Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 12Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2026. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű kereteit, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítja az alkalmazotti létszámkeretet és kijelöli az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai biztosítottak legyenek, a működés alapfeltételeit biztosítsa. Ennek érdekében a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat és lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatinak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján, az állami finanszírozást, saját bevételeket, korábbi döntéseinek költségvetési kihatásait, elnyert pályázatainak kötelezettségvállalásait tartalmazza. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, stabilitás és fenntarthatóság elvét.
[2] Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi XC. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Ispánk Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire, valamint a támogatásban részesített szervekre, szervezetekre.
2. § Ispánk Község Önkormányzata nevelési intézményének fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg. Az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a társulási tanács fogadja el. Az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal fenntartását megállapodás alapján valósítja meg, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Ispánk Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) Ispánk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 66 134 607 Ft-ban
kiadási főösszegét 66 134 607 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 30 769 003 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 9 188 101 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülről 600 000 Ft
Közhatalmi bevételek 5 535 000 Ft
Működési bevételek 6 459 244 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 52 551 348 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 90 000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 90 000 Ft
Költségvetési bevételek 52 641 348 Ft
Finanszírozási bevételek 13 493 259 Ft
Bevételek mindösszesen 66 134 607 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 21 555 628 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 792 542 Ft
Dologi kiadások 24 546 498 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 755 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 450 394 Ft
Tartalékok 3 189 240 Ft
Működési célú kiadások 54 289 302 Ft
Beruházások 6 223 000 Ft
Felújítások 4 610 100 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 10 833 100 Ft
Költségvetési kiadások 65 122 402 Ft
Finanszírozási kiadások 1 012 205 Ft
Kiadások mindösszesen 66 134 607 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 4 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2026. évre 46.380 Ft összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak 2026. évi éves cafetéria keretét bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.
Általános és céltartalékok
6. § A Képviselő-testület a 2026. költségvetési évben 3 189 240 Ft tartalékot képez.
Vagyonkimutatás
7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
8. § (1) A Képviselő-testület 2026. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.
(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2026. évben nem tervez megvalósítani.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.
(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
15. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1 napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
11 994 244 |
11 244 244 |
750 000 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
6 459 244 |
5 709 244 |
750 000 |
|||
|
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
750 000 |
0 |
750 000 |
|||
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
4 499 964 |
4 499 964 |
0 |
|||
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
9 280 |
9 280 |
0 |
|||
|
1.4. |
Ellátási díjak |
1 100 000 |
1 100 000 |
0 |
|||
|
1.5. |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
0 |
|||
|
1.6 |
Egyéb működési bevétel |
100 000 |
100 000 |
||||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
5 535 000 |
5 535 000 |
0 |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
1 255 000 |
1 255 000 |
0 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
1 255 000 |
1 255 000 |
0 |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
4 200 000 |
4 200 000 |
0 |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
1 800 000 |
1 800 000 |
0 |
||||
|
Iparűzési adó |
2 400 000 |
2 400 000 |
0 |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
80 000 |
80 000 |
0 |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
30 769 003 |
30 769 003 |
0 |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
30 769 003 |
30 769 003 |
0 |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
17 228 534 |
17 228 534 |
0 |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 444 169 |
9 444 169 |
0 |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
4 096 300 |
4 096 300 |
0 |
|||
|
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
0 |
||||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
90 000 |
90 000 |
0 |
||||
|
4. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
90 000 |
90 000 |
0 |
|||
|
5. |
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
6. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
9 788 101 |
9 788 101 |
0 |
||||
|
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
9 188 101 |
9 188 101 |
0 |
|||
|
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
600 000 |
600 000 |
0 |
|||
|
9. |
Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10. |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek összesen |
52 641 348 |
51 891 348 |
750 000 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
|
11. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
12. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
13. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
0 |
0 |
0 |
|||
|
14. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
15. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
13 493 259 |
13 493 259 |
0 |
||||
|
16. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
13 493 259 |
13 493 259 |
0 |
|||
|
17. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Bevételek mindösszesen |
66 134 607 |
65 384 607 |
750 000 |
||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
51 100 062 |
50 372 352 |
727 710 |
||||
|
18. |
Személyi jellegű kiadások |
21 555 628 |
21 555 628 |
||||
|
19. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
2 792 542 |
2 792 542 |
0 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
20. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
24 546 498 |
23 818 788 |
727 710 |
|||
|
21. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
755 000 |
755 000 |
0 |
|||
|
22. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
1 450 394 |
1 450 394 |
0 |
|||
|
0 |
0 |
||||||
|
0 |
0 |
0 |
|||||
|
0 |
0 |
0 |
|||||
|
8. |
Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség |
||||||
|
7. |
Körjegyzőség finanszírozása (működési célú) |
||||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
10 833 100 |
10 833 100 |
0 |
||||
|
23. |
Intézményi beruházások |
6 223 000 |
6 223 000 |
0 |
|||
|
24. |
Felújítási kiadások |
4 610 100 |
4 610 100 |
0 |
|||
|
25. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
|||||
|
Kiadások összesen |
61 933 162 |
61 205 452 |
727 710 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
1 012 205 |
1 012 205 |
|||||
|
26. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
29. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
30. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
1 012 205 |
1 012 205 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
3 189 240 |
3 189 240 |
0 |
||||
|
31. |
Általános tartalék |
3 189 240 |
3 189 240 |
0 |
|||
|
32. |
Céltartalék |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Kiadások mindösszesen |
66 134 607 |
65 406 897 |
727 710 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
4 |
4 |
0 |
||||
2. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
11 994 244 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
6 459 244 |
|||
|
1.1. |
Áru- és készletértékesítés bevétele |
750 000 |
|||
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
4 499 964 |
|||
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
9 280 |
|||
|
1.4. |
Ellátási díjak |
1 100 000 |
|||
|
1.5. |
Kamatbevételek |
0 |
|||
|
1.6 |
Egyéb működési bevétel |
100 000 |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
5 535 000 |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
1 255 000 |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
1 255 000 |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
4 200 000 |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
1 800 000 |
||||
|
Iparűzési adó |
2 400 000 |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
|||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
80 000 |
|||
|
Kapott támogatások |
30 769 003 |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
30 769 003 |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
17 228 534 |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
||||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 444 169 |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
4 096 300 |
|||
|
3.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
|||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
0 |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
9 788 101 |
||||
|
4. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
9 188 101 |
|||
|
5. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről |
600 000 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
52 551 348 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
||||
|
6. |
Likvid hitel felvétel |
||||
|
7. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
||||
|
8. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
||||
|
9. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
||||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
3 493 259 |
||||
|
10. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
3 493 259 |
|||
|
11. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
56 044 607 |
||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
KIADÁSOK |
|||||
|
Működési kiadások |
51 100 062 |
||||
|
12. |
Személyi jellegű kiadások |
21 555 628 |
|||
|
13. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
2 792 542 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||
|
14. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
24 546 498 |
|||
|
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
755 000 |
|||
|
16. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
1 450 394 |
|||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
Finanszírozási kiadások |
1 012 205 |
||||
|
17. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
|||
|
18. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
|||
|
19. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
|||
|
20. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
1 012 205 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
3 189 240 |
||||
|
21. |
Általános tartalék |
3 189 240 |
|||
|
22. |
Céltartalék |
0 |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
55 301 507 |
||||
3. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||
|
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
90 000 |
|||
|
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
|||
|
Osztalék-és hozambevétel |
|||||
|
Tartós részesedések értékesítése |
|||||
|
Felhalmozási célú kamatbevétel |
|||||
|
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
|||||
|
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
0 |
|||
|
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
|||||
|
Privatizációból származó bevétel |
|||||
|
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
|||||
|
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
|||||
|
Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel |
|||||
|
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
|||||
|
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
|||
|
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről |
0 |
|||
|
6. |
Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása |
||||
|
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
||||
|
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
10 000 000 |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
10 090 000 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||
|
9. |
Intézményi beruházások |
6 223 000 |
|||
|
10. |
Felújítási kiadások |
4 610 100 |
|||
|
11. |
Kormányzati beruházások |
||||
|
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
||||
|
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
||||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
|||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
|||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
10 833 100 |
||||
4. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
adatok ezer Ft-ban |
|||||
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
|
1. |
Felújítási kiadások |
4 610 100 |
|||
|
2. |
Beruházások |
6 223 000 |
|||
|
3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
|||
|
Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás |
