400	279 400	100
25.	Kormányzati beruházások		0	0	0	0
26.	Lakástámogatás, lakásépítés		0	0	0	0
27.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	11 474 629	11 474 629	100
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre		0	11 474 629	11 474 629	100
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0	0
	Kiadások összesen		51 207 136	55 706 886	54 872 141	99
	Finanszírozási kiadások		965 976	1 064 345	1 064 345	100
28.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0	0
29.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0	0
30.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0	0
31.	Értékpapír vásárlás		0	0	0	100
32.	Egyéb finanszírozás kiadásai		965 976	1 064 345	1 064 345	100
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		7 000 000	4 834 086	0	0
33.	Általános tartalék		7 000 000	4 834 086	0	0
34.	Céltartalék
	Kiadások mindösszesen		59 173 112	61 605 317	55 936 486	91
	Költségvetési létszámkeret		9	9	9	100

2. melléklet az 5/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata működési bevételi és kiadási előirányzatai és évi teljesítési adatai 2024. évben

						adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		9 755 800	10 877 268	10 850 323	100
1.	Intézményi működési bevételek		5 205 800	5 413 324	5 392 077	100
1.1.	Áru- és készletértékesítés bevétele		571 500	714 000	714 000	100
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke		3 325 020	3 325 020	3 313 047	100
1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		9 280	9 280	0	0
1.4.	Kamatbevételek		0	0	6	132
1.5.	Egyéb működési bevételek		0	253 352	253 352	100
1.6.	Tulajdonosi bevételek		0	0	0	0
1.7.	Ellátási díjak		1 300 000	1 111 672	1 111 672	0
2.	Közhatalmi bevételek		4 550 000	5 463 944	5 458 246	100
2.1.	Vagyoni típusú adók		1 100 000	1 100 000	1 094 500	100
		Magánszemélyek kommunális adója	1 100 000	1 100 000	1 094 500	100
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		3 400 000	4 288 944	4 288 944	100
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 300 000	1 752 575	1 752 575	100
		Iparűzési adó	2 100 000	2 536 369	2 536 369	100
2.3.	Gépjárműadók		0	0	0	0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		50 000	75 000	74 802	100
	Kapott támogatások		25 714 307	26 103 024	26 103 024	100
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		25 714 307	26 103 024	26 103 024	100
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		13 413 366	12 983 366	12 983 366	100
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0	0	0	0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		8 943 018	9 224 278	9 224 278	100
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		3 357 923	3 575 340	3 575 340	100
3.5.	Működési célú központosított előirányzatok		0	0	0	0
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		0	320 040	320 040	100
3.7.	Előző évi ktgvetési kiegészítések visszatérülések		0	0	0	0
	Véglegesen átvett pénzeszközök		4 512 338	5 196 586	5 196 586	100
4.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belülről		4 162 338	4 465 586	4 465 586	100
5.	ÁHT-n belüli megelőlegezés		0	0	0	0
6.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről		350 000	731 000	731 000	100
	Működési bevételek összesen		39 982 445	42 176 878	42 149 933	100
	Finanszírozási bevételek		0	98 369	999 828	1 016
7.	Likvid hitel felvétel		0	0	0	0
8.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0	0	0	0
9.	Értékpapír értékesítés bevétele		0	0	0	0
10.	Egyéb finanszírozás bevételei		0	98 369	999 828	1 016
	Pénzforgalom nélküli bevételek		19 100 667	11 859 570	11 859 570	100
11.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		19 100 667	11 859 570	11 859 570	100
12.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele					0
	Működési bevételek mindösszesen		59 083 112	54 134 817	55 009 331	102
Sor-sz.	Megnevezés		2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		43 968 136	43 593 131	42 778 452	98
13.	Személyi jellegű kiadások		16 755 400	16 946 441	16 946 441	100
14.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		2 056 398	2 198 889	2 198 889	100
15.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		22 532 770	22 200 358	22 082 308	99
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		950 000	713 360	703 100	99
17.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		1 673 568	1 534 083	847 714	55
	Finanszírozási kiadások		965 976	1 064 345	1 064 345	100
18.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0	0
19.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0	0
20.	Értékpapír vásárlás		0	0	0	0
21.	Egyéb finanszírozás kiadásai		965 976	1 064 345	1 064 345	100
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		7 000 000	4 834 086	0	0
22.	Általános tartalék		7 000 000	4 834 086	0	0
23.	Céltartalék		0	0	0	0
	Működési kiadások mindösszesen		51 934 112	49 491 562	43 842 797	89

