Kondorfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában  meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed ki.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

2. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének bevételi főösszegét 77 641 000  Ft-ban, kiadási főösszegét 77 641 000 Ft-ban  állapítja meg.

Bevételek                                                                                                               Ft-ban

            Működési költségvetés                                           37 868 851

            Működési bevételek                                                   1 039 317

            Működési célú támogatás áht-on belülről                   1 498 274

            Egyéb működési célú átvett pénzeszközök                    60 000

            Értékesítési és forgalmi adók  – iparűzési adó           2 838 000

            Egyéb közhatalmi bevételek - pótlékok                        50 000

            Gépjárműadók                                                                       1 431 758

            Vagyoni típusú adók                                                 1 828 746

            Önkormányzatok működési támogatásai                   29 122 756

Felhalmozási költségvetés                                          211 000

Ingatlanok értékesítése                                                 211 000

Finanszírozási bevételek                                        39 561 149      

Bevételek összesen:                                                           77 641 000

Kiadások                                                                                                          Ft-ban

            Működési költségvetés                                           30 922 584

Személyi juttatások                                                  11 828 014        

            Munkaadót terhelő járulékok és szociális

            hozzájárulási adó                                                        2 526 683                   

            Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások                    14 415 887

            Ellátottak pénzbeli juttatásai                                     2 152 000

Egyéb működési célú kiadások:

Egyéb működési célú támogatások Áht-on kívülre    1 044 000

Egyéb működési célú támogatások Áht-on belülre         8 304 480

Felhalmozási költségvetés                                      36 205 173                              

Beruházások                                                            36 205 173

Finanszírozási kiadások                                         1 164 763

Kiadások összesen                                                            77 641 000

Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, előirányzat-csoportok szerinti bontásban az 1-3. melléklet tartalmazza.

 3. §

Az önkormányzati létszámkeretet 7 főben állapítja meg, ezen belül a közfoglalkoztatottak létszám keretét pedig 2 főben állapítja meg. Az önkormányzat a létszámkeretét a 4. mellékletben mutatja be.

Az önkormányzat bevételei

4. §

(1) A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A támogatások, kölcsönök bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.  

(3) A Képviselő-testület az egyéb közhatalmi bevételek és a gépjárműadók bevételeit a 10. mellékletben mutatja be.

Az önkormányzat kiadásai

5. §

(1) A 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg forrásonkénti bontását a 2. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület a felhalmozási célú Áht-on kívüli támogatásokat a 8. mellékletben mutatja be.

(3) A Képviselő-testület a beruházások és felújítások kiadásait az 5. mellékletében mutatja be.

(4) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait a 7. melléklet szerint határozza meg.

(5) A költségvetés mérlegadatait működési és felhalmozású célú bevételek és kiadások szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület közvetett támogatást – adókedvezményeket tervez a magánszemélyek kommunális adója esetében, mert a lakóingatlan utáni kommunális adó éves mértéke: 10.000,- Ft. A kondorfai állandó lakhellyel rendelkezők esetében 50% kedvezmény alkalmazandó, azaz az éves kommunális adó ez esetben: 5.000,- Ft. Az összes tervezett kedvezmény 1.096.000 Ft. Az önkormányzat által nyújtott 2017. évi közvetett támogatások összegeit a 13. melléklet mutatja be.

(7) Az önkormányzat a költségvetési bevételeit, költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti bontásban a 2-3. melléklet szerint határozza meg.

(8) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről előirányzat-felhasználási ütemtervet állapít meg, melyet a 12. melléklet mutat be.

(9) Az önkormányzat adott évi és a következő három évi saját bevételeit tartalmazza a 6. melléklet.

A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

(1) A Képviselő-testület az egységes költségvetést - a bevételek beszedését és a kiadások teljesítését - a költségvetési törvény, az államháztartási törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendelet, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat  és ezen költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatal útján.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben meghatározott bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.

7. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését csak e rendeletének módosításával változtathatja meg. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos joga.

(2) A költségvetés biztonságáért a Képviselő-testület, a szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Kizárólag a Képviselő-testület jogosult

a) az egyes szakfeladatok előirányzatai közötti átcsoportosítás engedélyezésére,

b) a költségvetési év folyamán keletkező kiadási megtakarítás felhasználásának meghatározására.

(4) A polgármester saját hatáskörében jogosult a jegyző ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő átmeneti intézkedéseket tenni az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei elhárítása érdekében szükségessé váló halaszhatatlan kötelezettségek teljesítésére.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 50 ezer Ft erejéig a tartalék és a többletbevétel terhére rendkívüli esetben kötelezettséget vállalhat - előirányzat nélkül - utólagos elszámolási kötelezettség mellett a soron következő testületi ülésen.

8. §

A vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő zárszámadást kell készíteni.

Az átmeneti gazdálkodás szabályai

9. §

(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásáról rendeletet nem alkot.

(2) A polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.

(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.

Hatályba léptető és záró rendelkezések

10. §

Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.