0 |
||||
|
Kiadások mindösszesen |
10 833 100 |
||||
5. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-sz. |
Megnevezés |
Önkormányzati létszámkeret |
|
|
Közalkalmazottak |
2 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
|
Fizikai állomány |
|||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
1 |
|
|
Fizikai állomány |
|||
|
Köztisztviselők |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
0 |
|
|
Fizikai állomány |
|||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
||
|
Fizikai állomány |
|||
|
Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak |
0 |
||
|
Szakmai állomány |
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
||
|
Fizikai állomány |
|||
|
Szakmai állomány |
részmunkaidőben foglalkoztatott |
||
|
Fizikai állomány |
|||
|
Közfoglalkoztatás |
2 |
||
|
Költségvetési engedélyezett létszámkeret |
4 |
||
6. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
adatok ezer Ft-ban |
||
|
1. |
Magánszemélyek kommunális adója |
1 014 |
|
2. |
Szociális étkeztetés |
551 |
|
Összesen |
1 565 |
|
7. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot |
||||
|
Ft |
||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
2026. évi |
||
|
előirányzatok |
||||
|
1. |
Illetékek |
- |
||
|
2. |
Helyi adók |
5 535 000 |
||
|
3. |
Gépjárműadó |
- |
||
|
4. |
Kamatbevételek |
- |
||
|
5. |
Bírság |
- |
||
|
6. |
Osztalék bevételek |
- |
||
|
7. |
Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei |
- |
||
|
8. |
Egyéb sajátos bevételek |
- |
||
|
I. |
Saját bevételek összesen: |
5 535 000 |
||
|
9. |
…………... felvett hitel tőketörlesztései |
- |
||
|
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
- |
||
8. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Sorsz. |
ÉVEK |
Zalamenti és Őrségi szoc. Intézmény éves tagdíj |
Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott működési hozzájárulás |
Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott felhalmozási hozzájárulás |
Összesen |
|
1. |
2026. év |
- |
11 300 |
- |
11 300 |
|
2. |
2027. év |
- |
11 300 |
- |
11 300 |
|
3. |
2028. év |
- |
11 300 |
- |
11 300 |
|
4. |
2029. év |
- |
11 300 |
- |
11 300 |
|
5. |
2030. év |
- |
11 300 |
- |
11 300 |
|
ÖSSZESEN: |
- |
56 500 |
- |
56 500 |
9. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. év |
2025. év |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
I/1. |
Vagyoni értékű jogok |
0 |
0 |
|
I/2. |
Szellemi termékek |
0 |
0 |
|
A/I. |
Immateriális javak |
0 |
0 |
|
II.1. |
Ingatlanok és vagyoni értékű jogok |
618 869 667 |
605 343 512 |
|
II.2. |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
4 955 690 |
3 376 473 |
|
II.4. |
Beruházások, felújítások |
0 |
0 |
|
A/II. |
Tárgyi eszközök |
623 825 357 |
608 719 985 |
|
III.1. |
Tartós részesedések |
55 580 |
55 580 |
|
A/III. |
Befektetett pénzügyi eszközök |
55 580 |
55 580 |
|
IV/1. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A/IV. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A) |
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök |
623 880 937 |
608 775 565 |
|
B/I. |
Készletek |
361 630 |
429 874 |
|
II/1 |
Nem tartós részesedések |
0 |
0 |
|
II/2. |
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
0 |
|
B/II. |
Értékpapírok |
0 |
0 |
|
B) |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök |
361 630 |
429 874 |
|
C/I. |
Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
|
C/II. |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
225 580 |
211 610 |
|
C/III. |
Forintszámlák |
6 898 231 |
14 099 311 |
|
C/IV. |
Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
C/V. |
Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|
C) |
Pénzeszközök |
7 123 811 |
14 310 921 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre |
626 823 |
480 631 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre |
1 071 975 |
573 273 |
|
D/I. |
Költségvetési évben esedékes követelések |
1 698 798 |
1 053 904 |
|
II/3 |
Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre |
920 607 |
1 097 174 |
|
II/4 |
Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre |
0 |
0 |
|
D/II. |
Költségvetési évet követően esedékes követelések |
920 607 |
1 097 174 |
|
III/1 |
Adott előlegek |
0 |
0 |
|
III/7 |
Foyósított, megelőlegezett társ.bizt. és családtámogatási ellátások elszámolása |
0 |
0 |
|
D/III. |
Követelés jellegű sajátos elszámolások |
30 000 |
15 000 |
|
D) |
Követelések |
2 649 405 |
2 166 078 |
|
E) |
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
0 |
0 |
|
F/1. |
Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/2. |
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/3. |
Halasztott ráfordítások |
0 |
0 |
|
F) |
Aktív időbeli elhatárolások |
0 |
0 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
634 015 783 |
625 682 438 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/I. |
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
272 154 359 |
272 154 359 |
|
G/II. |
Nemzeti vagyon változásai |
1 215 211 |
-22 789 |
|
G/III. |
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
7 774 752 |
7 774 752 |
|
G/IV. |
Felhalmozott eredmény |
376 773 268 |
349 484 549 |
|
G/V. |
Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
G/VI. |
Mérleg szerinti eredmény |
-33 661 401 |
-15 300 652 |
|
G) |
Saját tőke |
624 256 189 |
614 090 219 |
|
I/1. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi kiadásokra |
26 527 |
|
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
0 |
0 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaire |
0 |
0 |
|
I/5 |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra |
62 244 |
44 772 |
|
H/I. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
62 244 |
71 299 |
|
II/3. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
91 897 |
363 254 |
|
II/4. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira |
10 260 |
5 820 |
|
II/9. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
901 459 |
1 012 205 |
|
H/II. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 003 616 |
1 381 279 |
|
III/1. |
Kapott előlegek |
610 466 |
832 662 |
|
III/3. |
Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
0 |
0 |
|
H/III. |
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
610 466 |
832 662 |
|
H) |
Kötelezettségek |
1 676 326 |
2 285 240 |
|
I) |
Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
J/1. |
Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
920 607 |
1 097 174 |
|
J/2. |
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
1 327 948 |
1 570 042 |
|
J/3. |
Halasztott eredményszemléletű bevételek |
5 834 713 |
6 639 763 |
|
J) |
Passzív időbeli elhatárolások |
8 083 268 |
9 306 979 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
634 015 783 |
625 682 438 |