3. melléklet az 5/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

előirányzatai és évi teljesítési adatai 2024. évben előirányzatai és évi teljesítési adatai 2024. évben

					adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés adatai	Teljesítés %-a
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés	90 000	270 500	270 500	100
2.	Pénzügyi befektetések bevételei	0	0	0	0
	Osztalék-és hozambevétel	0	0	0	0
	Tartós részesedések értékesítése	0	0	0	0
	Felhalmozási célú kamatbevétel	0	0	0	0
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség	0	0	0	0
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei	0	0	0	0
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése	0	0	0	0
	Privatizációból származó bevétel	0	0	0	0
	Vállalatértékesítésből származó bevétel	0	0	0	0
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel	0	0	0	0
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel	0	0	0	0
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.	0	0	0	0
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek	0	0	0	0
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről	0	0	0	0
6.	Önk.felhalmozási célú költségvetési támogatás	0	0	0	0
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel	0	0	0	0
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev	0	7 200 000	7 200 000	0
	Felhalmozási bevételek összesen	90 000	7 470 500	7 470 500	100
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások	1 295 000	359 726	339 660	94
		0	0	0	0
10.	Felújítási kiadások	5 944 000	279 400	279 400	100
11.	Felhalmozási hitel törlesztése	0	0	0	0
12.	Lakástámogatás, lakásépítés	0	0	0	0
13.	Egyéb felhalmozási kiadások	0	11 474 629	11 474 629	100
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.	0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre	0	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre	0	0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen	7 239 000	12 113 755	12 093 689	100

4. melléklet az 5/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának szakfeladatonkénti kiadási előirányzata és éves teljesítési adatai 2024. költségvetési évben

							adatok Ft-ban
	Megnevezés	Személyi	Járulék	Dologi	Pe.át./Fh	Összesen
		tény	tény	tény	tény	tény	Lsz
	Önkormányzat igazgatási tev.	6 142 967	959 078	3 778 468	35 070	10 915 583	5
I.	Önkormányzat igazgatási tevékenysége	6 142 967	959 078	3 778 468	35 070	10 915 583	5
	Kis- és nagykerekkedelem			716 752		716 752
	Közutak, hidak, au., üzemeltetése fenntartása			2 278 847		2 278 847
	Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek					-
	Város- és községgazdálkodás	800 000	115 558	5 677 111	38 211	6 630 880
	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	2 845 172	210 735	8 290		3 064 197	2
	Közfoglalkoztatási mintaprogram		-			-
	Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése		-			-	0
	Köztemető fenntartás és műk.			223 276		223 276
	Közvilágítási feladatok			1 270 274	165 100	1 435 374
	Nem veszélyes hulladékok kezelése			474 386		474 386
	Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése	2 772 302	366 728	2 780 962	360 680	6 280 672	1
	Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek					-
	Könyvtári szolgáltatások			33 409		33 409
	Sportcélok és feladatok			103 035		103 035
	Állategészségügyi feladatok			30 480		30 480
	Civil szervezetek működési tám.					-
	Hallgatói és oktatói ösztöndíjak ,egyéb juttatások					-
	Önkormányzatok elszámolásai a központi ktgvetéssel				11 909 247	11 909 247
	Településfejlesztési projektek és támogatásuk					-
	Fertőző megbetegedések megelőzése					-
	Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívűlről			5		5
II.	Önkormányzat város- és községgazdálkodási feladatai	6 417 474	693 021	13 596 827	12 473 238	33 180 560	3
	Nappali ált. iskolai oktatás	-	-	-	-	-
III.	Önkormányzat közokt. fa.	-	-	-	-	-
	Átadott pénzeszközök ÁHT-n belül	-	-	-	363 096	363 096
IV.	Önkormányzati egészségügyi feladatai	-	-	-	363 096	363 096
	Falugondnoki szolgáltatás	4 386 000	546 790	2 177 296	19 999	7 130 085	1
	Rendszeres pénzbeli ellátás					-
	Eseti pénzbeli ellátás			442 874	753 100	1 195 974
	Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás					-
	Szociális étkeztetés			2 086 843		2 086 843
V.	Önkormányzati szociális feladatai	4 386 000	546 790	4 707 013	773 099	10 412 902	1
VI.	Hiteltörlesztés	-	-	-	-
VII.	Tartalékok	-	-	-	-	-
VIII.	Fin.előleg befiz.kötelezettsége	-	-	-	1 064 345	1 064 345
	Kiadás mindösszesen	16 946 441	2 198 889	22 082 308	14 708 848	55 936 486	9

5. melléklet az 5/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §,
valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.
		adatok Ft-ban
Megnevezés	2024. év
Megnevezés	teljesítés
Illetékek	-
Helyi adók	5 458 246
Gépjárműadó	-
Kamatbevételek	-
Bírság	-
Osztalék bevétrelek	-
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
Egyéb sajátos bevételek	-
Saját bevételek összesen:	5 458 246

