Kondorfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk.(1) bekezdés f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak,¹ valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed ki.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

2. § [1]

A Képviselő-testület  az  önkormányzat  2013. évi költségvetésének bevételi főösszegét 46.843 ezer Ft-ban, kiadási főösszegét 46.843 ezer Ft-ban  állapítja meg.

Bevételek                                                                                                             ezer Ft-ban

            Működési költségvetés                                         43178

            Intézményi működési bevételek                                     1883

            Működési célú támogatás áh-on belülről                          687

            Helyi adó bevételek – iparűzési adó                              3012

            Pótlékok, bírságok                                                        103

            Átengedett központi adók – gépjárműadó                      1316

            Helyi önkormányzatok általános működéséhez és

ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatások, a

központi költségvetésből származó egyéb

költségvetési támogatások                                            33144

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele műk. célra        3033

Felhalmozási költségvetés                                       3665

            Magánszemélyek kommunális adója                         1811

            Tárgyi eszközök értékesítése                           1056

            Egyéb önkormányzati vagyon üzemeltetéséből

            származó bevétel                                                           300

            Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése                      97

            Előző évi pénzmaradvány igénybevétele felh. célra    401        

Bevételek összesen:                                                           46843

Kiadások                                                                                                          ezer Ft-ban

            Működési költségvetés                                          43178

Személyi juttatások                                                      8942     

            Munkaadót terhelő járulékok és szociális

            hozzájárulási adó                                                          2272               

            Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások                    15337

Egyéb működési célú kiadások:

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális,

rászorultsági jellegű ellátások                                        3104

Működési célú átadott pénzeszköz                                   955

Támogatásértékű működési kiadások             12568

Felhalmozási költségvetés                                      3665                          

Beruházások                                                               3665

Kiadások összesen                                                              46843

Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1-2. melléklet tartalmazza, a költségvetési hiány finanszírozására szolgáló  finanszírozási bevételek tagolását a 3. melléklet mutatja be.

 3. §

Az önkormányzati létszámkeretet 5 főben állapítja meg,  ezen belül a közfoglalkoztatottak létszám keretét pedig 1 főben állapítja meg.

Az önkormányzat  a létszámkeretét a 4. számú mellékletben mutatja be.

Az önkormányzat bevételei

4. §

(1) A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását a 1. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat támogatásértékű bevételeit a 5. mellékletében mutatja be.

(3) A Képviselő-testület a helyi adók, átengedett központi adók bevételeit a 6. mellékletben mutatja be.

(4) A Képviselő-testület a felhalmozási bevételeit a 7. mellékletben mutatja be.

(5) A Képviselő-testület a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásait, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásait a 8. mellékletben mutatja be.

Az önkormányzat kiadásai

5. §

(1) A 2.§-ban megállapított kiadási főösszeg forrásonkénti bontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat támogatásértékű kiadását a 9. mellékletében mutatja be.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat pénzeszköz átadásait államháztartáson kívülre a 10. mellékletben mutatja be.

(4) A Képviselő-testület a beruházások és felújítások kiadásait a  11. mellékletében mutatja be.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű kiadásait a 12. melléklet szerint határozza meg.

(6) A költségvetés mérlegadatait működési és felhalmozású célú bevételek és kiadások szerinti bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

(7) A Képviselő-testület közvetett támogatást – adókedvezményeket tervez a magánszemélyek kommunális adója esetében, mert a lakóingatlan utáni kommunális adó éves mértéke: 10.000,- Ft. A kondorfai állandó lakhellyel rendelkezők esetében 50% kedvezmény alkalmazandó, azaz az éves kommunális adó ez esetben: 5.000,- Ft. Az összes tervezett kedvezmény 1.129 eFt.

Az önkormányzat által nyújtott 2013. évi közvetett támogatások összegeit a 14. melléklet mutatja be.

(8) Az önkormányzat a költségvetési bevételeit, költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti bontásban a 15. melléklet szerint határozza meg.

(9) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről előirányzat-felhasználási  ütemtervet állapít meg, melyet  a 16. számú       melléklet mutat be.

(10) Az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át tartalmazza a 17. számú melléklet.

A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

(1) A Képviselő-testület az egységes költségvetést - a bevételek beszedését és a kiadások   teljesítését - a költségvetési törvény, az államháztartási törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendelet, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat  és ezen költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatal útján.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben meghatározott bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.

7. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését  csak e rendeletének módosításával változtathatja meg. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos joga.

(2) A költségvetés biztonságáért a Képviselő-testület, a szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Kizárólag a Képviselő-testület jogosult:

-   az egyes szakfeladatok előirányzatai közötti átcsoportosítás engedélyezésére,

- a költségvetési év folyamán keletkező kiadási megtakarítás felhasználásának meghatározására.

(4)A polgármester saját hatáskörében jogosult a jegyző  ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő  átmeneti intézkedéseket tenni  az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei  elhárítása érdekében szükségessé váló halaszhatatlan kötelezettségek teljesítésére.

(5)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 50 ezer Ft erejéig a tartalék és a többlet bevétel  terhére rendkívüli esetben kötelezettséget vállalhat - előirányzat  nélkül - utólagos elszámolási kötelezettség mellett a soron következő testületi ülésen.

8. §

A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-ig,  három negyedéves helyzetéről a költségvetési koncepciójához kapcsolódóan november 30-ig tájékoztatja a Képviselő-testületet.

Az átmeneti gazdálkodás szabályai

9. §

(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásáról rendeletet nem alkot.

(2) A polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.

(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.

Hatályba léptető és záró rendelkezések

10. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.