Kondorfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés  f) pontjában  meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed ki.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

2. §

(1) A Képviselő-testület  az  önkormányzat  2016. évi költségvetésének bevételi főösszegét 52.393.000  Ft-ban, kiadási főösszegét 52.393.000  Ft-ban  állapítja meg.

Bevételek                                                                                                               Ft-ban

            Működési költségvetés                                           41 456 124

            Működési bevételek                                                   1 580 180

            Működési célú támogatás áht-on belülről                   7 345 000

            Egyéb működési célú átvett pénzeszközök                    50 000

            Értékesítési és forgalmi adók  – iparűzési adó           2 838 000

            Egyéb közhatalmi bevételek - pótlékok                      100 000

            Gépjárműadók                                                                       1 448 000

            Vagyoni típusú adók                                                 1 804 000

            Önkormányzatok működési támogatásai                   26 290 944

Felhalmozási költségvetés                                       1 340 000

Ingatlanok értékesítése                                                 204 000

            Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

Áh-on belülről                                                           1 136 000

Finanszírozási bevételek                                         9 596 876       

Bevételek összesen:                                                           52 393 000

Kiadások                                                                                                          Ft-ban

            Működési költségvetés                                           39 728 534

Személyi juttatások                                                  13 673 000        

            Munkaadót terhelő járulékok és szociális

            hozzájárulási adó                                                        3 005 000                   

            Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások                    15 801 636

            Ellátottak pénzbeli juttatásai                                     1 863 000

Egyéb működési célú kiadások:

Egyéb működési célú támogatások Áht-on kívülre       410 000

Egyéb működési célú támogatások Áht-on belülre         4 975 898

Felhalmozási költségvetés                                      11 613 000                              

Beruházások                                                            11 113 000

Egyéb felhalmozási célú kiadások                              500 000

Finanszírozási kiadások                                         1 051 466

Kiadások összesen                                                            52 393 000

(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti bontásban az 1-3. melléklet tartalmazza. A kiadási főösszeg forrásonkénti bontását a 2. melléklet tartalmazza. A bevételi főösszeg forrásonkénti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

 3. §

Az önkormányzati létszámkeretet 12 főben állapítja meg, ezen belül a közfoglalkoztatási jogviszonyban állók létszámkeretét 7 főben állapítja meg. A létszámkeretet a 4. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat bevételei

4. §

(1) A támogatások, kölcsönök bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.  

(2) Az önkormányzat adott évi  és a következő három évi saját bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület az egyéb közhatalmi bevételek és a gépjárműadók bevételeit a 7. mellékletben mutatja be.

Az önkormányzat kiadásai

5. §

(1) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait a 8. melléklet szerint határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a felhalmozási célú  Áht-on kívüli  támogatásokat  a 9. mellékletben mutatja be.

(3) A Képviselő-testület a beruházások és felújítások kiadásait a 10. mellékletében mutatja be.

(4) A költségvetés mérlegadatait működési és felhalmozású célú bevételek és kiadások szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről előirányzat-felhasználási ütemtervet állapít meg, melyet a 12. melléklet mutat be.

(6) A Képviselő-testület közvetett támogatást – adókedvezményeket tervez a magánszemélyek kommunális adója esetében, mert a lakóingatlan utáni kommunális adó éves mértéke: 10.000,- Ft. A kondorfai állandó lakhellyel rendelkezők esetében 50% kedvezmény alkalmazandó, azaz az éves kommunális adó ez esetben: 5.000,- Ft. Az összes tervezett kedvezmény 1.096.000 Ft. Az önkormányzat által nyújtott 2016. évi közvetett támogatások összegeit a 13. melléklet mutatja be.

A 2016. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

(1) A Képviselő-testület az egységes költségvetést - a bevételek beszedését és a kiadások   teljesítését - a költségvetési törvény, az államháztartási törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendelet, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat  és ezen költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatal útján.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben meghatározott bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.

7. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését csak e rendeletének módosításával változtathatja meg. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos joga.

(2) A költségvetés biztonságáért a Képviselő-testület, a szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Kizárólag a Képviselő-testület jogosult:

-   az egyes szakfeladatok előirányzatai közötti átcsoportosítás engedélyezésére,

- a költségvetési év folyamán keletkező kiadási megtakarítás felhasználásának meghatározására.

(4) A polgármester saját hatáskörében jogosult a jegyző  ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő  átmeneti intézkedéseket tenni  az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei  elhárítása érdekében szükségessé váló halaszhatatlan kötelezettségek teljesítésére.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 50 ezer Ft erejéig a tartalék és a többlet bevétel  terhére rendkívüli esetben kötelezettséget vállalhat - előirányzat  nélkül - utólagos elszámolási kötelezettség mellett a soron következő testületi ülésen.

8. §

A vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő zárszámadást kell készíteni.

Az átmeneti gazdálkodás szabályai

9. §

(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásáról rendeletet nem alkot.

(2) A polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.

(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.

Hatályba léptető és záró rendelkezések

10. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.