…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
	-
	-
	-
	-
	-
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-

6. melléklet az 5/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának MARADVÁNYKIMUTATÁSA a 2024. költségvetési évben

sorszám	Megnevezés	Összeg (Ft)
1	2	3
01.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	42 420 433
02.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	54 872 141
I.	Alaptevékenységek költségvetési egyenlege	-12 451 708
03.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	20 059 398
04.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 064 345
II.	Alaptevékenységek finanszírozási egyenlege	18 995 053
A.)	Alaptevékenység maradványa	6 543 345
05.	Vállakozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06.	Vállakozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III.	Vállakozási tevékenységek költségvetési egyenlege	0
07.	Vállakozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08.	Vállakozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV.	Vállakozási tevékenységek finanszírozási egyenlege	0
B.)	Vállakozási tevékenység maradványa	0
C.)	Összes maradvány	6 543 345
D.)	Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0
E.)	Alaptevékenység szabad maradványa	6 543 345
F.)	Vállalkozási tevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0
G.)	Vállalkozási tevékenység szabad maradványa	0

7. melléklet az 5/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának MÉRLEGE a 2024. költségvetési évben

Megnevezés	ELŐZŐ ÉV (Ft)	TÁRGYÉV (Ft)

ESZKÖZÖK
A.) Befektetett eszközök összesen	647 247 375	623 880 937
I. Immateriális javak	0	0
II. Tárgyi eszközök	647 231 795	623 825 357
III. Befektetett pénzügyi eszközök	15 580	55 580
B.) Készletek	352 772	361 630
C.) Pénzeszközök	19 548 236	7 123 811
D.) Követelések	2 047 442	2 649 405
E.) Egyéb sajátos eszközoladali elszámolások	0	0
F.) Aktív időbeli elhatárolások	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	669 195 825	634 015 783
FORRÁSOK
G.) Saját tőke	657 877 590	624 256 189
H.) Kötelezettségek	1 798 653	1 676 326
I.) Egyéb sajátos forrásoladali elszámolások	0	0
J.) Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások	0	0
K.) Passzív időbeli elhatárolások	9 519 582	8 083 268
FORRÁSOK ÖSSZESEN	669 195 825	634 015 783

8. melléklet az 5/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Ispánk Község Önkormányzatának EREDMÉNYKIMUTATÁSA a 2024. költségvetési évben

ssz.	Megnevezés	ELŐZŐ ÉV (Ft)	TÁRGYÉV (Ft)
01.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	4 790 226	5 766 723
02.	Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei	4 896 153	5 270 804
03.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	110 400	70 720
I.	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei	9 796 779	11 108 247
04.	Saját termelésű készletek állományváltozása	0	0
05.	Saját előállítású eszközök aktívált értéke	0	0
II.	Aktívált saját teljesítmények értéke	0	0
06.	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	27 482 030	26 103 024
07.	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	5 437 970	5 196 586
08.	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	3 882 327	938 435
09.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	1 445 156	753 743
III.	Eredményszemléletű bevételek	38 247 483	32 991 788
10.	Anyagköltség	4 240 266	4 410 055
11.	Igénybe vett szolgáltatások értéke	12 446 757	12 401 680
12.	Eladott áruk beszerzési értéke	422 134	549 214
13.	Eladott közvetített szolgáltatások értéke	0	0
IV.	Anyagjellegű ráfordítások	17 109 157	17 360 949
14.	Bérköltség	8 725 772	9 054 672
15.	Személyi jellegű egyéb kifizetések	6 991 553	7 761 124
16.	Bérjárulékok	2 007 713	2 133 153
V.	Személyi jellegű ráfordítások	17 725 038	18 948 949
VI.	Értékcsökkenési leírás	22 087 186	21 568 337
VII.	Egyéb ráfordítások	16 172 344	19 883 207
A)	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	-25 049 463	-33 661 407
17.	Kapott (járó) osztalék és részesedés
18.	Részesedésekből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek
19.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek
20.	Egyéb kapott járó kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételei	13	6
21.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei
21a.	ebből : lekötött bankbetétek meérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamnyeresége
21b.	ebből: egyéb pénzeszközök mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamnyeresége
VIII.	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	13	6
22.	Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek	17 842	0
23.	Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek		0
24.	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	0	0
25.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése
25a.	ebből: lekötött bankbetétek értékvesztése
25b.	ebből: Kincstáron kívüli forint- és devizaszámlák értékvesztése
26.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai	0	0
26a.	ebből: lekötött bankbetétek mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége
26b.	ebből: egyéb pénzeszközök mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége
IX.	Pénzügyi műveletek ráfordításai	17 842	0
B)	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	-17 829	6
C)	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	-25 067 292	-33 661 401